Raadsvoorstel aanpassing beleid Verbonden Partijen

gemeente Eindhoven Inboeknummer 8145348_03 Dossiernummer 26.16.752 B&W beslisdatum 14 april 2026

Raadsvoorstel aanpassing Beleid Verbonden Partijen Inleiding Op 12 maart 2024 is het ‘Beleid Verbonden Partijen’ geactualiseerd. Daarbij is aangegeven dat zowel wijzigingen in wet- en regelgeving als ervaringen in de toepassing van het beleid tot wijzigingen aanleiding kunnen zijn tot aanpassingen. Sindsdien hebben verschillende ontwikkelingen plaatsgevonden. Met de aankoop van BIC1, de oprichting van de Ontwikkelmaatschappij Gebiedsontwikkeling Fellenoord bv en de totstandkoming van Eindhoven Energie bv, neemt zowel de strategische betekenis als de complexiteit van verbonden partijen toe. Deze trend zal zich naar verwachting voortzetten: de sterke groei van de stad en bijbehorende opgaven leiden tot meer samenwerkingen met publieke en private partners, op stedelijk én regionaal niveau. Daarnaast is BMC gevraagd te adviseren over het ‘Beleid Verbonden Partijen’, naar aanleiding van de afspraken met uw raad bij de aankoop van de besloten vennootschappen m.b.t. BIC1. In het BMC-rapport ‘Goed verbonden. Versterking van sturing en beheersing van verbonden partijen’ van 9 december 2025 wordt geconstateerd dat de inhoudelijke (strategische) kaders goed zijn vastgelegd én dat het in 2024 vastgestelde beleid Verbonden Partijen nog steeds actueel is. Hoewel het beleid dus voldoet aan de wettelijke kaders, zijn er wel kansen om het verder te verbeteren.

Op basis van bovengenoemde ontwikkelingen is het ‘Beleid Verbonden Partijen’ opnieuw beoordeeld. Wij stellen uw raad enkele aanpassingen en aanvullingen voor gericht op uitgangspunten voor: - Dividendbeleid; - Actief beheer; - Toetreding van nieuwe aandeelhouders; - Vertegenwoordiging in het bestuur van een entiteit. De uitkomsten van het BMC rapport zijn uitgewerkt met specifieke aandacht voor de toepasbaarheid in de Eindhovense praktijk, en vertaald naar drie samenhangende onderdelen: • aanscherping van het bestaande Beleid Verbonden Partijen (zijnde dit raadsvoorstel) en het opstellen van algemeen dividendbeleid;

Inboeknummer 8145348_03 • •

verdere verbetering en professionalisering van processen voor sturing, beheersing en monitoring; professionalisering en versterking van de gemeentelijke organisatie rond verbonden partijen.

Onvermijdelijk Toezegging aan de raad Doelstelling Het beleid Verbonden Partijen wijzigen en aanvullen met uitgangspunten met als doel de sturing en beheersing van verbonden partijen beleidsmatig te versterken. Voorstel 1. Het ‘Beleid verbonden partijen’ vastgesteld op 12 maart 2024 in te trekken. 2. Het beleid verbonden partijen vast te stellen conform ontwerp raadsbesluit. Argumenten 1.1 Toegenomen complexiteit en strategische belang van verbonden partijen vergroten de bestuurlijke verantwoordelijkheid en maken aanpassing van het beleid nodig De in de inleiding beschreven ontwikkelingen leiden tot een grotere bestuurlijke verantwoordelijkheid en een complexer speelveld bij verbonden partijen. Dit maakt het wenselijk om het bestaande beleidskader te herijken en te verduidelijken. Het aangescherpte beleid biedt de gemeente betere mogelijkheden om haar rol als aandeelhouder en samenwerkingspartner zorgvuldig en effectief te vervullen, risico’s adequaat te beheersen en het openbaar belang structureel te borgen. 1.2 Actualisatie van inhoudelijke uitgangspunten is nodig (dividendbeleid, actief beheer, aandeelhouderspositie) Het ‘Beleid Verbonden Partijen’ verlangt aanvulling op dividendbeleid. Naast het maatschappelijk rendement kan er bij een deelneming ook sprake zijn van een financieel rendement. Met de aankoop van de besloten vennootschappen m.b.t.

BIC1 is de vraag ontstaan hoe de gemeente Eindhoven om wil gaan met de uitkering van dividend door een deelneming waarin de gemeente Eindhoven een meerderheidsbelang heeft. Het huidige ‘Beleid Verbonden Partijen’ biedt hiertoe geen handvatten/verplichtingen. Voorgesteld wordt in beleidsuitgangspunt 6 dat per verbonden partij afspraken moeten worden gemaakt over de hoogte van het uit te keren dividend (rendement). De bestuurder van de verbonden partij moet in het businessplan aangeven hoe de afspraken over het uit te keren dividend worden uitgevoerd, inclusief de meerjarige investeringsvoorstellen. Een generieke afspraak voor alle (privaatrechtelijk vormgegeven) verbonden partijen over de hoogte van, dan wel een kengetal voor het uit te keren dividend, is niet te bepalen. De afspraken moeten voldoen aan het door het college vastgestelde algemeen dividendbeleid.

2

Inboeknummer 8145348_03 Daarnaast wordt het uitgangspunt toegevoegd dat de gemeente, naast wettelijke en statutaire beheeractiviteiten, actief toezicht uitoefent op verbonden partijen. Dit toezicht richt zich op de benoeming en bezoldiging van bestuurders en toezichthouders, de bijdrage aan gemeentelijk beleid inclusief periodieke evaluatie van de strategie van de verbonden partij (artikel 29, 30), de voortgang van grote projecten en investeringen (artikel 31), de borging van bestuurlijke en financiële continuïteit, de beheersing van politieke en financiële risico’s en de naleving van governance-afspraken. Hiermee wordt duidelijker vastgelegd welke verantwoordelijkheden de gemeente als aandeelhouder heeft en op welke manier deze worden ingevuld. Dit versterkt zowel de sturingsmogelijkheden als de transparantie richting de raad. Naast ‘Beleid Verbonden Partijen’ is ander gemeentelijk beleid aanwezig waarmee invulling kan worden gegeven aan actief beheer. Dat is bijvoorbeeld te vinden in het gemeentelijk beleid voor Maatschappelijk Verantwoord Opdrachtgeverschap en Inkoop (MVOI). Hiermee ontstaat een set van vaste indicatoren waarop per verbonden partij afspraken worden gemaakt: bezoldiging van toezichthouders, benoemingen, periodieke evaluatie van de strategie, beoordeling van grote investeringsvoorstellen, het vaststellen van het streefrendement en MVOI.

Deze indicatoren vormen de kern van het actieve beheer en bieden houvast voor zowel sturing als verantwoording. Het huidig beleid wordt verder aangescherpt met nieuwe uitgangspunten voor de aandeelhouderspositie: toetreding van aandeelhouders (punt 15) en voor de benoeming van bestuurders en toezichthouders (punt 17 en 20). Bij toetreding van nieuwe aandeelhouders wordt voortaan expliciet getoetst of toetreding bijdraagt aan de kwaliteit en efficiëntie van de verbonden partij en het openbaar belang gewaarborgd blijft. Bij substantiële vermindering van het gemeentelijk aandeel, zoals de overgang van een meerderheids- naar een minderheidspositie, vraagt het college een zienswijze van de raad. Hiermee wordt de positie van de raad steviger geborgd bij wijzigingen in het aandeelhouderschap. Daarnaast wordt het uitgangspunt voor benoeming van bestuurders bij privaatrechtelijke verbonden partijen aangescherpt. De commissie BBV benadrukt dat deelname van bestuurders of ambtenaren in het bestuur van een privaatrechtelijke vennootschap per definitie leidt tot belangenconflicten. Daarom wordt vastgelegd dat huidige collegeleden en medewerkers geen bestuurlijke functie vervullen binnen een verbonden partij, alleen in uitzonderlijke situaties (zoals tijdens een transitieperiode). In het voorstel worden artikelen uit het huidige beleid geschrapt.

Zo komen punt 7 en 8 niet meer terug in het nieuwe voorstel aangezien daarin was beschreven op welke wijze de raad betrokken werd bij het aangaan/ deelname van een privaatrechtelijke resp. publiekrechtelijke verbonden partij. Dit is al wettelijk geregeld en daarom nu niet meer opgenomen in het beleid omdat het beleid aanvullend op wet- en regelgeving wordt vastgesteld. Hetzelfde geldt voor de punten 20 en 21 (functioneren en zelf-evaluatie RvC/RvT) omdat hierin wordt voorzien door de Corporate Governance Code 2025. Voor punt 28 geldt ook dat de WGR hierin al voorziet en dus kan vervallen.

3

Inboeknummer 8145348_03

Uitgangspunt 17 vervalt omdat dit een intern ambtelijk toetsingskader betreft dat gebruikt wordt, maar niet als beleidsuitgangspunt hoeft te worden vastgesteld. Kanttekeningen 1.1. Gemotiveerd afwijken van beleid is mogelijk Het beleid betreft uitgangspunten, waarvan het college beargumenteerd af kan wijken. Het gemeentelijke uitgangspunt is niet altijd te realiseren vanwege een afweging van belangen van alle deelnemers aan een verbonden partij. De gemeente spant zich in voor het toepassen van deze uitgangspunten, maar kan deze niet altijd afdwingen (bijvoorbeeld als minderheidsaandeelhouder). 1.2 Toepassing van de beleidsuitgangspunten vraagt maatwerk per verbonden partij Hoewel het ‘Beleid Verbonden Partijen’ uitgangspunten formuleert voor dividend en aandeelhouderschap, blijft de toepassing altijd afhankelijk van de specifieke situatie van elke verbonden partij. Per verbonden partij worden maatwerkafspraken gemaakt o.a. in het businessplan. Deze afspraken worden binnen de door de raad vastgestelde kaders en het door het college vastgestelde algemeen dividendbeleid uitgewerkt. De bestuurder van de verbonden partij concretiseert deze afspraken in het businessplan, maar bepaalt het dividendbeleid niet zelfstandig. Dit vraagt om een zorgvuldige afweging binnen de afgesproken beleidskaders.

Personele consequenties Zoals in de inleiding benoemd, is een verdere versterking en professionalisering van de gemeentelijke organisatie rond verbonden partijen noodzakelijk. Dit wordt vormgegeven door het uitbreiden van het team Verbonden Partijen, het vergroten van de deskundigheid van het team en het standaardiseren en uniformeren van processen. Het team Verbonden Partijen (Control en Juridische Zaken, aangevuld met accountmanagers) borgt de integraliteit en kwaliteit van de adviezen. Met de uitbreiding van dit team kan de ambtelijke advieslijn worden versterkt. Door het vier-ogen-principe – waarbij zowel het beleidsdomein (opdrachtgeversrol), als het team Verbonden Partijen (eigenaarsrol) en Strategie de advisering toetsen – ontstaat een zorgvuldige voorbereiding van besluiten. Financiële consequenties De professionalisering van het team Verbonden Partijen vraagt om een structureel budget (€300.000). Een deel (€ 100.000) is structureel beschikbaar. Voor het resterende deel geldt dat dit voor de jaren 2026–2027 incidenteel wordt gedekt uit de reserve Doorontwikkeling Bedrijfsvoering. De structurele dekking wordt meegenomen bij de reguliere begrotingscyclus. Communicatie Van het besluit zal een gemeenteblad worden uitgegeven en het beleid wordt beschikbaar gesteld op overheid.nl

4

Inboeknummer 8145348_03 De interne organisatie wordt via Vibes geattendeerd op de nieuwe beleidsuitgangspunten. Planning en uitvoering Het beleid treedt in werking op de dag na uitgifte gemeenteblad. Evaluatie Niet periodiek voorzien. Wijziging in wet- en regelgeving kan aanleiding zijn het beleid te herzien evenals ervaringen bij de toepassing van het beleid. Bijlagen Als bijlagen bij dit voorstel behoren: • Beleid Verbonden Partijen vastgesteld op 12 maart 2024 • Rapport van BMC “Goed verbonden. Versterking van sturing en beheersing van verbonden partijen” van 9 december 2025 Een ontwerpraadsbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van Eindhoven,

, secretaris.

5

Inboeknummer 8145348_03

Ontwerp Raadsbesluit De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van@@@@ ; gelet op de behandeling in de meningsvormende vergadering van @@@@ gelet op hoofdstuk 4, titel 4.3 van de Algemene wet bestuursrecht

besluit:

I. II. III.

Het ‘Beleid Verbonden partijen’ vastgesteld op 12 maart 2024 in te trekken. Het onderstaande ‘Beleid Verbonden Partijen’ vast te stellen. Het beleid treedt in werking een dag na uitgifte gemeenteblad.

Beleid Verbonden Partijen Inleiding Een samenwerking kan verschillend worden georganiseerd. Of we kiezen voor een samenwerking bepalen we met het afwegingskader samenwerking. Als de keuze valt op samenwerken, komt de vorm aan de orde. Die vorm kan een “verbonden partij” zijn, een samenwerking waarin de gemeente een financieel en bestuurlijk belang heeft. Bij een financieel belang gaat het om een bedrag dat niet verhaalbaar is als de verbonden partij failliet gaat of het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat als de verbonden partij verplichtingen niet nakomt. Bij een bestuurlijk belang gaat het om zeggenschap door vertegenwoordiging in het bestuur of door stemrecht. Het kan gaan om een privaatrechtelijke of een publiekrechtelijke samenwerking. Als de keuze valt op een verbonden partij, zijn uitgangspunten nodig om de samenwerking vorm te geven. Dit beleid bestaat uit 2 delen (“aangaan en afstoten” en “actief beheer”) en geeft onder andere uitgangspunten over deelname, rollen, benoeming, beloning, strategie, investering en dividend. De gemeente spant zich in voor het toepassen van deze uitgangspunten, maar kan deze niet altijd afdwingen (bijvoorbeeld als minderheidsaandeelhouder). Het

6

Inboeknummer 8145348_03 college kan beargumenteerd afwijken van de uitgangspunten. Dit beleid wordt elke vier jaar geëvalueerd en betreft enkel verbonden partijen, andere vormen van samenwerken zijn buiten beschouwing. De gemeente Eindhoven heeft momenteel 21 verbonden partijen in 3 rechtsvormen (Gemeenschappelijke regeling (GR), Naamloze Vennootschap (NV) en Besloten Vennootschap (BV)) die op verschillende onderwerpen actief zijn (veiligheid, economie, cultuur, energie, etc.). De verbonden partijen van de gemeente zijn hieronder opgenomen. In bijlage 1 worden deze in meer detail toegelicht. GR

NV

BV

GGD

Brainport Development N.v.

Brabant Ring B.V.

ODZOB

Eindhoven Airport N.V.

Flight Forum B.V.

GRWRE (Ergon)

Muziekgebouw Eindhoven N.V.

Park Strijp Beheer B.V.

VRBZO

Parktheater Eindhoven N.V.

Twice Eindhoven B.V.

MRE

Breedband regio Eindhoven N.V

Gebiedsontwikkeling Fellenoord B.V.

Cure

Enexis Holding N.V.

Eindhoven Energie B.V.

BNG Bank N.V.

BIC GP B.V. BIC Partner 1 B.V. BIC Partner 2 B.V.

Wettelijk kader Dit beleid is aanvullend op de wet- en regelgeving voor de rechtsvormen. Denk aan boek 2 (Rechtspersonen) van het Burgerlijk Wetboek (BW), de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr), de Wet Normalisering Topinkomens (WNT), de Corporate Governance Code 2025 en gemeentelijke regels (zoals de gedragscodes bestuurders).

7

Inboeknummer 8145348_03

I Aangaan en afstoten Deelname 1. Deelname dient het openbaar belang. 2.

Voor de keuze voor een verbonden partij hanteren we het Afwegingskader samenwerken (bijlage 2).

3. Doelstellingen zijn helder en meetbaar (KPI’s) en het businessplan is door ons goedgekeurd en bevat een sluitende meerjarenbegroting, meerjareninvesteringsplanning, fiscale aspecten en dividendbeleid. 4. Juridische verhoudingen, rollen en verantwoordelijkheden zijn (schematisch) inzichtelijk gemaakt. 5. We streven, waar mogelijk, naar de hoogst haalbare invloed die te rechtvaardigen is vanuit ons financieel belang (bij voorkeur zijn stemverhoudingen daarop gebaseerd). Dividend 6. Per verbonden partij worden in het businessplan afspraken gemaakt over uitkering van dividend, conform het door het college vastgestelde dividendbeleid. Inrichting 7. Van toepassing is de Corporate Governance Code 2025 voor goed bestuur en, indien aanwezig, de sectorspecifieke code. 8. In de statuten van de privaatrechtelijke verbonden partij én in de GR is goedkeuring van AVA of Algemeen Bestuur (GR) vereist voor koersbepalende besluiten en investeringen/ uitgaven boven een plafond. 9. Bij het aangaan van een privaatrechtelijke samenwerking worden in de statuten maatregelen opgenomen over strategie, evaluatie, wijziging en beëindiging. Hierbij worden de bestuurder, aandeelhouder en toezichthouder vanuit hun eigen rol en bevoegdheid (consultatierecht) betrokken 10.

Ten aanzien van het weerstandsvermogen is de verbonden partij zelf verantwoordelijk voor een inventarisatie van de risico’s en de vertaalslag ervan naar de omvang van het eigen vermogen.

8

Inboeknummer 8145348_03 11. In een GR wordt een bepaling opgenomen over de afhandeling van klachten, ook als dat niet expliciet is opgenomen in het delegatiebesluit. 12. Ter voorkoming van onduidelijkheden over de toepasselijkheid van de Woo, worden zo nodig afspraken terzake vastgelegd met de verbonden partij. Rollen 13. Het college scheidt de rollen van aandeelhouder (vertegenwoordiger van de gemeente in de algemene vergadering van aandeelhouders, de AVA) en van opdrachtgever. Gebruikelijk vervult de wethouder financiën de rol van aandeelhouder en de wethouder op het betreffende beleidsterrein de rol van opdrachtgever. Afhankelijk van de aard van en het belang in de verbonden partij kan hiervan worden afgeweken, waarbij onafhankelijkheid is geborgd door de reguliere besluitvorming in het college. De gemeente heeft als eigenaar (aandeelhouder of deelnemer in een GR) belang bij een goede bedrijfsvoering, voldoende omzet, kostenbeheersing, marketing, innovatie, etc. Dit zijn beheersmatige aspecten. Vanuit de opdrachtgeverrol (subsidieverstrekker of opdrachtgever) wil de gemeente de kwaliteit, aard en omvang van de dienstverlening borgen. Dit zijn beleidsmatige aspecten. Bij aanvang van elke bestuursperiode wordt de vertegenwoordiging opnieuw tegen het licht gehouden. Wijziging en beëindiging 14.

Bij een privaatrechtelijke verbonden partij kunnen aandelen worden afgestoten of aangekocht (met inachtneming van het openbaar belang en de zakelijke belangen van de gemeente). Onderhandse aan- of verkoop van aandelen gebeurt marktconform. 15. Bij toetreding van nieuwe aandeelhouders bij een verbonden partij waarvan de gemeente Eindhoven aandeelhouder is (en zeggenschap heeft over toetreding), wordt kritisch beschouwd en afgewogen of de toetreding van de aandeelhouder(s) bijdraagt aan de efficiëntie of kwaliteit van de verbonden partij en het openbaar belang gewaarborgd blijft. Dit doen we als volgt: •

Bij verandering van een meerderheidsaandeel naar een minderheidsaandeel, vraagt het college de gemeenteraad om een zienswijze;

•

Als het openbaar belang in het geding komt, wordt gekeken naar de mogelijkheden voor zeggenschap via specifieke stemrechten (prioriteitsaandelen/golden shares of gewogen stemrecht);

9

Inboeknummer 8145348_03 •

Bij toetreding van nieuwe aandeelhouders mag de administratieve last en complexiteit niet onevenredig toenemen.

•

Als private aandeelhouders willen toetreden geldt daarbij dat het openbaar belang en langetermijnperspectief moeten worden geborgd (bijvoorbeeld via stemverhouding, contractmanagement, invulling en benoeming RvC).

16. De (deelname aan de) verbonden partij wordt beëindigd als de doelstellingen zijn bereikt of als duidelijk is dat de verbonden partij de doelstellingen niet kan bereiken.

II Actief Beheer Benoeming bestuurders en toezichthouders 17. Bij een privaatrechtelijke verbonden partij dragen we personen van buiten de gemeentelijke organisatie voor als kandidaat-toezichthouder. Ter voorkoming van de schijn van belangenverstrengeling mogen voormalig collegeleden niet eerder dan 1 jaar na aftreden worden benoemd. Dit uitgangspunt hanteren we ook bij oudmedewerkers. Huidige collegeleden en medewerkers vervullen geen rol in het bestuur van een verbonden partij. Een uitzondering kan worden gemaakt voor het benoemen van een medewerker als bestuurder van een verbonden partij tijdens een transitieperiode van 12 maanden. 18. We kiezen bij (her)benoemen voor kwalitatief hoogwaardige bestuurders en toezichthouders, rekening houdend met een diverse samenstelling en sector/functie specifieke ervaring en vaardigheden. 19. We doorlopen een transparant wervingsproces aan de hand van een vastgesteld profiel. Het standaard proces is beschreven in bijlage 3. 20. Een bestuurder wordt voor maximaal 4 jaar benoemd met de eenmalig de mogelijkheid voor een herbenoeming van nogmaals 4 jaar. Wij zijn bevoegd om in uitzonderlijke gevallen hiervan af te wijken. 21. Een toezichthouder kan twee periodes van elk vier jaar zitting hebben in een RvC of RvT. Herbenoeming is niet vanzelfsprekend. Bij uitzondering kan een derde termijn van maximaal 2 jaar worden verleend. 22.

Toezichthouders bekleden maximaal 5 commissariaten.

10

Inboeknummer 8145348_03 Beloning 23. In de statuten van stichtingen en coöperatieve verenigingen en de tekst van de GR worden bepalingen over het beloningsbeleid opgenomen, bij een NV en BV bepaalt de AvA het beloningsbeleid. 24. Bestuurders, toezichthouders en medewerkers worden ordentelijk betaald. Ordentelijk betekent: evenwichtig, consistent, transparant, maatschappelijk verantwoord, passend bij de functie en niet exorbitant. Voor bestuurders van verbonden partijen geldt de “Brainport norm”. Hiermee bedoelen we het volgende: we hanteren de norm van de WNT, ook als de WNT niet van toepassing is, en zetten die af tegen de gangbare beloning in de sector (o.b.v. benchmarks). Hierbij wordt een maximale salarisverhoging conform de geldende CAO gehanteerd voor de bezoldiging van bestuurders, voor verbonden partijen waarin we voor 50% of meer aandeelhouder zijn. 25. De bezoldiging van de bestuurders van instellingen waar de gemeente 100% aandeelhouder van is, wordt gemaximeerd op het niveau van de bezoldiging van Eindhovense wethouders (categorie 8, gemeenten met een inwonertal tot 375.000 inwoners). Indien de wethoudernorm boven de Brainport-norm komt dan dient de Brainport-norm het uitgangspunt te zijn. 26. De mogelijkheid om gemotiveerd te kunnen afwijken van dit beleid geldt niet voor de salarisnormen.

De gemeente zal te alle tijden de hierboven beschreven salarisnormen hanteren. 27. Als er bij bestuurders van instellingen, waarin de gemeente een minderheidsaandeel heeft, door de aandeelhoudersvergadering toch wordt afgeweken van de Brainportnorm wordt de raad hierover geïnformeerd. 28. Bij een minderheidsbelang spannen wij ons in voor het maximeren van een salarisverhoging conform CAO. Strategie 29. Wij stellen ons als actief aandeelhouder op, onder meer bij de onderwerpen strategie, financiële huishouding, risicobeheersing, verduurzaming, maatschappelijk verantwoord ondernemen (waaronder social return), inclusiviteit, beloning en benoemingen. 30. 1 keer in de 4 jaar vragen we de bestuurder van de vennootschap in onze rol als aandeelhouder om de strategie te evalueren waarbij we gebruik maken van ons consultatierecht. Dit ziet er als volgt uit:

11

Inboeknummer 8145348_03

. Investeringen 31. Wij beoordelen, op basis van de informatie die de deelneming verschaft, een investeringsvoorstel aan de hand van onderstaande criteria: • Openbaar belang. De investering dient in lijn te zijn met het openbaar belang dat met de deelneming is gemoeid en logisch voort te vloeien uit de in de statuten opgenomen doelomschrijving. Ook moet worden vastgesteld of de investering past binnen de strategie van de onderneming; • MVO. In de beoordeling nemen wij ook overwegingen mee ten aanzien van MVO; • Financiële toets. Investeringen dienen financieel verantwoord te zijn. Het uitgangspunt is dat een investering bijdraagt aan de financiële continuïteit van de deelneming en deze niet in gevaar brengt. Wij verwachten onder meer dat de investering in principe een positieve businesscase heeft; • Risicoanalyse. De deelneming behoort op een verantwoorde wijze te investeren en daarom goed zicht te hebben op de belangrijkste risico’s van de betreffende investering. Het gaat daarbij hoofdzakelijk om financiële risico’s, maar ook om nietfinanciële risico’s, waaronder de naleving van wet- en regelgeving en operationele risico’s. Dividend 32. We hanteren ons vastgestelde dividendbeleid bij de beoordeling van het voorstel van de bestuurder ten aanzien van uitkering dividend.

12

Inboeknummer 8145348_03

Bijlage 1. Overzicht Verbonden Partijen (begroting 2024)

13

Inboeknummer 8145348_03

Bijlage 2. Afwegingskader samenwerken Doorloop het schema met gelijkwaardigheid van de verschillende opties als vertrekpunt

14

Inboeknummer 8145348_03

Bijlage 3. Benoemingsproces Proces benoeming RvC lid NV of BV # Stap Type Standaard

Beschrijving

Rolverdeling Verbonden Partij

Gemeente

Type rol obv oa compositie RvC/RvT, planning, eventueel inschakelen Aandeelhouder deelt RvC/RvT maakt voorstel selectiebureau en eventueel feedback op proces toepassen screening / assessment

1

Bepalen proces

2

Vaststellen profielschets

3

Publiceren vacature

Standaard

4

Selecteren

Standaard

CV / brief selectie (1e ronde) en gesprekken (2e ronde)

RvC/RvT selecteert

-

Optioneel

Assessment / weerbaarheidsscan

RvC/RvT ontvangt terugkoppeling

-

Standaard

Standaard

Beschrijving profiel, vaardigheden, verbonden partij, inrichting RvC/RvT, RvC/RvT maakt voorstel etc. RvC/RvT publiceert Openstellen vacature (minimaal 4 vacature (bv op haar weken) en aandacht geven aan website) en brengt vacature vacature onder de aandacht

Overige

-

Aandeelhouder deelt feedback op profielschets Kan helpen de aandacht voor de vacature te vergroten

Werving- en selectiebureau ondersteunt RvC/RvT (optioneel) Werving- en selectiebureau ondersteunt RvC/RvT (optioneel) Werving- en selectiebureau / extern bureau organiseert

Na voordracht door Verbonden Ambtelijk wordt Partij wordt collegedossier gemaakt RvC/RvT draagt collegedossier voorbereid met advies over voordracht, kandidaat voor en levert College besluit over toelichting procedure, profielschets, stukken aan voorgenomen benoeming CV, uitkomt assessment / scan

5

Voordragen

6

Benoemen

Standaard

Tijdens AVA

7

Communiceren

Standaard

Na benoeming

RvC/RvT agendeert voordracht op AVA RvC/RvT communiceert

Zie statuten in het geval van stichtingen, verenigingen en cooperaties.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van@@@@.

J. Jongbloed, griffier.

15

Aandeelhouder benoemt -

-