Bijlage 3b - Toelichting begrotingswijziging

gemeente Eindhoven

Toelichting behorende bij de 312 e wijziging van de Concernbegroting voor het dienstjaar 2025. Sector: RBO

Raadsvoorstel; nieuw beleid X

Raadsvoorstel; politiek gevoelig Raadsvoorstel; wijziging doelstelling

X

Raadsvoorstel; begrotingswijziging ≥ € 1.000.000 Collegedossier; technische begrotingswijziging Collegedossier; taakveldwijziging

Datum collegebesluit: Taakveld: Programma: Titel dossier: Wat doen we daarvoor / Wat willen we bereiken / wijziging: Wat mag het kosten (kosten/dekking):

xx-xx-xx 4.2 Onderwijshuisvesting 2b Onderwijs Ver(nieuw)bouw basisschool ’t Slingertouw Doelstelling is het bieden van adequate, veilige en prettige huisvesting voor basisschool ’t Slingertouw. De te activeren investeringsuitgaven bedragen naar verwachting €6.950.000. Op basis van een afschrijvingstermijn van 50 jaren en (toegerekend) rentepercentage (van 1%) bedragen de jaarlijkse kapitaallasten (afgerond) €209.000 (1e jaar), zijnde jaarlijks afschrijvingskosten (€139.000) en (toegerekende) rentekosten €70.000 (1 e jaar) Dekking voor deze jaarlijkse kapitaallasten komt deels uit de vrijval begrote kapitaallasten. Doordat een deel (€1.925.000) van de huidige boekwaarde extra dient te worden afgeschreven, omdat deze wordt gesloopt, vallen de hiermee samenhangende kapitaallasten vrij. Dit betreft een structureel bedrag van (afgerond) €72.000 (vrijval begrote afschrijvingskosten (€53.000) en vrijval (toegerekende) rentekosten €19.000 (eerste jaar)).

De resterende dekking voor de jaarlijkse kapitaallasten van €209.000 (nav de activeren investeringsuitgaven van €6.950.000) komt ten laste van de stelpost kapitaallasten TV42 Onderwijshuisvesting. Dit betreft een structureel bedrag van €137.000 (eerste jaar; zijnde €209.000 -/- €72.000). Naast de te activeren investeringsuitgaven is sprake van de (eenmalige) kosten voor het extra/versnelde afschrijving huidige boekwaarde ivm het slopen van 1635m2 kelder: €1.925.000 (2026); Daarnaast wordt voorgesteld een (eenmalig) budget beschikbaar te stellen voor; Sloopkosten: €850.000 (2026) Kosten huren van tijdelijke huisvesting: €2.000.000 ((10% (€200.000) in 2026, 50% (€1.000.000) in 2027 en 40% (€800.000) in 2028) Dekking voor het budget voor deze (eenmalige) kosten (in totaal €4.775.000) komt ten laste van de reserve huisvesting onderwijs.

Toelichting: Besluit raad:

xx-xx-2025

2