Raadsvoorstel Actualisatie Projecten Ruimtelijk Domein 2021-02
Tekst van het document
gemeente Eindhoven Inboeknummer 21bst00530 Beslisdatum B&W 11 mei 2021 Dossiernummer 21.19.251
Raadsvoorstel Actualisatie Projecten Ruimtelijk Domein 2021-02 Inleiding Op basis van het periodiek doorlichten van de projectenportefeuille worden projecten financieel afgesloten en lopende projecten herijkt. De resultaten op de projecten en de actualisatie/herijking van de projecten hebben een effect op de begroting. Naar aanleiding van ervaringen van de afgelopen jaren is besloten om periodiek een dossier op te stellen om de projectbudgetten te actualiseren. Dit zorgt voor een actueel beeld van de administratie van de projecten. Binnen de organisatie zijn er diverse trajecten opgestart die eraan moeten bijdragen dat de organisatie betere sturing en grip heeft op de financiële beheersing van investeringen. Zo is er in 2019 het project ‘Optimale beheersing van investeringen’ (OBI) opgestart. Binnen dit project zijn er al enkele administratieve en procesmatige verbeteringen aangebracht die moeten bewerkstellingen dat er effectiever en eenvoudiger betrouwbare en actuele verantwoordinginformatie aan de gemeenteraad opgeleverd kan worden. Dit maakt het dan ook mogelijk dat de gemeenteraad in staat gesteld wordt beter richting te geven aan investeringen en beter haar controlerende rol kan uitvoeren. Om ervoor te zorgen dat de verantwoording gebaseerd is op de meest recente informatie is het essentieel dat de projecten juist en volledig in de administratie zijn verwerkt.
Dat is dan ook de reden om nu een extra dossier ter besluitvorming voor te leggen.
Wettelijke taak
Kerntaak gekoppeld aan het werkprogramma van het college
Onvermijdelijk
Doelstelling Het actualiseren van de projectadministratie daar waar sprake is van een afsluiting of bijstelling van een project, zodat dit accuraat en rechtmatig in de begroting wordt verwerkt, inclusief de daarbij behorende begrotingswijzigingen. Hiermee worden de samenhangende effecten op de diverse dekkingsbronnen in kaart gebracht. Voorstel 1)
Voortvloeiend uit de herijking en afsluiting van de investeringsprojecten en bijbehorende kredieten, zoals opgenomen in de kostenparagraaf, in te stemmen met een verhoging van de lasten van de investeringskredieten met € 3.006.000 en een verhoging van de baten van deze kredieten met € 2.356.000 en de bijbehorende
Inboeknummer 21bst00530
kapitaallasten te dekken uit het budget Openbare Ruimte voor een bedrag van € 13.000 vanaf 2022. 2)
Voortvloeiend uit de herijking en afsluiting van de exploitatieprojecten, opgenomen in de kostenparagraaf: a) De hogere lasten van 3 projecten te dekken uit: i. Het budget bereikbaarheidsagenda ZOB voor € 9.000; ii. Diverse subsidies € 659.000. b) 16 projecten af te sluiten en de restantmiddelen: i. voor € 66.000 toevoegen aan het budget inboet bomen; ii. voor € 6.000 toevoegen aan het budget groeninrichtingen en renovaties; iii. voor € 21.000 toevoegen aan de reserve bomencompensatiefonds; iv. voor € 471.000 toevoegen aan de reserve groot onderhoud; v. voor € 57.000 toevoegen aan het budget openbare ruimte; vi. voor € 31.000 toevoegen aan het budget energie; vii. voor € 335.000 overhevelen naar andere projecten.
3)
De begrotingswijzigingen dienovereenkomstig vast te stellen.
Argumenten 1.1./2.1 Herijking projecten leidt tot bijstellen kredieten en jaarschijven We kennen twee soorten projecten: investeringsprojecten en exploitatieprojecten. Bij de investeringsprojecten gaat het bijvoorbeeld om het aanleggen of compleet vervangen van een weg, investeringen in riolering, afval en groen. De exploitatieprojecten betreft met name de projecten waarin activiteiten van groot onderhoud integraal vanuit diverse disciplines wordt samengebracht. Het kenmerk van projecten is dat de activiteiten zich over meerdere jaren verspreiden. Bij de start van een project schatten we in op welke wijze de lasten en baten zich over de verschillende jaren verdelen. Beide projectsoorten kennen een eigen technische verwerking als het om de dekking gaat. Voor de investeringsprojecten stelt de Raad een investeringskrediet beschikbaar. De kapitaallasten van de investering komen in de exploitatie terecht m.u.v. de investeringen in riolering. Deze worden direct ten laste van de voorziening riolering gebracht. De kapitaallasten worden vervolgens gedekt vanuit verschillende dekkingsbronnen (zoals bijvoorbeeld beschikbare exploitatieposten, reserve bovenwijkse voorzieningen). Voor de exploitatieprojecten geldt dat bij de start van het project alle beschikbare dekkingsmiddelen worden samengebracht in de 'reserve maatschappelijk nut in ontwikkeling'.
Deze middelen komen vanuit de beschikbare exploitatiebudgetten en vanuit diverse reserves. Bij een tekort of overschot aan middelen (tussentijds of bij afsluiten) vindt een verrekening plaats met de oorspronkelijke dekkingsbronnen. Bij dit dossier zijn de projecten beoordeeld en herijkt. Deze herijking leidt tot: • Het verschuiven van de ingeschatte lasten en baten van een project over diverse jaarschijven; • Voorstellen tot noodzakelijke bijstellingen van het krediet van een Investeringsproject; • Voorstellen op welke wijze de extra kapitaallasten door aanpassing van een krediet worden gedekt;
2
Inboeknummer 21bst00530
•
Voorstellen tot verrekenen van diverse resultaten met de oorspronkelijke dekkingsbronnen als het om de exploitatieprojecten gaat;
1.2./2.2. Bijstellen van budgetten op projectniveau heeft geen effect op de te behalen programmadoelstellingen Op projectniveau is een inhoudelijke toelichting opgenomen in de bijlage “toelichting bij begrotingswijzigingen” die de afwijking verklaart. De effecten op programmaniveau / taakveld worden hieronder toegelicht: De onderhoudsprojecten dragen allen bij aan het behalen van het kwaliteitsniveau voor wegen, zoals dat in 2016 door de raad is vastgesteld. Daarnaast betreft het integrale projecten waarbij onthard en vergroend is. Bij een aantal projecten is sprake van een onderschrijding. Dit heeft binnen de projecten geen consequenties gehad voor de te behalen opgave, die is in alle projecten behaald. Onderschrijding vindt o.a. plaats doordat risico’s zich niet voorgedaan hebben en zich geen onvoorziene omstandigheden hebben plaatsgevonden.
3.1. Met het wijzigen van de financiële verordening per 1 januari 2019 zijn begrotingswijzigingen > € 1miljoen euro voorbehouden aan de raad Met het wijzigen van de financiële verordening per 1 januari 2019 zijn begrotingswijzigingen > € 1 miljoen voorbehouden aan de Raad. De wijziging van de kostenverdeling is groter dan € 1 miljoen en wordt daarom ter vaststelling aan uw Raad voorgelegd. Kanttekeningen In het projectendossier worden begrotingswijzigingen met betrekking tot projecten ter besluitvorming aangeboden. Hierbij wordt het budget op projectniveau vastgesteld vanuit overkoepelende kredieten en exploitatievolumes die in eerdere besluitvorming (bijv. GRP en MJPS) zijn vastgelegd. Voor de investeringsprojecten geldt dat de bijdragen vanuit het GRP eerder beleidsinhoudelijk zijn besloten of nog worden vastgesteld, maar al wel zijn voorzien in de jaarschijven van het GRP krediet. Voor de exploitatieprojecten geldt dat het budget conform het vastgestelde beleid wordt ingezet. Personele consequenties De aanpassingen van de projectbudgetten leidt niet tot een stijging van de gemeentelijke apparaatskosten. Kosten Op basis van het doorlichten van de projectenportefeuille worden lopende projecten herijkt of afgesloten. Hieronder worden de resultaten van de investerings- en exploitatieprojecten weergegeven.
Effect herijking investeringsprojecten op kredieten en kapitaallasten Investeringsprojecten worden op de balans geactiveerd en leiden tot kapitaallasten. Een mutatie in de budgetten per jaar zorgt voor een mutatie in de kapitaallasten. Ook het saldo van een mutatie in het projectbudget en een mutatie in de baten zorgt voor andere kapitaallasten per jaar. In onderstaande tabel is per krediet weergegeven wat de mutatie is op lasten en baten:
3
Inboeknummer 21bst00530
Effect op project Krediet
Fietspaden 2017 Groen 2017
Mutatie lasten
Effect op exploitatie (kapitaallasten)
Mutatie baten 0
2021
2022
2023
2024
0
0
0
0
0
-9.000
0
0
-1.000
-1.000
-1.000
Intelligente VRI's
340.000
340.000
0
0
0
0
Verlichting 2017
-8.000
0
0
-1.000
-1.000
-1.000
Wegen 2017
-63.000
0
0
-3.000
-3.000
-3.000
Wegen 2018
200.000
0
0
0
0
0
Wegen 2020
530.000
0
0
18.000
18.000
18.000
Wegen 2021
2.016.000
2.016.000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
3.006.000
2.356.000
0
13.000
13.000
13.000
Bourgondielaan 2D Nieuwbouw Totaal
Per saldo wordt de stijging van de kapitaallasten ad € 13.000 gedekt door het budget Openbare Ruimte. Voor meer gedetailleerde informatie over deze bijstellingen verwijzen wij naar de toelichtingen bij de begrotingswijzigingen die als bijlage is opgenomen.
Exploitatieprojecten Er worden 14 projecten afgesloten met een positief resultaat ad € 652.000. Het resultaat hiervan vloeit terug naar de oorspronkelijke dekkingsbronnen. Van 2 afgesloten projecten wordt het positieve resultaat ad € 335.000 overgeheveld naar andere projecten. Bij 3 projecten leidt de herijking tot een verhoging van het totale projectbudget van € 668.000. Hiertegenover staan bijdragen van derden voor een bedrag van € 659.000.
4
Inboeknummer 21bst00530
Effect op project: In onderstaande tabel is per project weergegeven wat de mutatie is op het projectbudget (lasten) en wat de mutatie is op de baten van het project.
Projectnr.
Projectnaam
Herijken / afsluiten
Mutatie lasten
Mutatie baten
797-101
Vluchtstrookgebruik A50
Herijken
148.000
148.000
801-002
Brainport Development uitvoeringsprogramma ZO-Brabant 2017
Herijken
500.000
500.000
797-105
VRI (Maatregel Run)
Herijken
Subtotaal herijken (beslispunt 2a diverse)
20.000
11.000
668.000
659.000
652-496
Inboet bomen 2018
Afsluiten
-56.000
0
652-505
Inboet bomen 2019
Afsluiten
-10.000
0
-66.000
0
Subtotaal herijken (beslispunt 2b.i budget inboet bomen) 652-512
Afsluiten
-6.000
0
Subtotaal herijken (beslispunt 2b.ii budget groeninr. en renovaties)
Boschdijk (binnen Ring), vergroenen
-6.000
0
870-009
-21.000
0
Subtotaal herijken (beslispunt 2b.iii reserve bomencomp. fonds)
Revitaliseren Aalsterweg
Afsluiten
-21.000
0
721-051
Ouverture, herstraten
Afsluiten
-129.000
0
721-054
t Hool (Ring), deklaagvervanging
Afsluiten
-220.000
0
721-060
Beatrixbrug, werkzaamheden
Afsluiten
-60.000
0
721-062
Onze Lieve Vrouwestraat, deklaagvervanging
Afsluiten
-62.000
0
Subtotaal herijken (beslispunt 2b.iv reserve grootonderhoud)
-471.000
0
721-057
Karel Martelweg, onderhoud fietspad
Afsluiten
-48.000
0
721-065
Neckerspoel, onderhoud KW
Afsluiten
-9.000
0
-57.000
0
Subtotaal herijken (beslispunt 2b.v budget openbare ruimte) 804-000
Roadmaps for Energy (R4E)
Afsluiten
2.000
0
805-000
TRIANGULUM / Rondje Eckhart
Afsluiten
-33.000
0
805-001
Innovatief Lichtroute Eckart Luytelaer
Afsluiten
0
0
805-002
Triangulum-Sub. 4.2.5. Install. and smar
Afsluiten
Subtotaal herijken (beslispunt 2b.vi budget energie)
0
0
-31.000
0
-52.000
0
758-004
Slim Lichtgrid
Afsluiten
692-010
Inzicht Verlicht
Herijken
52.000
0
721-000
OHP Onderhoud openbare ruimte
Herijken
283.000
0
724-000
Drempelproj. onderhoud
Afsluiten
-283.000
0
0
0
16.000
659.000
Subtotaal herijken (beslispunt 2b.vii overheveling naar projecten) Totaal
5
Inboeknummer 21bst00530
Effect op exploitatie: Alle exploitatieprojecten worden geëgaliseerd via de reserve maatschappelijk nut in ontwikkeling. Voor meer gedetailleerde informatie over deze bijstellingen verwijzen wij naar de toelichtingen bij de begrotingswijzigingen die als bijlage is opgenomen. Communicatie N.v.t. Planning en uitvoering Na besluitvorming worden de mutaties op de projecten en de begroting middels respectievelijk projectwijzigingen c.q. begrotingswijzigingen verwerkt. Evaluatie N.v.t. Bijlage(n) Als bijlage(n) bij dit voorstel behoren:
De bijlagen worden meegestuurd
Een ontwerpraadsbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van Eindhoven,
, secretaris.
6
Inboeknummer 21bst00530
Raadsbesluit De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 11 mei 2021; gelet op de behandeling in de meningsvormende vergadering van 15 juni 2021; gelet op de Tijdelijke wet digitale beraadslaging en besluitvorming provincies, gemeenten, waterschappen en openbare lichamen Bonaire, Sint Eustatius en Saba;
besluit: 1)
Voortvloeiend uit de herijking en afsluiting van de investeringsprojecten en bijbehorende kredieten, zoals opgenomen in de kostenparagraaf, in te stemmen met een verhoging van de lasten van de investeringskredieten met € 3.006.000 en een verhoging van de baten van deze kredieten met € 2.356.000 en de bijbehorende kapitaallasten te dekken uit het budget Openbare Ruimte voor een bedrag van € 13.000 vanaf 2022.
2)
Voortvloeiend uit de herijking en afsluiting van de exploitatieprojecten, opgenomen in de kostenparagraaf: a. De hogere lasten van 3 projecten te dekken uit: i. Het budget bereikbaarheidsagenda ZOB voor € 9.000; ii. Diverse subsidies € 659.000. b. 16 projecten af te sluiten en de restantmiddelen: i. voor € 66.000 toevoegen aan het budget inboet bomen; ii. voor € 6.000 toevoegen aan het budget groeninrichtingen en renovaties; iii. voor € 21.000 toevoegen aan de reserve bomencompensatiefonds; iv. voor € 471.000 toevoegen aan de reserve groot onderhoud; v. voor € 57.000 toevoegen aan het budget openbare ruimte; vi. voor € 31.000 toevoegen aan het budget energie; vii. voor € 335.000 overhevelen naar andere projecten.
3)
De begrotingswijzigingen dienovereenkomstig vast te stellen.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 22 juni 2021.
J. Verbruggen, griffier.
7