Raadsvoorstel Actualisatie projecten RD 2023-01
Tekst van het document
gemeente Eindhoven Inboeknummer 23bst00262 Dossiernummer 23.15.751 B&W beslisdatum 11 april 2023
Raadsvoorstel Dossier actualisatie projecten RD 2023-01 Inleiding Op basis van het periodiek (tenminste twee keer per jaar) doorlichten van de projectenportefeuille worden projecten financieel afgesloten en lopende projecten herijkt. De projectenportefeuille (excl. grex- en kostenverhaalprojecten) telt ca 450 actieve projecten met een totale omvang van ca € 900 mln. Deze periodieke actualisatie/herijking heeft een effect op de begroting. Om ervoor te zorgen dat de begroting gebaseerd is op de meest recente informatie is het essentieel dat de projecten juist en volledig in de administratie zijn verwerkt. Met dit dossier zorgen we hiervoor. Bij dit dossier zijn de projecten geactualiseerd. Dit leidt tot: • Aanpassen kredieten als gevolg van herijking; • Voorstellen op welke wijze de extra kapitaallasten door deze aanpassing van een krediet worden gedekt; • Het herijken van exploitatieprojecten.
Wettelijke taak
Kerntaak gekoppeld aan het werkprogramma van het college
Onvermijdelijk
Doelstelling Het actualiseren van de projectadministratie zodat dit accuraat en rechtmatig in de begroting wordt verwerkt, inclusief de bijbehorende begrotingswijzigingen. Dit dossier is dan ook een administratief technisch dossier. De financiële en inhoudelijke voortgang van de projecten verloopt via de reguliere P&C cyclus. Voorstel 1) Voortvloeiend uit de herijking van investeringsprojecten: a) In te stemmen met het verhogen van de lasten met € 9.963k en baten met € 7.976k van het krediet Eindhoven Noordwest als gevolg van het omzetten van exploitatieprojecten naar investeringsprojecten en het overhevelen van investeringsbudget vanuit het krediet Openbare Ruimte; b) In te stemmen het verlagen van de lasten met € 217k van het krediet Openbare Ruimte als gevolg van herijking en overheveling van investeringsbudget; c) In te stemmen met het verrekenen van de kapitaallasten van het krediet Eindhoven Noordwest met het budget voor programmasturing Eindhoven Noordwest voor een bedrag van € -14k in 2024 en € 15k in 2025 en in 2026 € 70k; d) In te stemmen met het afdekken van de hogere kapitaallasten van het krediet Openbare Ruimte ten laste van de middelen Reserve Bovenwijkse voorzieningen, conform besluit begroting 2022, voor een bedrag van € 93k in 2023, € 20k in 2024, € 26k in 2025 en € -26k in 2026.
Inboeknummer 7342713
2)
Voortvloeiend uit de herijking exploitatieprojecten: a) In te stemmen met een verhoging van lasten en baten van 12 projecten Brainport bereikbaar met € 4.500k, dit te dekken uit een Provinciale subsidie; b) In te stemmen met een verhoging van lasten en baten van het project Uitwerken BO Mirt afspraken 2020 met € 1.048k, dit te dekken uit een bijdrage vanuit Ministerie IenW; c) In te stemmen met het verlagen van de lasten van 2 projecten van het Groene Raamwerk met € 4.733k ten behoeve van de omzetting naar investeringsprojecten.
3)
De bijgevoegde begrotingswijziging dienovereenkomstig vast te stellen.
Argumenten 1.1./2.1. Herijking projecten leidt tot bijstellen kredieten en jaarschijven We kennen twee soorten projecten: investeringsprojecten en exploitatieprojecten. Bij de investeringsprojecten gaat het bijvoorbeeld om het aanleggen of compleet vervangen van een weg, investeringen in riolering, afval en groen waarin activiteiten integraal vanuit diverse disciplines worden samengebracht. De exploitatieprojecten betreft met name de groot onderhoudsprojecten, zoals deklaagvervangingen. Het kenmerk van projecten is dat de activiteiten zich over meerdere jaren verspreiden. Bij de start van een project schatten we in op welke wijze de lasten en baten zich over de verschillende jaren verdelen. Beide projectsoorten kennen een eigen technische verwerking als het om de dekking gaat. Voor de investeringsprojecten stelt de Raad een investeringskrediet beschikbaar. De kapitaallasten van de investering komen in de exploitatie terecht m.u.v. de investeringen in riolering. Deze worden direct ten laste van de voorziening riolering gebracht. De kapitaallasten worden vervolgens gedekt vanuit verschillende dekkingsbronnen (zoals bijvoorbeeld beschikbare exploitatieposten, huurinkomsten).
Voor de exploitatieprojecten geldt dat bij de start van het project alle beschikbare interne dekkingsmiddelen worden samengebracht in de ‘reserve exploitatieprojecten in openbare ruimte met meerjarig karakter'. Deze middelen komen vanuit de beschikbare exploitatiebudgetten en vanuit diverse reserves. Bij een tekort of overschot aan middelen (tussentijds of bij afsluiten) vindt een verrekening plaats met de diverse (oorspronkelijke) dekkingsbronnen. 1.2./2.2. Budget neutrale herschikking draagt bij aan de te behalen programmadoelstellingen Onze stad zit midden in een groeispurt richting 300.000 inwoners in 2040. Het zet extra druk op de voorzieningen en de mobiliteit in en naar Eindhoven. De opgaves zijn de komende jaren groot, zoals ontwikkelingen binnen Knoop XL en HOV4. De vervangingsopgave in de openbare ruimte in de stad is omvangrijk, vooral in de wijken uit de jaren 70 en 80. De (prijs)ontwikkelingen in de markt zijn onzeker. 3.1. Met het wijzigen van de financiële verordening per 1 januari 2019 zijn begrotingswijzigingen > € 1miljoen euro voorbehouden aan de raad Met het wijzigen van de financiële verordening per 1 januari 2019 zijn begrotingswijzigingen > € 1 miljoen voorbehouden aan de Raad. Wijziging van de jaarschijven in exploitatieprojecten en wijzigingen kleiner dan € 1 miljoen zijn gemandateerd aan het college.
De wijzigingen die groter dan € 1 miljoen zijn en geen betrekking hebben op de herijking van de jaarschijven worden daarom ter vaststelling aan uw Raad voorgelegd. Kanttekeningen In het projectendossier worden begrotingswijzigingen met betrekking tot projecten ter besluitvorming aangeboden. Hierbij wordt het budget op projectniveau vastgesteld vanuit overkoepelende kredieten en exploitatievolumes die in eerdere besluitvorming zijn vastgelegd. Voor de exploitatieprojecten geldt dat het budget conform het vastgestelde beleid wordt ingezet.
2
Inboeknummer 7342713
Financiële consequenties 1.) Herijken van investeringsprojecten Een aantal projecten van het Groene Raamwerk worden vanwege regelgeving (BBV) omgezet van exploitatieproject naar investeringsproject. Deze projecten worden volledig gedekt uit een subsidie waardoor deze omzetting financieel geen structureel effect heeft op de kapitaallasten. Voor het verhogen van deze investeringsbudgetten wordt het krediet Eindhoven Noordwest verhoogd met € 7.976k aan zowel de lastenals de batenkant. Daarnaast is bij de begroting 2022 een krediet van € 1.987k beschikbaar gesteld voor stadland verbindingen. Dit investeringsbudget wordt overgeheveld van het krediet Openbare Ruimte naar het krediet Eindhoven Noordwest voor het project Stadland verbindingen binnen het Groene Raamwerk. Ook wordt het krediet openbare ruimte verhoogd t.b.v. project Herinrichting binnenstad zoals besloten in de Begroting 2022. De jaarlijkse kapitaallasten worden gedekt vanuit de Reserve Bovenwijkse voorzieningen.
Projectnr. Projectnaam
Krediet
694-xxx 000-091 777-000 Totaal
Eindhoven NW OR OR
Projecten Gr. Raamw Verrekenproject Wegen Herinrichting binnenstad
Mutatie Lasten
9.963 (1.987) 1.770 9.746
Mutatie Baten
Effect op exploitatie (kapitaallasten)
7.976 7.976
2023
2024
2025
2026
93 93
(14) 20 6
(15) 26 11
70 (70) 44 44
*bedragen x 1000
Het herijken van de investeringsprojecten leidt tot de volgende kredietmutaties: Krediet Eindhoven Noordwest Openbare Ruimte Totaal
Kredietmutaties Lasten Baten 9.963 7.976 (217) 9.746 7.976
2023
Effect op exploitatie (kapitaallasten) 2024 2025 2026 (14) (15) 70 93 20 26 (26) 93 6 11 44
*bedragen x 1000
2.) Herijken van exploitatieprojecten Alle exploitatieprojecten worden geëgaliseerd via de ‘reserve exploitatieprojecten in openbare ruimte met meerjarig karakter’. Een aantal projecten van het Groene Raamwerk worden vanwege regelgeving (BBV) omgezet van exploitatieproject naar investeringsproject. De ramingen deze exploitatieprojecten moeten uit de begroting gehaald worden. Hiertoe worden de budgetten met € 4.244k in 2023 en € 489K in 2024 afgeraamd. Voor 12 projecten Brainport Bereikbaar is een Provinciale subsidie ontvangen van € 4.500k en voor het uitwerken van de BO – Mirt afspraken 2020 is een subsidie vanuit het Ministerie IenW ontvangen van € 1.048k.
3
Inboeknummer 7342713
Projectnr.
Projectnaam
694-xxx 897-0xx 910-500 Totaal
Groene Raamwerk fase 2 / Groene Raamwerk Projecten Brainport Bereikbaar Uitwerken bo-mirt afspraken 2020
Actie Herijken Herijken Herijken
Mutatie lasten (4.733) 4.500 1.048 815
Mutatie baten 4.500 1.048 5.548
*bedragen x 1000
Communicatie N.v.t. Planning en uitvoering Na besluitvorming worden de mutaties op de projecten en de begroting middels respectievelijk projectwijzigingen c.q. begrotingswijzigingen verwerkt. Evaluatie N.v.t. Bijlage(n) Als bijlage(n) bij dit voorstel behoren: • Bijlage Toelichtingen BGW Actualisatie projecten en projectadministratie RD2023 01_Raadsvoorstel Een ontwerpraadsbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van Eindhoven,
, secretaris.
4
Inboeknummer 7342713
Ontwerp Raadsbesluit
De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van 11 april 2023;
besluit: 1)
Voortvloeiend uit de herijking van investeringsprojecten: a) In te stemmen met het verhogen van de lasten met € 9.963k en baten met € 7.976k van het krediet Eindhoven Noordwest als gevolg van het omzetten van exploitatieprojecten naar investeringsprojecten en het overhevelen van investeringsbudget vanuit het krediet Openbare Ruimte; b) In te stemmen het verlagen van de lasten met € 217k van het krediet Openbare Ruimte als gevolg van herijking en overheveling van investeringsbudget; c) In te stemmen met het verrekenen van de kapitaallasten van het krediet Eindhoven Noordwest met het budget voor programmasturing Eindhoven Noordwest voor een bedrag van € -14k in 2024 en € 15k in 2025 en in 2026 € 70k; d) In te stemmen met het verrekenen van de kapitaallasten van het krediet Openbare Ruimte met de middelen Reserve Bovenwijkse voorzieningen, conform besluit begroting 2022, voor een bedrag van € 93k in 2023, € 20k in 2024, € 26k in 2025 en € -26k in 2026.
2)
Voortvloeiend uit de herijking exploitatieprojecten: a) In te stemmen met een verhoging van lasten en baten van 12 projecten Brainport bereikbaar met € 4.500k, dit te dekken uit een Provinciale subsidie; b) In te stemmen met een verhoging van lasten en baten van het project Uitwerken BO Mirt afspraken 2020 met € 1.048k, dit te dekken uit een bijdrage vanuit Ministerie IenW; c) In te stemmen met het verlagen van de lasten van 2 projecten van het Groene Raamwerk met € 4.733k ten behoeve van de omzetting naar investeringsprojecten.
3)
De bijgevoegde begrotingswijziging dienovereenkomstig vast te stellen.
Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van
, griffier.
5