Raadsvoorstel Actualisatie projecten REO 2024-01

gemeente Eindhoven Inboeknummer 24bst00032 Dossiernummer 24.17.751 B&W beslisdatum 23 april 2024

Raadsvoorstel Actualisatie projecten REO 2024-01

Inleiding Binnen Ruimtelijk Economische Opgaven wordt ten minste twee keer per jaar (periode januari – maart en april – augustus) de projectenportefeuille tegen het licht gehouden. We kennen twee soorten projecten: investeringsprojecten en exploitatieprojecten. Bij de investeringsprojecten gaat het bijvoorbeeld om het aanleggen of compleet vervangen van een weg, investeringen in riolering, afval en groen. Hierbij worden activiteiten integraal vanuit diverse disciplines samengebracht. De exploitatieprojecten betreft met name de groot onderhoudsprojecten, zoals deklaagvervangingen. Met dit dossier zorgen we dat de projecten juist en volledig in de administratie zijn verwerkt. Dit dossier is financieel technisch van aard. De financiële en inhoudelijke voortgang van de projecten verloopt via de reguliere P&C cyclus. De actualisatie van de projectenportefeuille leidt tot: • Aanpassen van kredieten voor investeringsprojecten en aanpassen van budgetten exploitatieprojecten als gevolg van herijkingen inclusief dekkingsvoorstel; • Afsluiten van investerings- en exploitatieprojecten inclusief (indien van toepassing) een voorstel tot bestemming van het resultaat of aanvullend dekkingsvoorstel.   Wettelijke taak  Kerntaak gekoppeld aan het werkprogramma van het college   Onvermijdelijk

Inboeknummer 24bst00032/7597432 Doelstelling Het actualiseren van de projectadministratie zodat deze juist en rechtmatig in de begroting wordt verwerkt, inclusief bijbehorende begrotingswijzigingen. Voorstel 1) Voortvloeiend uit de actualisatie van de investeringskredieten in te stemmen met: a) Verhogen van de lasten met € 1.211.000 en verlagen van de baten met € 590.000 van het krediet Vastgoed en het effect op de kapitaallasten van het krediet Vastgoed van € 3.000 in 2024, - € 44.000 in 2025, € 89.000 in 2026 en € 98.000 in 2027 te dekken uit het verrekenproject Sport omvorming Tongelreep en een bijdrage vanuit programma Groen uit het budget groeninrichtingen en renovaties; b) Verhogen van de lasten met € 1.384.000 van het krediet Openbare Ruimte n.a.v. het omzetten van de afschrijvingstermijn van 20 naar 40 jaar van 19 projecten vanuit het integraal onderhoudsprogramma Openbare Ruimte; c) Verhogen van de lasten met € 10.108.000 van het krediet Openbare Ruimte en de kapitaallasten van € 151.000 in 2025, € 299.000 in 2026 en € 397.000 in 2027 te dekken uit de stelpost vervangingsinvesteringen i.r.t. het Groenbeheerplan 2024; d) Verhogen van de lasten met € 1.698.000 en baten met € 1.708.000 van het krediet Openbare Ruimte vanuit de ontvangen SPUK klimaatadaptatie.

2) Voortvloeiend uit de actualisatie van het project van project Vaartbroek met € 1.212.000 en dit te dekken vanuit het exploitatiebudget Openbare Ruimte. 3) De bijgevoegde begrotingswijziging dienovereenkomstig vast te stellen. Argumenten 1.1./2.1./3.1. Herijking projecten leidt tot bijstellen kredieten en jaarschijven Bij de start van een project schatten we in op welke wijze de lasten en baten zich over de verschillende jaren verdelen. Investerings- en exploitatieprojecten kennen een eigen technische verwerking als het om de dekking gaat. Wanneer bij investeringsprojecten de kapitaallasten veranderen door een herijking van het projectbudget doen we met dit dossier een dekkingsvoorstel (m.u.v. investeringen in riolering, deze lopen via de voorziening riolering). Voor de exploitatieprojecten geldt dat bij de start van het project alle beschikbare interne dekkingsmiddelen worden samengebracht in de ‘reserve exploitatieprojecten in openbare ruimte met meerjarig karakter'. Deze middelen komen vanuit de beschikbare exploitatiebudgetten en vanuit diverse reserves. Bij een tekort of overschot aan middelen (tussentijds of bij afsluiten) vindt een verrekening plaats met de diverse (oorspronkelijke) dekkingsbronnen.

2

Inboeknummer 24bst00032/7597432 Kanttekeningen In het projectendossier worden begrotingswijzigingen met betrekking tot projecten ter besluitvorming aangeboden. Hierbij wordt het budget op projectniveau vastgesteld vanuit overkoepelende kredieten en exploitatiebudgetten die in eerdere besluitvorming zijn vastgelegd. Voor de exploitatieprojecten geldt dat het budget conform het vastgestelde beleid wordt ingezet. Personele consequenties De aanpassing van de projectbudgetten leidt niet tot een stijging van de gemeentelijke apparaatskosten. Financiële consequenties In dit dossier worden investeringskredieten en exploitatieprojecten herijkt. 1.) Herijken van investeringskredieten Er worden vanuit diverse herijkingen van investeringsprojecten 2 investeringskredieten herijkt. Krediet Vastgoed Openbare Ruimte Totaal

Δ Lasten 1.211 13.190 14.401

Effect op exploitatie (kapitaallasten) 2024 2025 2026 -590 3 -44 89 1.708 100 280 1.118 3 56 369

Δ Baten

2027 98 385 483

De mutatie op het krediet Vastgoed wordt veroorzaakt door: • Van het projectbudget voor project Tongelreep II worden de lasten met € 2.072.000 verhoogd vanwege hogere kosten door prijsstijgingen in de bouwkosten en dit wordt gedekt uit krediet vanuit de verrekenprojecten omvorming Tongelreep. Daarnaast worden de lasten verlaagd met € 920.000 door aanpassingen in het btw regime en met € 331.000 verhoogd vanuit een aangepaste SPUK Sport opgave. Verder worden de lasten met € 200.000 verhoogd vanuit een interne verrekening met project herinrichting voorterrein Tongelreep. • Het krediet van project herinrichting voorterrein Tongelreep wordt verhoogd met € 1.600.000 om verder uitvoering te geven aan het reeds besloten inrichtingsplan Genneper Parken. Dit wordt gedekt via een bijdrage vanuit project Tongelreep II en dekking via de exploitatie van groen. • Door aanpassing van het btw regime, aanpassing van indexatie en bijdrage aan herinrichting voorterrein Tongelreep worden de baten uit de SPUK Sport regeling verlaagd met € 590.000. De mutatie op het krediet Openbare Ruimte wordt veroorzaakt door: • Een externe bijdrage vanuit SPUK klimaatadaptatie impuls ad. € 1.708.000 waarmee de lasten met € 1.698.000 worden verhoogd.

3

Inboeknummer 24bst00032/7597432 • •

Het verhogen van het budget op de verrekenprojecten Groen (20 en 40) conform het Groenbeheerplan Kadernota 2024 ad. € 10.108.000; Het verlagen van het budget op het Verrekenproject Groen (20) met € 2.035.000 en het verhogen van het budget op het Verrekenproject Groen (40) met € 3.419.000 ontstaat door het aanpassen van de afschrijvingstermijn van Groen 20 jaar naar bomen 40 jaar van 19 investeringsprojecten vanuit het integraal onderhoudsprogramma Openbare Ruimte. Binnen deze 19 projecten zijn investeringen in bomen aan de orde waarvoor een investeringsruimte van € 3.419.000 benodigd is. Met het verhogen van de afschrijvingstermijn van 20 naar 40 jaar op bomen komt deze meer overeen met de technische levensduur van bomen in Eindhoven. Bovendien ontstaat hiermee voor de komende jaren de benodigde investeringsruimte op grond van de bestaande beschikbare exploitatiebudgetten voor kapitaallasten.

2.) Herijken van exploitatieprojecten Alle exploitatieprojecten worden geëgaliseerd via de reserve exploitatieprojecten in openbare ruimte met meerjarig karakter. In dit dossier wordt het projectbudget Vaartbroek verhoogd met € 1.212.000 in 2024, met de hiervoor beschikbare middelen vanuit exploitatie Openbare Ruimte. Communicatie N.v.t. Planning en uitvoering Na besluitvorming worden de mutaties op de projecten en de begroting middels respectievelijk projectwijzigingen c.q. begrotingswijzigingen verwerkt. Evaluatie N.v.t. Bijlage(n) Als bijlage(n) bij dit voorstel behoren: • Concernbegrotingswijziging 2024083 Projectendossier 1 Raad Een ontwerpraadsbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van Eindhoven,

, secretaris.

4

Inboeknummer 24bst00032/7597432

Ontwerp Raadsbesluit De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van ;

besluit: 1) Voortvloeiend uit de actualisatie van de investeringskredieten in te stemmen met: a) Verhogen van de lasten met € 1.211.000 en verlagen van de baten met € 590.000 van het krediet Vastgoed en het effect op de kapitaallasten van het krediet Vastgoed van € 3.000 in 2024, - € 44.000 in 2025, € 89.000 in 2026 en € 98.000 in 2027 te dekken uit het verrekenproject Sport omvorming Tongelreep en een bijdrage vanuit programma Groen uit het budget groeninrichtingen en renovaties; b) Verhogen van de lasten met € 1.384.000 van het krediet Openbare Ruimte n.a.v. het omzetten van de afschrijvingstermijn van 20 naar 40 jaar van 19 projecten vanuit het integraal onderhoudsprogramma Openbare Ruimte; c) Verhogen van de lasten met € 10.108.000 van het krediet Openbare Ruimte en de kapitaallasten van € 151.000 in 2025, € 299.000 in 2026 en € 397.000 in 2027 te dekken uit de stelpost vervangingsinvesteringen i.r.t. het Groenbeheerplan 2024; d) Verhogen van de lasten met € 1.698.000 en baten met € 1.708.000 van het krediet Openbare Ruimte vanuit de ontvangen SPUK klimaatadaptatie. 2) Voortvloeiend uit de actualisatie van het project van project Vaartbroek met € 1.212.000 en dit te dekken vanuit het exploitatiebudget Openbare Ruimte. 3) De bijgevoegde begrotingswijziging dienovereenkomstig vast te stellen. Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van

, griffier.

5