Raadsvoorstel Actualisatie projecten RD 2023-02

gemeente Eindhoven Inboeknummer 23bst01091 Dossiernummer 23.40.752 B&W beslisdatum 03 oktober 2023

Raadsvoorstel Actualisatie projecten RD 2023-02 Inleiding Op basis van het periodiek (tenminste twee keer per jaar) doorlichten van de projectenportefeuille worden projecten financieel afgesloten en lopende projecten herijkt. Deze periodieke actualisatie/herijking (periode medio mei t/m 28-08-2023) heeft een effect op de begroting. Om ervoor te zorgen dat de begroting gebaseerd is op de meest recente informatie is het essentieel dat de projecten juist en volledig in de administratie zijn verwerkt. Met dit dossier zorgen we hiervoor. Bij dit dossier zijn de projecten geactualiseerd. Dit leidt tot: • Aanpassen kredieten als gevolg van herijken en afsluiten; • Voorstellen op welke wijze de extra kapitaallasten door deze aanpassing van een krediet worden gedekt; • Voorstellen tot verrekenen van diverse resultaten met de oorspronkelijke dekkingsbronnen als het om de exploitatieprojecten gaat; • Het verschuiven van geschatte lasten en baten over jaarschijven van exploitatieprojecten. 

Wettelijke taak



Kerntaak gekoppeld aan het werkprogramma van het college



Onvermijdelijk

Doelstelling Het actualiseren van de projectadministratie zodat dit accuraat en rechtmatig in de begroting wordt verwerkt, inclusief de bijbehorende begrotingswijzigingen. Dit dossier is dan ook een administratief technisch dossier. De financiële en inhoudelijke voortgang van de projecten verloopt via de reguliere P&C cyclus.

Inboeknummer

23bst01091

Voorstel 1) Voortvloeiend uit de herijking van investeringsprojecten: a) In te stemmen met het verlagen van het krediet Sport met € 2.022k en het krediet Vastgoed met dit bedrag verhogen; b) In te stemmen met het verhogen van lasten en baten van het krediet Openbare Ruimte met € 2.631k vanuit SPUK Klimaatadaptatie impuls (subsidie). 2) Voortvloeiend uit de herijking exploitatieprojecten: a) In te stemmen met een verhoging van lasten van project HOV3 deklagen met € 2.126k en dit te dekken uit een bijdrage vanuit de Reserve Groot Onderhoud; b) In te stemmen met de verlaging van externe bijdragen van project PV knoop MIRT verkenning met € 1.830k; c) In te stemmen met een verhoging van lasten en baten van 20 projecten met € 7.124k en dit te dekken uit externe bijdrages; d) In te stemmen met het vaststellen van 26 facilitaire exploitaties ad € 292k, waarvan € 231k gedekt wordt uit externe bijdrages en het negatieve resultaat van € 61k te dekken uit het structurele budget incidentele projectkosten. 3) De bijgevoegde begrotingswijziging dienovereenkomstig vast te stellen. Argumenten 1.1./2.1. Herijking projecten leidt tot bijstellingen We kennen twee soorten projecten: investeringsprojecten en exploitatieprojecten. Bij de investeringsprojecten gaat het bijvoorbeeld om het aanleggen of compleet vervangen van een weg, investeringen in riolering, afval en groen.

Hierbij worden activiteiten integraal vanuit diverse disciplines samengebracht. De exploitatieprojecten betreft met name de groot onderhoudsprojecten, zoals deklaagvervangingen. Het kenmerk van projecten is dat de activiteiten zich over meerdere jaren verspreiden. Bij de start van een project schatten we in op welke wijze de lasten en baten zich over de verschillende jaren verdelen. Beide projectsoorten kennen een eigen technische verwerking als het om de dekking gaat. Voor de investeringsprojecten stelt de Raad een investeringskrediet beschikbaar. De kapitaallasten van de investering komen in de exploitatie terecht en worden gedekt uit verschillende dekkingsbronnen (zoals bijvoorbeeld beschikbare exploitatieposten, huurinkomsten). Uitzondering betreft de investering in riolering. Deze kapitaallasten worden direct ten laste van de voorziening riolering gebracht.

2

Inboeknummer

23bst01091

Voor de exploitatieprojecten geldt dat bij de start van het project alle beschikbare interne dekkingsmiddelen worden samengebracht in de ‘reserve exploitatieprojecten in openbare ruimte met meerjarig karakter'. Deze middelen komen vanuit de beschikbare exploitatiebudgetten en vanuit diverse reserves. Bij een tekort of overschot aan middelen (tussentijds of bij afsluiten) vindt een verrekening plaats met de diverse (oorspronkelijke) dekkingsbronnen. 3.1. Met het wijzigen van de financiële verordening per 1 januari 2019 zijn begrotingswijzigingen > € 1miljoen euro voorbehouden aan de raad Met het wijzigen van de financiële verordening per 1 januari 2019 zijn begrotingswijzigingen > € 1 miljoen voorbehouden aan de Raad. Wijziging van de jaarschijven in exploitatieprojecten en wijzigingen kleiner dan € 1 miljoen zijn gemandateerd aan het college. De wijzigingen die groter dan € 1 miljoen zijn, ook wanneer het een budgetneutrale verschuiving tussen kredieten betreft én geen betrekking hebben op de herijking van de jaarschijven, worden daarom ter vaststelling aan uw Raad voorgelegd. Kanttekeningen In het projectendossier worden begrotingswijzigingen met betrekking tot projecten ter besluitvorming aangeboden. Hierbij wordt het budget op projectniveau vastgesteld vanuit overkoepelende kredieten en exploitatievolumes die in eerdere besluitvorming zijn vastgelegd.

Voor de exploitatieprojecten geldt dat het budget conform het vastgestelde beleid wordt ingezet. Personele consequenties De aanpassing van de projectbudgetten leidt niet tot een stijging van de gemeentelijke apparaatskosten. Financiële consequenties In dit dossier worden investeringsprojecten en exploitatieprojecten herijkt. 1.) Herijken van investeringsprojecten Er worden 4 projecten sport budgetneutraal omgezet naar projecten vastgoed, omdat deze per abuis aan het verkeerde verzamelkrediet gekoppeld waren. Dat wordt met deze mutatie gecorrigeerd en heeft verder geen gevolgen voor de reeds begrote kapitaallasten. Daarnaast ontvangt het project SpUk klimaatadaptatie impuls een subsidie ad € 2.631k. Dit heeft geen effect op de kapitaallasten.

3

Inboeknummer Projectnr. 000-060 000-065 000-066 000-067 000-060 000-065 000-066 000-067 283-102 Totaal

Projectnaam VP Sportacc. (sphal, zw) verb. (15) VP Sportgebouwen nieuwbouw (50) VP Sp Omvorming Tongelreep (15) VP Sp Omvorming Tongelreep (50) VP Sportacc. (sphal, zw) verb. (15) VP Sportgebouwen nieuwbouw (50) VP Sp Omvorming Tongelreep (15) VP Sp Omvorming Tongelreep (50) SpUk klimaatadaptatie Impuls

Actie Herijken Herijken Herijken Herijken Herijken Herijken Herijken Herijken Herijken

Krediet Sport Sport Sport Sport Vastgoed Vastgoed Vastgoed Vastgoed OR

23bst01091

Δ lasten Δ baten -302 -604 -372 -744 302 604 372 744 2.631 2.631 2.631 2.631

*Bedragen x 1000

2.) Herijken van exploitatieprojecten Alle exploitatieprojecten worden geëgaliseerd via de reserve exploitatieprojecten in openbare ruimte met meerjarig karakter. Er worden 20 projecten herijkt. De verhoging van de lasten wordt voor € 2.126k gedekt uit de Reserve Groot Onderhoud, voor € 2.069k uit een subsidie Bereikbaarheidsagenda 2023, voor € 1.356k uit een Provinciale subsidie en voor € 3.699k uit een bijdrage vanuit de subsidie SpUk. Daarnaast wordt van het project OV Knoop MIRT verkenning de lasten verlaagd met € 1.830k door het verlagen van een externe bijdrage, deze bijdrage wordt vanuit het Rijk rechtstreeks bij ProRail gealloceerd. Er zijn daarnaast 26 kleine plannen (Grondexploitaties) vastgesteld ad. € 292k, waarvan € 231k gedekt wordt uit externe bijdrages en het negatieve resultaat van € 61k wordt gedekt uit het structurele budget incidentele projectkosten. Proj.nr. 721-097 897-100 897-100 897-101 897-101 897-106 897-106 897-110 897-110 897-130 897-130 897-129 897-121 897-122 897-122 897-126 897-132 897-132 897-133 897-133 900-120 731-xxx 910-600 Totaal

Projectnaam HOV3: deklagen BB programma ontwikkeling BB programma ontwikkeling BB Programma Organisatie BB Programma Organisatie BB01 Gedragsverandering BB01 Gedragsverandering BB02 Werkgeversaanpak BB02 Werkgeversaanpak BB04 In. verv.conc. BB04 In. verv.conc. BB04 In. Verv.conc. BB04 Innovatieve vervconc. BB05 Opschaling MaaS BB05 Opschaling MaaS BB09 Smart Hubs BB13 Reg. verkeersmngmt BB13 Reg. verkeersmngmt BB14 Onderwijsaanpak BB14 Onderwijsaanpak Rijksgeld energie armoede Kleine plannen OV Knoop MIRT verkenning

Programma Δ Lasten OR 2.126 Verkeer 55 Verkeer 55 Verkeer 334 Verkeer 334 Verkeer 74 Verkeer 74 Verkeer 223 Verkeer 282 Verkeer 261 Verkeer 137 Verkeer 508 Verkeer 270 Verkeer 64 Verkeer 64 Verkeer 90 Verkeer 90 Verkeer 310 Verkeer 100 Verkeer 100 Duurzaamheid 3.699 RO 292 RO -1.830 7.712

*Bedragen x 1000

4

Δ Baten 55 55 334 334 74 74 223 282 261 137 508 270 64 64 90 90 310 100 100 3.699 231 -1.830 5.525

Dekkingsbron Reserve gr onderhoud Bereikbaarheidsagenda Subsidie Provincie Bereikbaarheidsagenda Subsidie Provincie Bereikbaarheidsagenda Subsidie Provincie Bereikbaarheidsagenda Subsidie Provincie Bereikbaarheidsagenda Subsidie Provincie Bereikbaarheidsagenda Bereikbaarheidsagenda Bereikbaarheidsagenda Subsidie Provincie Bereikbaarheidsagenda Bereikbaarheidsagenda Subsidie Provincie Bereikbaarheidsagenda Subsidie Provincie Subsidie SpUk Incidentele proj.kosten

Inboeknummer

23bst01091

Communicatie N.v.t. Planning en uitvoering Na besluitvorming worden de mutaties op de projecten en de begroting middels respectievelijk projectwijzigingen c.q. begrotingswijzigingen verwerkt. Evaluatie N.v.t. Bijlage(n) Als bijlage(n) bij dit voorstel behoren: • Bijlage Toelichtingen BGW Actualisatie projecten en projectadministratie RD2023 02_Raadsvoorstel Een ontwerpraadsbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van Eindhoven,

, secretaris.

5

Inboeknummer

23bst01091

Ontwerp Raadsbesluit De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van ;

besluit: 1) Voortvloeiend uit de herijking van investeringsprojecten: a) In te stemmen met het verlagen van het krediet Sport met € 2.022k en het krediet Vastgoed met dit bedrag verhogen; b) In te stemmen met het verhogen van lasten en baten van het krediet Openbare Ruimte met € 2.631k vanuit SPUK Klimaatadaptatie impuls (subsidie). 2) Voortvloeiend uit de herijking exploitatieprojecten: a) In te stemmen met een verhoging van lasten van project HOV3 deklagen met € 2.126k en dit te dekken uit een bijdrage vanuit de Reserve Groot Onderhoud; b) In te stemmen met de verlaging van externe bijdragen van project PV knoop MIRT verkenning met € 1.830k; c) In te stemmen met een verhoging van lasten en baten van 20 projecten met € 7.124k en dit te dekken uit externe bijdrages; d) In te stemmen met het vaststellen van 26 facilitaire exploitaties ad € 292k, waarvan € 231k gedekt wordt uit externe bijdrages en het negatieve resultaat van € 61k te dekken uit het structurele budget incidentele projectkosten. 3) De bijgevoegde begrotingswijziging dienovereenkomstig vast te stellen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van

, griffier.

6