Raadsvoorstel Actualisatie Projecten Ruimtelijk Domein 2021-01
Tekst van het document
gemeente Eindhoven Inboeknummer 21bst00437 Dossiernummer 21.11.251 B&W beslisdatum 16 maart 2021
Raadsvoorstel Actualisatie Projecten Ruimtelijk Domein 2021-01 Inleiding Op basis van het periodiek doorlichten van de projectenportefeuille worden projecten financieel afgesloten en lopende projecten herijkt. De resultaten op de projecten en de actualisatie/herijking van de projecten hebben een effect op de begroting. Naar aanleiding van ervaringen van de afgelopen jaren hebben we binnen het Ruimtelijk Domein besloten om periodiek een dossier op te stellen om de projectbudgetten te actualiseren. Dit zorgt voor een actueel beeld van de projecten.
Wettelijke taak
Kerntaak gekoppeld aan het werkprogramma van het college
Onvermijdelijk
Doelstelling Het doorlichten van de projectadministratie om een actueel beeld te hebben van de projecten en de rechtmatigheid van de projectbudgetten te waarborgen. Dit zorgt er tevens voor dat de begroting actueler is door de vaststelling van de daarbij horende begrotingswijzigingen. Hiermee worden de samenhangende effecten op de diverse dekkingsbronnen in kaart gebracht. Voorstel 1) Voortvloeiend uit de herijking en afsluiting van de investeringsprojecten en bijbehorende kredieten, zoals opgenomen in de kostenparagraaf, in te stemmen met een verlaging van de lasten van de investeringskredieten met € 825.000 en een verhoging van de baten van deze kredieten met € 1.277.000 en de bijbehorende kapitaallasten te dekken uit de reserve bovenwijkse voorzieningen (in 2022 € 74.000, in 2023 € 74.000 en in 2024 € 73.000) en terug te laten vloeien naar het budget openbare ruimte (in 2022 € 103.000, in 2023 € 132.000 en in 2024 € 130.000) en de algemene middelen (in 2021 €191.000, in 2022 € 156.000, in 2023 en in 2024 € 94.000). 2) Voortvloeiend uit de herijking van de exploitatieprojecten, opgenomen in de kostenparagraaf: a) 1 project af te sluiten en de restantmiddelen terug te laten vloeien naar het budget openbare ruimte (€ 37.000).
b) De hogere lasten van 5 projecten te dekken uit: i) Exploitatiebudget doorontwikkeling Genneper Parken sport en vitaliteit 2021 €100.000; ii) Diverse subsidies € 195.000. c) Instemmen met de budgetneutrale bijstelling van de jaarschijven van het project HOV-2.
Inboeknummer 21bst00437
3)
De begrotingswijzigingen dienovereenkomstig vast te stellen.
Argumenten 1.1./2.1 Herijking projecten leidt tot bijstellen kredieten en jaarschijven We kennen twee soorten projecten: investeringsprojecten en exploitatieprojecten. Bij de investeringsprojecten gaat het bijvoorbeeld om het aanleggen of compleet vervangen van een weg, investeringen in riolering, afval en groen. De exploitatieprojecten betreft met name de projecten waarin activiteiten van groot onderhoud integraal vanuit diverse disciplines wordt samengebracht. Het kenmerk van projecten is dat de activiteiten zich over meerdere jaren verspreiden. Bij de start van een project schatten we in op welke wijze de lasten en baten zich over de verschillende jaren verdelen. Beide projectsoorten kennen een eigen technische verwerking als het om de dekking gaat. Voor de investeringsprojecten stelt de Raad een investeringskrediet beschikbaar. De kapitaallasten van de investering komen in de exploitatie terecht m.u.v. de investeringen in riolering. Deze worden direct ten laste van de voorziening riolering gebracht. De kapitaallasten worden vervolgens gedekt vanuit verschillende dekkingsbronnen (zoals bijvoorbeeld beschikbare exploitatieposten, reserve bovenwijkse voorzieningen). Voor de exploitatieprojecten geldt dat bij de start van het project alle beschikbare dekkingsmiddelen worden samengebracht in de 'reserve maatschappelijk nut in ontwikkeling'.
Deze middelen komen vanuit de beschikbare exploitatiebudgetten en vanuit diverse reserves. Bij een tekort of overschot aan middelen (tussentijds of bij afsluiten) vindt een verrekening plaats met de oorspronkelijke dekkingsbronnen. Bij dit dossier zijn de projecten beoordeeld en herijkt. Deze herijking leidt tot: • Het verschuiven van de ingeschatte lasten en baten van een project over diverse jaarschijven; • Voorstellen tot noodzakelijke bijstellingen van het krediet van een Investeringsproject; • Voorstellen op welke wijze de extra kapitaallasten door aanpassing van een krediet worden gedekt; • Voorstellen tot verrekenen van diverse resultaten met de oorspronkelijke dekkingsbronnen als het om de exploitatieprojecten gaat; 1.2./2.2. Bijstellen van budgetten op projectniveau heeft geen effect op de te behalen programmadoelstellingen Op projectniveau is een inhoudelijke toelichting opgenomen in de bijlage “toelichting bij begrotingswijzigingen” die de afwijking verklaart. De effecten op programmaniveau / taakveld worden hieronder toegelicht: De onderhoudsprojecten dragen allen bij aan het behalen van het kwaliteitsniveau voor wegen, zoals dat in 2016 door de raad is vastgesteld. Daarnaast betreft het integrale projecten waarbij onthard en vergroend is. Bij een aantal projecten is sprake van een onderschrijding.
Dit heeft binnen de projecten geen consequenties gehad voor de te behalen opgave, die is in alle projecten behaald. Onderschrijding vindt o.a. plaats doordat risico’s zich niet voorgedaan hebben en zich geen onvoorziene omstandigheden hebben plaatsgevonden.
2
Inboeknummer 21bst00437
3.1. Met het wijzigen van de financiële verordening per 1 januari 2019 zijn begrotingswijzigingen > € 1miljoen euro voorbehouden aan de raad Met het wijzigen van de financiële verordening per 1 januari 2019 zijn begrotingswijzigingen > € 1 miljoen voorbehouden aan de Raad. De wijziging van de kostenverdeling is hoger dan € 1 miljoen en wordt daarom ter vaststelling aan uw Raad voorgelegd. Kanttekeningen In het projectendossier worden begrotingswijzigingen met betrekking tot projecten ter besluitvorming aangeboden. Hierbij wordt het budget op projectniveau vastgesteld vanuit overkoepelende kredieten en exploitatievolumes die in eerdere besluitvorming (bijv. GRP en MJPS) zijn vastgelegd. Voor de investeringsprojecten geldt dat de bijdragen vanuit het GRP eerder beleidsinhoudelijk zijn besloten of nog worden vastgesteld, maar al wel zijn voorzien in de jaarschijven van het GRP krediet. Voor de exploitatieprojecten geldt dat het budget conform het vastgestelde beleid wordt ingezet. Personele consequenties De verhoging van de projectbudgetten leidt niet tot een stijging van de gemeentelijke apparaatskosten. Kosten Op basis van het doorlichten van de projectenportefeuille worden lopende projecten herijkt of afgesloten. Hieronder worden de resultaten van de investerings- en exploitatieprojecten weergegeven.
Effect herijking investeringsprojecten op kredieten en kapitaallasten Investeringsprojecten worden op de balans geactiveerd en leiden tot kapitaallasten. Een mutatie in de budgetten per jaar zorgt voor een mutatie in de kapitaallasten. Ook het saldo van een mutatie in het projectbudget en een mutatie in de baten zorgt voor andere kapitaallasten per jaar. In onderstaande tabel is per krediet weergegeven wat de mutatie is op lasten en baten:
Krediet Binnenstad/Groenvoorzieningen Groen 2017 Groen 2018 Groen 2020 OV concessie Renovatie en herinrichting wegen 2019 Verlichting 2017 Verlichting 2018 Verlichting 2020 Wegen 2017 Wegen 2018 Wegen 2020 Wegen 2021 HOV2 investering Totaal
Effect op project Mutatie Mutatie lasten baten 324.000 -19.000 105.000 50.000 15.000 15.000 -20.000 -355.000 549.000 -19.000 105.000 50.000 15.000 15.000 -472.000 840.000 400.000 -539.000 186.000 -705.000 112.000 -100.000 -100.000 -825.000 1.277.000
3
Effect op exploitatie 2021
2022
2023
2024
-26.000
21.000 -2.000 2.000
21.000 -2.000 18.000
21.000 -2.000 18.000
-33.000 -2.000
-33.000 -2.000 2.000
-32.000 -2.000 2.000
-84.000
-19.000 -5.000 -26.000
-77.000 -191.000
-121.000 -185.000
-19.000 36.000 -26.000 -29.000 -118.000 -152.000
-19.000 36.000 -26.000 -29.000 -118.000 -151.000
-4.000
Inboeknummer 21bst00437
De stijging van de kapitaallasten wordt gedekt door het budget Openbare Ruimte kapitaallasten en de Reserve Bovenwijkse voorzieningen. De vrijval van de kapitaallasten vloeit terug naar het budget Openbare Ruimte kapitaallasten en de algemene middelen. Voor meer gedetailleerde informatie over deze bijstellingen verwijzen wij naar de toelichtingen bij de begrotingswijzigingen die als bijlage is opgenomen. Exploitatieprojecten Er wordt 1 project afgesloten, met een positief resultaat van € 37.000. Dit positief resultaat vloeit terug naar het budget Openbare Ruimte. Bij 5 projecten leidt de herijking niet tot een resultaat, maar worden de hogere lasten gecompenseerd. Bij 1 project leidt de herijking tot een verlaging van de lasten. Hieronder worden in tabellen het effect op het project en op de exploitatie schematisch weergegeven. Effect op project: In onderstaande tabel is per project weergegeven wat de mutatie is op het projectbudget (lasten) en wat de mutatie is op de baten van het project. Projectnr 379-xxx 386-301 694-104 761-010 849-000 901-003 Totaal
Projectnaam Mutatie lasten HOV2 exploitatieproject 185.000 Vergroenen P+R/GP exploitatieproject 100.000 Gr. Raam fase 2 / Elburgln - Welschapsedijk -112.000 Snelfietsroute Den Bosch- Eindhoven 53.000 Voorbereiding bereikbaarheidsakkoord 44.000 Plan van aanpak Laadinfrastructuur 25.000 295.000
Mutatie baten 185.000 0 -112.000 53.000 44.000 25.000 195.000
Effect op exploitatie: Alle exploitatieprojecten worden geëgaliseerd via de reserve maatschappelijk nut in ontwikkeling. Voor het project HOV 2 wordt de mutatie veroorzaakt door een verschuiving in de jaarschijven en doordat de beheerkosten voor het lichtkunstwerk 'de Zwerm' hoger zijn dan in 2018 voorzien. Hier was al rekening mee gehouden in de evaluatie HOV2, maar financieel leidt dit tot een verschuiving tussen het geactiveerde en niet geactiveerde deel van het project. Communicatie N.v.t. Planning en uitvoering Na besluitvorming worden de mutaties op de projecten en de begroting middels respectievelijk projectwijzigingen c.q. begrotingswijzigingen verwerkt. Evaluatie N.v.t.
4
Inboeknummer 21bst00437
Bijlage(n) Als bijlage(n) bij dit voorstel behoren:
De bijlagen worden meegestuurd De bijlagen liggen ter inzage in de leeskamer
Een ontwerpraadsbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van Eindhoven,
, secretaris.
5
Inboeknummer 21bst00437
Raadsbesluit De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 16 maart 2021; gelet op de behandeling in de meningsvormende vergadering van 20 april 2021; gelet op de Tijdelijke wet digitale beraadslaging en besluitvorming provincies, gemeenten, waterschappen en openbare lichamen Bonaire, Sint Eustatius en Saba; besluit: 1)
2)
3)
Voortvloeiend uit de herijking en afsluiting van de investeringsprojecten en bijbehorende kredieten, zoals opgenomen in de kostenparagraaf, in te stemmen met een verlaging van de lasten van de investeringskredieten met € 825.000 en een verhoging van de baten van deze kredieten met € 1.277.000 en de bijbehorende kapitaallasten te dekken uit de reserve bovenwijkse voorzieningen (in 2022 € 74.000, in 2023 € 74.000 en in 2024 € 73.000) en terug te laten vloeien naar het budget openbare ruimte (in 2022 € 103.000, in 2023 € 132.000 en in 2024 € 130.000) en de algemene middelen (in 2021 €191.000, in 2022 € 156.000, in 2023 en in 2024 € 94.000). Voortvloeiend uit de herijking van de exploitatieprojecten, opgenomen in de kostenparagraaf: a) 1 project af te sluiten en de restantmiddelen terug te laten vloeien naar het budget openbare ruimte (€ 37.000). b) De hogere lasten van 5 projecten te dekken uit: i) Exploitatiebudget doorontwikkeling Genneper Parken sport en vitaliteit 2021 €100.000; ii) Diverse subsidies € 195.000. c) Instemmen met de budgetneutrale bijstelling van de jaarschijven van het project HOV-2. De begrotingswijzigingen dienovereenkomstig vast te stellen.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van 28 april 2021.
J. Verbruggen, griffier.
6