Raadsvoorstel Begrotingswijzigingen n.a.v. Turap-2 2022

gemeente Eindhoven Inboeknummer 22bst01279 Dossiernummer 22.42.752 B&W beslisdatum 21 oktober 2022

Raadsvoorstel Begrotingswijzigingen n.a.v. Turap-2 2022

Inleiding Wij hebben u recent geïnformeerd over Turap-2 2022 met een raadsinformatiebrief. ln deze Turap staat een uitgebreide analyse van de verwachte afwíjkingen ten opzichte van de begroting. Op basis van Turap-2 2022 leggen we u, in lijn met voorgaande jaren, een aantal bijstellingen van de begroting voor. Voor de reserveringsvoorstellen ontvangt u net als voorgaande jaren een separaat raadsvoorstel.

 Kerntaak gekoppeld aan het werkprogramma van het college Doelstelling Actueel houden van de begroting. Voorstel 1. Op basis van Turap-2 2022 de volgende budgetneutrale begrotingswijzigingen vast te stellen: a. De geprognosticeerde inkomstenderving 2022 als gevolg van corona ad € 298.000 ten laste te brengen van de saldireserve specifiek coronamiddelen b. De geraamde lasten en baten 2022 van de grondexploitaties op basis van actueel inzicht bijstellen. c. Herallocatie budgetten sociaal domein: In vervolg op de begrotingswijziging bij Turap-1 2022 de stelpost invullen om de hogere inhuurkosten uit de uitvoeringsbudgetten te dekken. 2. Instemmen met de bijstelling van de rente- en afschrijvingslasten 2022 en het voordeel op de afschrijvingslasten van € 841.000 ten gunste van het begrote rekeningresultaat 2022 te laten komen en de begrotingswijziging overeenkomstig vast te stellen. 3. Instemmen om voor het effect van prijsstijgingen van energie voor culturele instellingen in 2022 een aanvullend bedrag van € 550.000 toe te voegen aan het budget energiecompensatie culturele instellingen 2022 en dit te dekken ten laste van het begrote rekeningresultaat 2022 en de begrotingswijziging overeenkomstig vast te stellen. Argumenten 1.1 De bijstelling is budgetneutraal en houdt de begroting actueel De algemene compensatiemiddelen corona van het rijk (via de circulaires) en onze eigen

Inboeknummer 22bst01279

middelen hebben we vanaf 2020 samengebracht in de saldireserve specifiek. Vanuit de reserve dekken we de lasten van de crisis- en herstelmaatregelen. Op basis van Turap-2 2022 is er actueel inzicht in te verwachten inkomstenderving 2022 als gevolg van corona. In lijn met voorgaand jaar stellen we voor de inkomsten op basis van Turap2 2022 bij te stellen ten laste van de coronamiddelen in de saldi reserve specifiek corona. In lijn met voorgaande jaren actualiseren we de jaarschijf 2022 van de grondexploitaties. Begin 2022 is het MPG 2022 en daarmee voor de grondexploitaties en facilitaire projecten de lasten en baten per jaar vastgesteld en in de begroting verwerkt. De werkelijke lasten en baten in 2022 wijken in de realisatie af van de eerder met het MPG 2022 vastgestelde lasten en baten 2022. De jaarschijf 2022 wordt daarop aangepast. Verder is bij het MPG voor 2022 gerekend met een rentepercentage van 1,03% terwijl het werkelijke rentepercentage 1,1% is. De rente voor de jaarschijf 2022 is aangepast aan de werkelijke rente. De uitgaven worden bijgesteld van € 33,8 miljoen naar € 35,8 miljoen. De opbrengsten worden bijgesteld van € 108,8 miljoen naar € 84,8 miljoen. Het saldo van opbrengsten en uitgaven wordt afgewikkeld met de balans (onderhanden werk) en heeft daarmee dus voor de jaarschijf 2022 geen financiële consequenties.

Tot slot geven we een vervolg aan de begrotingswijziging Turap-1 waarbij we budgetten sociaal domein geheralloceerd hebben om de extra inhuurkosten op te kunnen vangen. We vullen nu de stelpost “verlaging uitvoeringsbudgetten” in en verlagen daadwerkelijk de uitvoeringsbudgetten. 2.1 Jaarlijks actualiseren we de raming van de rente- en afschrijvingslasten bij Turap-2 Het voordeel op rentelasten op de taakvelden valt weg tegen het nadeel op rentelasten op het taakveld treasury. Het resultaat op kapitaallasten is dan ook alleen het resultaat op afschrijvingen. Zoals toegelicht in Turap-2 2022 zijn de investeringen 2021 achtergebleven op de raming wat een voordelig effect heeft op de afschrijvingslasten van 2022 (+ € 4,4 miljoen). Het voordeel stellen we bij voor de 'gesloten systemen' (- € 3,5 miljoen). Dat zijn afspraken waarbij het resultaat verevend wordt via een reserve (onderwijshuisvesting, riolering, afval, slim verduurzamen gemeentelijk vastgoed) of waarbij een tijdelijke spelregel is afgesproken dat de voordelen binnen het programma ingezet mogen worden (bedrijfsvoering en sport). Per saldo verwachten we op de afschrijvingslasten een positieve afwijking € 0,8 miljoen ten gunste van het begrotingssaldo. 3.1 Er is voortschrijdend inzicht over de noodzakelijke energiecompensatie aan de culturele instellingen. De energiekosten zijn fors gestegen in 2022.

Van het Muziekgebouw is bekend dat het energiecontract op 1 juli dit jaar is afgelopen. Met de huidige prijzen is de verwachting dat de energiekosten voor de tweede helft van het jaar circa € 550.000 (afgerond € 0,6 miljoen) hoger zullen uitvallen dan reeds begroot. Voor zover bekend lopen energiecontracten van andere grote culturele instellingen eind 2022 of in 2023 af. Hoe dat bij andere culturele instellingen zit is (nog) niet bekend. We hebben vooralsnog nog geen concrete signalen ontvangen dat culturele instellingen de exploitatie voor 2022 niet dicht krijgen en/of direct op omvallen staan. Voor het geval er steun nodig is, is er een voorstel in voorbereiding om een subsidieregeling met subsidieplafond in te stellen,

2

Inboeknummer 22bst01279

waarin culturele instellingen die via SCE meerjarig subsidie ontvangen voor compensatie in aanmerking kunnen komen. In aanvulling op het hiervoor gereserveerde bedrag 2022 € 320.000 (afgerond 0,3 miljoen) (Raadsvoorstel begrotingswijzigingen Turap-1) is extra € 550.000 (afgrond € 0,6 miljoen) nodig. Daarmee komt 2022 in totaal op € 870.000 (afgrond € 0,9 miljoen). De compensatie is achtervang voor de landelijke regeling waarover naar verwachting voor 1 november door het Rijk gecommuniceerd wordt. Met het raadsvoorstel dat nu voorligt wordt het budget 2022 met afgerond € 0,6 miljoen bijgesteld ten laste van het begrotingssaldo. Per saldo wordt dit opgevangen door de toevoeging van het voordeel op de afschrijvingslasten aan het begrotingssaldo (zie argument 2.1). Kanttekeningen N.v.t. Financiële consequenties Op basis van turap-2 verwachten we voor boekjaar 2022 een positief resultaat van € 36,8 miljoen op de bijgestelde begroting van € 1,1 miljard is dat een afwijking van 3,1%. Dit is de optelsom van € 36,5 miljoen uit turap-2 en ongeveer € 0,3 miljoen uit de bijgestelde begroting. De voorgestelde wijzigingen in dit raadsvoorstel zijn in dit financieel beeld verwerkt. Communicatie N.v.t. Planning en uitvoering Het raadsvoorstel met begrotingswijzigingen naar aanleiding van Turap-2 2022 wordt geagendeerd voor de raadsvergadering van 20 december 2022.

Meningsvorming vindt op 13 december plaats. Evaluatie Niet van toepassing. Bijlage(n) Als bijlage(n) bij dit voorstel behoren: • Begrotingswijziging met toelichting Een ontwerpraadsbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van Eindhoven,

, secretaris.

3

Inboeknummer 22bst01279

Ontwerp Raadsbesluit

De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 18 oktober 2022;

besluit: 1.

2.

3.

Op basis van Turap-2 2022 de volgende budgetneutrale begrotingswijzigingen vast te stellen: a. De geprognosticeerde inkomstenderving 2022 als gevolg van corona ad € 298.000 ten laste te brengen van de saldireserve specifiek coronamiddelen b. De geraamde lasten en baten 2022 van de grondexploitaties op basis van actueel inzicht bijstellen. c. Herallocatie budgetten sociaal domein: In vervolg op de begrotingswijziging bij Turap-1 2022 de stelpost invullen om de hogere inhuurkosten uit de uitvoeringsbudgetten te dekken. Instemmen met de bijstelling van de rente- en afschrijvingslasten 2022 en het voordeel op de afschrijvingslasten van € 841.000 ten gunste van het begrote rekeningresultaat 2022 te laten komen en de begrotingswijziging overeenkomstig vast te stellen. Instemmen om voor het effect van prijsstijgingen van energie voor culturele instellingen in 2022 een aanvullend bedrag van € 550.000 toe te voegen aan het budget energiecompensatie culturele instellingen 2022 en dit te dekken ten laste van het begrote rekeningresultaat 2022 en de begrotingswijziging overeenkomstig vast te stellen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van

, griffier.

4