Nadere toelichting Raadsvoorstel Begrotingswijziging financiële middelen verbouwing atelierpanden en subsidieregeling makerspaces

gemeente Eindhoven Inboeknummer 22bst01195 Dossiernummer 22.38.103_7.1. B&W beslisdatum 20 september 2022

Nadere toelichting bij raadsvoorstel Onderwerp: Raadsvoorstel Begrotingswijziging financiële middelen verbouwing atelierpanden en subsidieregeling makerspaces Voor de raadsavond van 14 september zijn bij de behandeling van het Raadsvoorstel Begrotingswijziging financiële middelen verbouwing atelierpanden en subsidieregeling makerspaces (technische) vragen gesteld over:

Als we het goed begrijpen is “krediet vastgoed” duurder geworden. Van €1.911.000, naar €2.149.000, een verschil van €238.000. In het bedrag van €1.911.000 was al rekening gehouden met 7% prijsstijging tov het referentiejaar. Maar de prijsstijging is door omstandigheden 16.5%. De 7% was een eerste aanname, daarna bleek het nog meer gestegen te zijn. Dat verschil van €238k (incidenteel), wordt nu een structurele kostenpost van €12k. Begrijpen we het zo goed? Ja, dat is hoe het boekhoudkundig werkt, de investering wordt geactiveerd en vervolgens afgeschreven. Daarnaast wordt er rente aan de investering toegerekend. De kostenpost voor afschrijving en rente bedraagt het eerste jaar 12.000, We hebben geprobeerd de berekening te maken, maar we komen op andere getallen uit. Als wij corrigeren voor de geraamde 7% prijsstijging, en 16.5% prijsstijging doorvoeren komen wij tot de volgende berekening: (€1.911k )/1,070 ×1,165= €2081k Een verschil van €68k ten opzichte van de eerder genoemde €2.149.000. Kunt u ons meenemen met een voorbeeldberekening hoe de prijsstijgingen resulteren tot het nieuwe bedrag? • Primair geraamde kosten € 1.911.000 (hierbij is rekening gehouden met reguliere prijsstijgingen) • Hogere kosten n.a.v. extreem hoge prijsstijgingen € 238.000 • Benodigd budget € 1.911.000 + € 238.000 = € 2.149.000

Inboeknummer 22bst01195

Het incidentele verschil van €238k, wordt omgezet tot €12k structureel. Betekent dit dat het bedrag over 20 jaar wordt uitgesmeerd? Kunt u dit nader toelichten? Het gaat hier om diverse investeringen bij twee verschillende panden. De investeringen worden in een periode tussen de 20 jaar en 40 jaar afgeschreven (zit verschil in afschrijvingstermijn i.v.m. verschillende investeringen, bijv. isolate, led verlichting en installaties). Daarnaast worden er rentekosten in rekening gebracht. Het bedrag van 12.000 bestaat dus uit afschrijving + rente. In principe is het dezelfde systematiek als bij het afsluiten van een hypotheek. U leent 238.000, dit bedrag lost u in X jaar af en gedurende de looptijd van de lening betaald u aflossing en rente. In dit geval is de rente + aflossing het eerste jaar € 12.000. Wij hopen uw vragen hiermee voldoende te hebben beantwoord.

Burgemeester en wethouders van Eindhoven,

secretaris

2