Bijlage 5b - Toelichting bgw. Krediet voor een clubgebouw voor FC Eindhoven

gemeente Eindhoven

Toelichting behorende bij de 198 e wijziging van de Concernbegroting voor het dienstjaar 2025. Sector: RBO

Raadsvoorstel; nieuw beleid Raadsvoorstel; politiek gevoelig Raadsvoorstel; wijziging doelstelling X

Raadsvoorstel; begrotingswijziging ≥ € 1.000.000 Collegedossier; technische begrotingswijziging Collegedossier; taakveldwijziging

Datum collegebesluit:

xx-xx-xx

Taakveld:

0.11 Resultaat rek. van baten en lasten 5.2 Sportaccommodaties 6 Organisatie 5 Levendige stad Beschikbaar stellen krediet Clubgebouw FC Eindhoven AV Realisatie van een clubgebouw voor FC Eindhoven AV, bestaande uit kleedkamers en een kantine.

Programma: Titel dossier: Wat doen we daarvoor / Wat willen we bereiken / wijziging: Wat mag het kosten (kosten/dekking):

De kosten voor de investering bedragen € 6.056.000, waarvan € 784.000 wordt terugontvangen vanuit de SPUK sport. Hieruit volgen de in het RV berekende kapitaallasten van € 219.000 vanaf 2028. Deze lasten zijn handmatig berekend, omdat er bij het opstellen van het raadsvoorstel sprake was van een freeze-periode in verband met de implementatie van ERPx. Inmiddels zijn de kapitaalasten berekend met ERPx en komen deze uit op € 220.000. Het verschil van € 1.000 wordt veroorzaakt door afronding in de rentecomponent. Naast genoemde kapitaallasten nemen de exploitatielasten verder toe door onderhoudskosten, verzekering/OZB en gebruikerskosten/energie. In totaal bedragen de lasten, inclusief genoemde kosten € 292.000 (RV). De lasten worden gedekt door verschillende bronnen.

-

-

-

€ 110.000 vanuit middelen kadernota 2024 € 40.000 vanuit harmonisatie sporttarieven € 30.000 vanuit huuropbrengsten met een ingroei van € 15.000 voor 2028 en 2029. Deze ingroei wordt gedekt uit de algemene middelen van de gemeente. Hiertegenover staat wel een storting in deze algemene middelen van € 30.000 in 2027. € 27.000 vanuit het ingroei-effect van de huur, overeenkomstig het huurbeleid, met dekking uit de algemene middelen. € 27.000 heeft betrekking op 2028 en is aflopend. € 56.000 vanuit de vrijval van kapitaalsslasten van investeringskredieten die oorspronkelijk voor deze investering beschikbaar waren gesteld. €29.000 vanuit de vrijval van de huidige exploitatielasten. Deze zitten op meerdere E-projecten/grootboeken verspreid. Van het beschikbare budget van € 110.000 wordt € 30.000 ingezet voor de dekking van de huuringroei. Het restant van € 80.000 is beschikbaar voor de afhandeling van de erfpachtconstructie en eventuele vergoeding die daaruit voortvloeit.

Doordat er een aantal investeringen komen te vervallen, met een eerdere afschrijvingsdatum, is er ook een vrijval van kapitaallasten in de jaren 2026-2027. Het betreft hier een administratief voordeel door het verschuiven van de betreffende investering in de tijd. Deze vrijval valt ten gunste van de algemene middelen van de gemeente. Toelichting: Besluit raad:

xx-xx-2025

2