Bijlage 3a - Toelichting begrotingswijzigingen

TUSSENRAPPORTAGE 2 2023 TOELICHTING BEGROTINGSWIJZIGINGEN Budgetneutrale wijzigingen

Raadsvoorstel beslispunt 1

Budgetneutrale wijzigingen

Nummer begrotingswijziging: 2023: 213 t/m 215, 222 t/m 225, 230 en 232

Taakveld

Taakveld 0.1, 0,2, 5.4, 7.3, 7.4, 8.2 en 8.3 De budgtneutrale wijzingen betreffen in hoofdzaak: teruggave ASR middelen die toegevoegd worden aan de voorziening pensioenverplichtingen oud-wethouders, hogere lasten en baten burgerzaken, hogere

Toelichting

personeelskosten met specifieke dekking, lagere opbrengsten afval, hogere kosten milieubeheer naast vrijval aan kapitaallasten, grondexploitatie als gevolg van actualisaties en hogere kosten en baten bouwvergunningen.

Kosten/Dekking

In totaliteit gaat het om een bedrag van € 47,9 miljoen, dat door hogere opbrengsten respectievelijk lagere lasten wordt afgedekt.

Rekeningresultaat Raadsvoorstel beslispunt 2 Overige wijzigingen

Nummer begrotingswijziging: 2023: 226 t/m 230 en 232

Taakveld

0.9, 2.1, 5.2, 7.3 en 8.3 Ten aanzien van een viertal posten vallen de kosten hoger uit. Lachgas, vennootschapsbelasting (vpb), prijsverhogingen bij stadsbeheer en sport en cultuur, onderdeel onderhoud vastgoed, hogere lasten Cure

Toelichting

en verzekeringen. Tegenover deze hogere uitgaven staan geen specifieke dekkingsmiddelen, met uitzondering van de vennootschapsbelasting die voor een deel kan worden toegeschreven aan de grondexploitatie (alleen de niet toe te rekenen vpb is hier opgenomen). In totaliteit handelt het om een bedrag van € 6,5 miljoen. Dit nadeel komt ten laste van de algemene

Kosten/Dekking

middelen (rekeningresultaat 2023). Turap-2 2023 kent een aanzienlijk incidenteel voordeel op de algemene middelen (met name de uitkering uit het Gemeentefonds) waarbinnen dit kan worden opgevangen.

Rekeningresultaat Raadsvoorstel beslispunt 3 Bijstelling kapitaalslasten

Nummer begrotingswijziging: 2023: 231 en 232

Taakveld

Diversen. Met betrekking tot de kapitaalslasten, onderdeel afschrijvingslasten is sprake van een voordeel van circa

Toelichting

€ 1,1 miljoen als gevolg van vertraging in de uitvoering (krapte arbeidsmarkt en langere leveringstijden materialen.

Kosten/Dekking

Totaal wordt een voordeel geraamd van € 1,1 miljoen. Dit voordeel komt ten gunste van de algemene middelen (rekeningresultaat 2023).

1