Document · PDF

Bijlage 3 - Ontw.begr. strat. koers en (meerjaren)begroting 2022 en 2023-2026 GRWRE

Raadsvergadering 13 juli 2021, gemeente EindhovenBij agendapunt: Raadsvoorstel Strategische koers - Ontwerpbegroting 2022 en Meerjarenbegroting GRWRE Ergon 2023 - 2026 (Woordmelding SP)9.465 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Werk voor iedereen

Ontwerpbegroting 2022 & Meerjarenbegroting 2023-2026 1

Inhoudsopgave 1.

Organisatie ...................................................................................................................................... 4 Samenstelling bestuur ..................................................................................................................... 4 Samenstelling organisatie................................................................................................................ 5 Visie ................................................................................................................................................. 6 Missie ............................................................................................................................................... 6

Beleidsbegroting ............................................................................................................................. 7 Programmabegroting ...................................................................................................................... 7 Uitgangspunten ............................................................................................................................... 7

Paragrafen ....................................................................................................................................... 8 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ..................................................................................... 8 Financiering ................................................................................................................................... 10 Bedrijfsvoering............................................................................................................................... 10 Verbonden partijen ....................................................................................................................... 11

Financiële begroting ..................................................................................................................... 13 Begroting 2022 en meerjarenbegroting 2023-2026 ...................................................................... 13 Algemene uitgangspunten begroting ............................................................................................ 13 Aantallen / taakstelling .................................................................................................................. 14 Toelichting begroting 2022 ............................................................................................................ 15

KPI’s ............................................................................................................................................... 19 Sociaal ............................................................................................................................................ 19 Financieel ....................................................................................................................................... 20

Bijlagen .......................................................................................................................................... 21 Bijlage 1 Begroting 2022-2026 GRWRE ......................................................................................... 21 Bijlage 2 Budgetten gemeenten 2022-2026 .................................................................................. 21 Bijlage 3 Ontwikkeling opbrengst .................................................................................................. 21 Bijlage 4 Personeelsoverzicht ........................................................................................................ 21 Bijlage 5 Staat van activa ............................................................................................................... 21 Bijlage 6 Staat van de reserves en voorzieningen ......................................................................... 21 Bijlage 7 Staat van incidentele baten en lasten ............................................................................. 21 Bijlage 8 Taakvelden ...................................................................................................................... 21

Voorwoord

Voor u ligt de ontwerpbegroting 2022 en de meerjarenbegroting 2023-2026 ‘Werk voor iedereen’. De begroting van de GRWRE, de Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningsschap Regio Eindhoven. Oftewel de Ergon begroting. Een begroting die gebaseerd is op onze ‘Strategische Koers 2022-2026’ vastgesteld in 2020. In nauwe samenwerking met de vijf deelnemende gemeenten is deze begroting tot stand gekomen. Een samenwerking met zowel het beleidsteam als de bestuurscommissie hebben een stevig fundament gelegd onder deze begroting. We zijn daarin begeleid door Martin Heekelaar van Berenschot vanuit zijn expertrol op de financiën binnen de Participatiewet. Bij het opstellen van de begroting zitten we nog midden in de tweede Coronagolf die impact kan hebben op de basis die we in 2021 gaan leggen. Uiteraard blijven we voortdurend scherp op de gevolgen én blijven we met ons bestuur en de gemeenten continu hierover in gesprek. In 2021 zijn we verder gegaan met de nieuwe ingezette strategische koers die in 2022 zijn vruchten moet afwerpen in meer en andere omzet en een structurele ombuiging van de kosten. De projecten binnen de vijf tegels ‘Mensen hun hun kracht’, ‘Marktfocus’, ‘Krachtige Keten’, ‘Wendbare organisatie’ en ‘Basis op orde’, ondersteunen onze ambities en taakstelling.

Vol vertrouwen gaan we verder aan de slag met onze nieuwe strategische koers waarin we oog hebben en houden voor mens én resultaat.

Yvonne van Mierlo algemeen directeur Ergon

1. Organisatie Samenstelling bestuur Het Dagelijks Bestuur (DB) bestaat uit: 

wethouder Mariënne van Dongen-Lamers (gemeente Veldhoven), voorzitter



wethouder Yasin Torunoglu (gemeente Eindhoven), plaatsvervangend voorzitter



wethouder Mieke Theus (gemeente Valkenswaard)

Het Algemeen Bestuur (AB) bestaat uit: 

de leden van het Dagelijks Bestuur



wethouder Marcel Oosterveer (gemeente Eindhoven), tijdelijk waargenomen door Joost de Jong



burgemeester Paul Verhoeven (gemeente Heeze-Leende)



wethouder Jan de Bruijn (gemeente Heeze-Leende)



wethouder Theo Geldens (gemeente Valkenswaard)



wethouder Daan de Kort (gemeente Veldhoven)



wethouder Liesbeth Sjouw (gemeente Waalre)

 wethouder Maarten Pieters (gemeente Waalre) Wethouder Peter Looijmans (gemeente Geldrop-Mierlo) is aangesloten als toehoorder.

Samenstelling organisatie

Visie Werk is voor iedereen belangrijk. Want werk geeft structuur en zet in beweging. Een betaalde baan geeft meer zelfvertrouwen, maakt zelfstandiger en zorgt voor meer financiële onafhankelijkheid. Wie betaald werk heeft, doet mee in de maatschappij. Samen met onze partners zetten we ons in voor een gemeenschappelijk doel: duurzaam werk voor iedereen!

Missie Ergon helpt mensen aan werk We zien het als onze missie om 80% van de werkzoekenden die bij Ergon starten, binnen zes maanden aan betaald werk te helpen. We stimuleren mensen om het uiterste uit zichzelf te halen. Door inzicht te geven in de eigen mogelijkheden. Door te groeien in werk- en vakvaardigheden. Door te helpen passend werk te vinden. En als mensen aan het werk zijn, begeleiden we ze op inhoudelijk en sociaal vlak. Samen met onze partners helpen we mensen naar, aan en in werk

2. Beleidsbegroting

Programmabegroting De begroting van Ergon draagt bij aan taakveld 6 Sociaal Domein: het bieden van werkgelegenheid aan mensen met een handicap onder aangepaste omstandigheden. Onder de participatiewet voert de Ergon de WSW (voormalige Wet sociale werkvoorziening), de Loonkostensubsidie en Beschut werken uit. Daarnaast voert Ergon andere vormen van gesubsidieerde arbeid en (onderdelen van) re-integratie-trajecten voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt uit. Ergon voert deze taken uit voor de deelnemende gemeenten: Eindhoven, Veldhoven, Valkenswaard, Heeze-Leende en Waalre uit. De gemeente Geldrop-Mierlo maakt, op basis van een aanwijzingsbesluit, op inkoopbasis gebruik van Ergon voor een gedeeltelijke uitvoering van de WSW.

Uitgangspunten De begroting is de uitwerking van de Strategische koers van Ergon uit 2020 die door het algemeen bestuur is opgesteld.

De Strategische koers moest antwoord geven op de volgende opdracht: “Werk een gemeenschappelijke strategische koers uit voor Ergon voor de lange termijn, waarvoor draagvlak bestaat bij de deelnemende gemeenten en die antwoord biedt op de (gemeentelijke) uitdagingen in het kader van de Participatiewet, nu en in de toekomst.” Belangrijke thema’s die terug moesten komen in de koers en de begroting: • Eén gemeenschappelijk strategische koers • Draagvlak bij gemeenten (dus colleges en gemeenteraden) • Integratie en synergie van Ergon en participatiebedrijf • Vertalen van ‘wat betekent de nieuwe koers voor de mensen?’ • De governance en de financiële verdeling tussen gemeenten

3. Paragrafen

Weerstandsvermogen en risicobeheersing De directie van Ergon heeft begin 2017 het risicoprofiel van de GRWRE opgesteld en dit extern laten toetsen. In 2018 is in opdracht van het bestuur een her evaluatie van het reservebeleid uitgevoerd. Op basis van deze her evaluatie heeft het bestuur vastgesteld dat een reëel weerstandsvermogen van Ergon tussen de € 13,8 en 16,3 miljoen ligt. De algemene reserve van Ergon bedraagt na resultaatbestemming per 31 december 2019 € 9,7 miljoen. Deze reserve dient als weerstandsvermogen om risico’s financieel op te vangen. Op basis van het vastgestelde risicobeleid zijn de organisatiebrede risico’s geïnventariseerd en gekwalificeerd. Het risicobeleid bestaat uit de stappen: identificeren & classificeren, kwalificeren en sturen & beheersen. Op basis van de gekwalificeerde risico’s wordt jaarlijks het weerstandsvermogen berekend. De volgende risico’s zijn geïdentificeerd: COVID-19 Tijdens het opmaken van de begroting heerst het coronavirus nog steeds onder ons. De overheid neemt nog steeds maatregelen om de verspreiding in te dammen en de Engelse variant levert meer onzekerheid op. De vaccinatie is begin 2021 gestart, maar het is nog niet zeker wanneer beperkende maatregelen versoepeld kunnen worden. De economische gevolgen van de maatregelen hebben een grote financiële impact.

Het is op dit moment niet te exact te overzien hoe groot deze impact is voor Ergon. De risico’s voor Ergon liggen voornamelijk op omzetderving, ziekteverzuim, onzekerheid over compensatie door het rijk en extra zorg voor medewerkers en extra kosten om de 1,5 meter en beschermingsmateriaal binnen Ergon te realiseren. Dit risico wordt ingeschat op € 3,4 miljoen. Macrobudget Sociale Werkvoorziening (SW) De bezuinigingen op bet macrobudget van de SW-subsidies zijn gebaseerd op een begrote uitstroom van SW-medewerkers. Landelijk wordt geconstateerd dat de gerealiseerde uitstroom lager ligt dan de begrote uitstroom. Dit heeft tot gevolg dat er een verschil ontstaat tussen de subsidiestroom en de daadwerkelijke lasten die ten laste komen van de SW-organisatie. Dit risico wordt ingeschat op € 8,7 miljoen. Vergrijzing Door de vergrijzing van de werkpopulatie in Nederland, neemt ook het aantal ‘oudere’ SWwerknemers bij Ergon toe en dit brengt hogere kosten met zich mee door toenemend verzuim. Dit risico wordt ingeschat op € 1,9 miljoen.

Vervanging medewerkers SW in kaderfuncties Op een aantal kaderfuncties zijn medewerkers uit de SW werkzaam. De vervanging van deze medewerkers ten gevolge van (vroegtijdige) pensionering, of niet meer kunnen voldoen aan de functie-eisen, blijkt in de praktijk steeds minder door medewerkers uit de Participatiewet. Vervanging moet dan plaatsvinden door reguliere medewerkers met een hoger functieloon. Dit risico wordt ingeschat op € 1 miljoen. Noodzakelijke inzet reguliere medewerkers op van oudsher doelgroep-functies Een aantal specifieke functies, die tot nu toe altijd ingevuld werden met doelgroepmedewerkers, krijgen we steeds moeilijker vanuit de doelgroep bemensd. Dit komt door de zwakker wordende instroom. Dat is een probleem, omdat juist deze functies (denk aan voorwerker, chauffeur, magazijnmedewerker) sterk schragend zijn en in sommige gevallen noodzakelijk zijn voor de continuïteit van het productieproces binnen een businessunits. Dit heeft het risico in zich, dat deze functies steeds meer moeten worden ingevuld met reguliere krachten, met de daaraan verbonden salariskosten. Dit risico wordt ingeschat op € 1,5 miljoen.

Overschatting effectieve loonwaarde Het risico bestaat dat de medewerkers met een loonkostensubsidie op een hogere loonwaarde worden ingeschat dan dat zij in werkelijkheid kunnen presteren of wat de markt in werkelijkheid aan vergoeding voor deze medewerkers verstrekt. De medewerkers die instromen zijn minder sterk. Als er sprake is van een lagere gerealiseerde loonwaarde, komt het verschil met de theoretische Ioonwaarde ten laste van het resultaat van Ergon. Dit risico vertaalt zich niet door naar de beschikking. De schaal waarop dit zich kan voordoen is nog niet bekend en zal de komende jaren inzichtelijk worden naarmate meer ervaring met de Participatiewet en loonwaardemetingen wordt opgedaan. Dit risico wordt ingeschat op € 8,6 miljoen.

Portfolio Het wegvallen van opdrachtgevers heeft bij de invoering van de Participatiewet meer dan gemiddeld impact op het resultaat. Ergon is meer dan bij de SW afhankelijk van de opdrachtgevers omdat het Rijk alleen het ontbrekende deel aan loonwaarde compenseert. Dit risico wordt ingeschat op € 2,8 miljoen. CAO Participatiewet Een CAO, met passende beloning, pensioen en goede ontwikkelmogelijkheden voor mensen uit de Participatiewet is in ontwikkeling. Deze CAO zal leiden tot een kostenstijging ten opzichte van de huidige beloning (WML). Het risico bestaat dat de loonkostensubsidie niet voorziet in deze kostenstijging, maar gebaseerd zal blijven op het WML. Dit risico wordt ingeschat op € 5,4 miljoen.

Financiering Ergon is als gemeenschappelijke regeling gehouden aan de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) en moet daarom verplicht schatkistbankieren, waarbij Ergon tijdelijke (overtollige) liquide middelen aanhoudt bij het Ministerie van Financiën. Ergon handelt volgens het door het algemeen bestuur vastgestelde treasurystatuut: 

Ergon draagt zorg voor voldoende liquide middelen



Leningen worden uitsluitend verstrekt uit hoofde van haar publieke taak na goedkeuring door het dagelijks bestuur



Het uitzetten van middelen moeten een uiterst prudent karakter hebben en koersrisico’s worden zoveel mogelijk beperkt.



De kasgeldlimiet en de renterisiconorm worden gemiddeld niet overschreden.

Ergon is niet voornemens om leningen te verstrekken of aan te trekken. De kasgeldlimiet wordt niet overschreden. Aangezien de rente zeer laag is, zijn de renteopbrengsten gering in 2021. Het krediet bij de BNG is voldoende om te voorzien in de behoefte aan werkkapitaal. Ook pieken kunnen hiermee worden opgevangen. Voor 2022 zullen naar verwachting geen additionele kredieten hoeven worden aangetrokken. De treasury-activiteiten binnen Ergon zijn, zoals uit het vorenstaande blijkt, slechts zeer beperkt van omvang, waaraan geen wezenlijke risico’s verbonden zijn en waarbij de kasgeldlimiet en de renterisico norm niet zullen worden overschreden.

Bedrijfsvoering HRM Voor onze doelgroep is het van belang dat belasting en belastbaarheid in balans zijn. Deze balans wordt vaak sterk beïnvloed door fysieke en psychische beperkingen, maar ook andere belemmeringen zoals schuldenproblematiek, middelengebruik en sociaal isolement. Samen met andere partners in het maatschappelijk veld wordt gekeken naar de mogelijkheid van simpel switchen. Op basis van de uitkomsten uitgebreid onderzoek over de achtergronden van ziekteverzuim, is met de arbodienstverlening een beleid en aanpak ingezet op de rol van de leidinggevende in het begeleidingsproces. Ook op aanpalende domeinen worden stappen gezet met het programma Lekker in vel, zodat vitaliteit aandacht krijgt. Arbeidsvoorwaarden Een passende rechtspositieregeling voor de medewerkers die instromen vanuit de Participatiewet ontbreekt op dit moment. We volgen de VNG in de onderhandeling voor een passende CAO te komen voor deze groep. Ook wordt de passendheid van de CAO-Metalektro onderzocht voor staf- en kaderpersoneel.

Planning & Control en Financiële Administratie De doelstelling van de bedrijfsvoering is gericht op een gezonde en solide financiële positie voor Ergon en transparant en integer in handelen. Uitgangspunt is een verantwoord financieel beleid, waarbij structurele lasten worden gedekt met structurele middelen met als doel een sluitende meerjarenbegroting. Voor een rechtmatig, doelmatig en doeltreffend beheer is regelgeving aanwezig, zoals: 

een financiële verordening (artikel 212 Gemeentewet);



een controleverordening (artikel 213 Gemeentewet);



interne procedures en richtlijnen;

 mandaat- en bevoegdhedenregeling Dit is opgenomen in het normenkader. Informatiemanagement & -beveiliging en Procesmanagement Informatiemanagement (IM) ondersteunt met moderne informatietechnologie het realiseren van de bedrijfsdoelstellingen. Ergon zet in op proces- en systeemoptimalisaties zodat de kwaliteit van de primaire en secundaire bedrijfsprocessen verhoogt en efficiency brengt. Op basis van het strategisch informatieplan wordt gewerkt aan verdere digitalisering van onze werkprocessen. Daarnaast is gestart met de voorbereiding van de organisatie op digitale samenwerking met de ketenpartners. Onze organisatie wordt verder gemoderniseerd om de werkprocessen efficiënter te maken en ballast weg te nemen. Hiervoor gebruiken we o.a. de LEAN-methode, de ontwikkeling van procesmanagement en projectmanagement.

Verbonden partijen Binnen de gemeenschappelijke regeling worden de volgende verbonden partijen onderkend: Naam

Vestigingsplaats

Stichting Bevordering Werkgelegenheid Eindhoven Sociale Werkvoorziening (BWSW)

Wijze van deelname

Voorzitter Algemeen Bestuur GRWRE is bestuurder van de stichting

Openbaar belang

Het aanbieden van arbeidscontracten aan ondersteunend en begeleidend personeel ten behoeve van Ergon op privaatrechtelijke basis, alsmede aan eventueel overig personeel. De werkzaamheden worden uitsluitend verricht ten behoeve van Ergon.

Stichting Werkgelegenheid Arbeid (WGA)

Eindhoven

Voorzitter Algemeen Bestuur GRWRE is bestuurder van de stichting

Het aanbieden van arbeidscontracten aan mensen met het arbeidsvermogen die vanwege een afstand tot de arbeidsmarkt niet in staat zijn om zelfstandig het wettelijk minimumloon te verdienen bij een reguliere werkgever.

E.B. Holding BV

Eindhoven

Gemeenschappelijke regeling is 100% eigenaar

het aangaan van samenwerkingsverbanden met derden, gericht op verbetering van de mogelijkheden voor de uitvoering van de doelstelling van Ergon.

E.B. Holding BV heeft een deelneming in Kringloopbedrijf Het Goed Regio Eindhoven BV voor 49%. De andere 51% zijn in handen van Het Goed Participatie BV; Daarnaast is Ergon lid van de volgende coöperatie, waarbij het risico nooit groter is dan de inbreng op het moment van deelname in deze coöperaties: Coöperatie Zakelijke Post Nederland Doel van deze coöperatie is het voorzien in materiele en immateriële behoeften van haar leden door het stichten en in stand houden van een onderneming die gericht op een landelijke post/koeriers en pakketdienst, waarbij de uitvoering in hoofdzaak zak geschieden door bedrijven gericht op de arbeidsre-integratie en sociale werkvoorziening.

4. Financiële begroting

Begroting 2022 en meerjarenbegroting 2023-2026 De begroting is opgenomen in bijlage 1. Dit betreft de GRWRE, uitgesplitst in Ergon en Participatiebedrijf (inclusief Buurtbedrijven). Het participatiebedrijf en buurtbedrijf worden uitgevoerd op basis van een open boek systeem en hebben daarom een nihil resultaat. Het saldo van baten en lasten van de deze activiteiten wordt aangezuiverd door de opdrachtgevers en zitten per saldo budgettair neutraal in de begroting.

Algemene uitgangspunten begroting Budgetten Deze begroting is de uitwerking van de vastgestelde strategische koers 2022-2026. De volgende budgetten zijn vastgesteld:

2022 x 1.000,WSW subsidie

TOTAAL € 38.960

Budget overzicht gemeenten Eindhoven Heeze-Leende Valkenswaard € 30.500 € 860 € 3.100

Veldhoven € 3.500

Waalre € 1.000

Participatiebedrijf

€ 3.522

€ 3.080

€ 42

€ 220

€ 134

€ 46

Loonkostensuppleties

€ 9.186

€ 7.349

€ 184

€ 735

€ 551

€ 367

Begeleidingsvergoeding

€ 5.557

€ 4.511

€ 113

€ 397

€ 339

€ 197

Aanvullende financiering

€ 973

€ 790

€ 23

€ 49

€ 92

€ 18

€ 58.198

€ 46.229

€ 1.222

€ 4.500

€ 4.617

€ 1.628

TOTAAL

We hebben met onze deelnemende gemeenten goede meerjarenafspraken gemaakt over aantallen en budget voor Ergon die nodig zijn voor de ondersteuning van de inwoners en een stabiele bedrijfsvoering.

(x € 1.000,-)

2022

2023

2024

2025

2026

WSW subsidie

€ 38.960

€ 37.780

€ 36.400

€ 35.256

€ 33.791

Participatiebedrijf

€ 3.522

Loonkostensuppleties

€ 9.186

€ 9.742

€ 10.364

€ 11.017

€ 11.643

Begeleidingsvergoeding

€ 5.557

€ 5.919

€ 6.365

€ 6.766

€ 7.151

Aanvullende financiering

€ 973

€ 1.590

€ 1.627

€ 2.410

€ 2.788

€ 58.198

€ 58.553

€ 58.278

€ 58.971

€ 58.895

TOTAAL

N.B. Budgetten vanaf zijn exclusief jaarlijkse indexering

Voor de financiering van het participatiebedrijf wordt voor 50% de verdeelsleutel van het klassieke reintegratiebudget gehanteerd en 50% wordt verdeeld op basis van het aantal cliënten. Op deze manier ontstaat een evenwichtige mix van verdeling op basis van solidariteit (rijksbudgetten als basis) en profijtbeginsel (aantal cliënten als basis).

De extra begeleidingsvergoeding voor de jaren 2022 en verder plus de aanvullende financiering voor Ergon worden verdeeld naar rato van de verwachte ontwikkeling van de aantallen. We hanteren de landelijke volumeramingen, die tot uitdrukking komen in het budget voor de nieuwe doelgroep.

Aantallen / taakstelling Uitstroom SW = instroom PW Uitgangspunt is dat de komende jaren het niveau van 2021 wordt gehandhaafd. Dit betekent vanaf 2021 een taakstelling van afgerond 2.800 gesubsidieerde dienstverbanden (dit is afgerond 2.100 fte per einde jaar) voor medewerkers met een arbeidsbeperking. De uitstroom van SW-medewerkers (voormalige wet Sociale Werkvoorziening) bepaalt de instroom van medewerkers met een dienstverband vanuit de Participatiewet (PW). Aantal gesubsidieerde dienstverbanden (in personen)

2022

2023

2024

2025

2026

1.900

1.800

1.700

1.600

900

1.000

1.100

1.200

2.800

TOTAAL

Voor 2022 is de verwachte realisatie voor de SW 1.370 fte en voor PW/BW 720 fte. Door adviesbureau Berenschot is een analyse uitgevoerd op de landelijke uitgangspunten SZW en de verwachte uitstroom SW. Op basis van deze analyse is voor de SW met een uitstroom van 4% gerekend. Er wordt geen nieuwe instroom voorzien. Re-integratietrajecten Bij Ergon melden zich jaarlijks 2.400 inwoners voor re-integratie met als doel het vinden van werk. Direct via de gemeenten doorverwezen of via WIJeindhoven. Via een intake & advies, wordt een reintegratietraject gevolgd richting werk.

Aanmeldingen

Diagnoses

Start traject

Afgerond traject

Uitstroom werk

90% van de aanmeldingen

70% van de diagnoses

90% van de trajecten

55% van de afgeronde trajecten

aantal

Eindhoven

83%

1992

1826

1328

1162

639

Heeze-Leende

Valkenswaard

168

154

112

Veldhoven

144

132

Waalre

TOTAAL

100%

2400

2200

1600

1400

770

Deze aantallen gelden vanaf 2022.

Overige uitgangspunten 

Integrale uitvoering van de WSW en LKS voor de komende jaren, uitvoeren van de opgedragen re-integratietaken en participatietaken en de daarmee samenhangende, afgesproken financiering. Wijzigingen hierin zullen van invloed zijn op de begroting: o De WSW-subsidie wordt jaarlijks integraal doorgezet naar de GRWRE. o De loonkostensubsidie wordt per medewerker op basis van de beschikking een-op-een uitgekeerd door de gemeenten. o De lumpsum begeleidingsvergoeding bedraagt voor 2022 € 5,6 miljoen o Het participatiebedrijf wordt door gemeenten vergoed op basis van een openboeksysteem (facturatiebasis). o De gemeentelijke bijdrage ter dekking van het resterend exploitatietekort is voor 2022 € 973.000.



Voor de uitvoering van bovengenoemde taken zijn KPI’s afgesproken.



Facturatie van het participatiebedrijf op basis van open-boek systeem (facturatiebasis).



Het op niveau houden van de netto-opbrengst, rekening houdend met een daling van het aantal (SW) arbeidsplaatsen en groei van personen uit de Participatiewet die hun loonwaarde terugverdienen.



Beheersing van de indirecte kosten.



Kostenstijging ten gevolge van de WAB (wet arbeidsmarkt in balans) is, voor zover inzichtelijk, in de betreffende posten in de begroting verwerkt.



De bezuiniging van €1 miljoen is in de begroting verwerkt.



Alle bedragen zijn opgenomen in het prijspeil 2021 en luiden in euro’s, tenzij anders vermeld.



Dit alles op basis van hetgeen op dit moment bekend is. Het verwachte EMU saldo voor 20222025 bedraagt nihil.

Toelichting begroting 2022 SW taakstelling in SE / fte Er is geen sprake meer van een taakstelling. Er wordt gekeken naar de gemiddelde realisatie op basis van de landelijk verwachte uitstroom van 4% op jaarbasis. In de meerjarenraming 2022-2025 is gerekend met een gemiddelde jaarlijkse uitstroom van 4%. Voor 2022 is uitgegaan van gemiddeld 1.408 SE, in fte is dit gemiddeld 1.395 fte. PW taakstelling in fte Voor 2022 is de verwachting dat er eind 2022 720 fte PW werkzaam zijn bij Ergon. Hiervan zijn er 570 fte extern geplaatst en 150 fte intern. Vanuit voorzichtigheid is de financiële vertaling van de taakstelling beschut werken vanaf 2020 lager in de begrotingen opgenomen. Netto opbrengst De netto opbrengst is gebaseerd op de begroting 2021 (na corona) verhoogd met prijsindexaties, de ontwikkeling van de wasserij met zorgpartners, evt. nieuwe contracten vanuit groenbestekken en de verbetering op detacheringen. In de bijlage is een specificatie opgenomen van de netto-opbrengst voor 2022-2025. 15

Salariskosten SW Voor de berekening van de loonkosten is rekening gehouden met een stijging van 1,6%. Rekeneenheid bij de salariskosten is gemiddeld 1.340 fte uitgaande van een jaarlijkse uitstroom van 4% van de SW populatie. De LIV (laag inkomsensvoordeel) en LKV (loonkostenvoordeel) is als separate post opgenomen. Salariskosten Participatiewet (stichting WGA) Op dit moment lopen er onderhandelingen om te komen tot een eerste CAO voor medewerkers in het kader van de Participatiewet. De uitkomst daarvan kennen we nog niet. Maar dit zal onder meer gaan over: arbeidsduur, loonschalen en pensioen. In de begroting 2022 is voor zover inzichtelijk, hiermee rekening gehouden Rekeneenheid bij de salariskosten is 426 fte. Salariskosten Stichting (stichting BWSW) Hieronder vallen de posten indirect en direct personeel. De cao Metalektro is hierop van toepassing en deze liep tot eind november 2020. In de begroting 2021 is rekening gehouden met een stijging van 2,5%. De bezetting is gebaseerd op het personeelsbestand december 2020 en de dan bekende mutaties. Salariskosten Ambtelijk & DOW Hieronder vallen de posten ambtelijk en DOW. De CAR UWO Cao is hierop van toepassing en deze liep tot 1 januari 2021. In de begroting is rekening gehouden met 2,5% stijging. De bezetting is gebaseerd op het personeelsbestand december 2020 en de dan bekende mutaties.

Salariskosten Overige regelingen Dit betreft de salariskosten voor het personeel dat in dienst is op basis van een oude sociale regeling. Uitgangspunt bij de begroting is 11 fte. Salariskosten Begeleid Werken Dit betreft de salariskosten verbonden aan de uitvoering van Begeleid Werken (vanuit de voormalige Wet sociale werkvoorziening). Het betreft met name loonkostensuppleties aan reguliere werkgevers. Inhuur indirect personeel Uitgangspunt is dat personeel in dienst wordt genomen en niet separaat wordt ingehuurd, behoudens uitzonderingen. Overige personeelskosten en indirecte kosten Uitgangspunt is de begroting 2021.

WSW Subsidie Voor deze post wordt uitgegaan van de bedragen uit de meicirculaire 2020 en de uitstroom in relatie tot de landelijke uitstroom. Exploitatie Participatiebedrijf Dit betreft de dekking door gemeenten voor de uitvoeringskosten van het participatiebedrijf. Het budget is afgestemd met gemeenten. Loonkosten subsidie Participatiewet Voor deze post is uitgegaan van een gemiddelde loonwaarde van 50% en het WML-loon (inclusief vakantiegeld en sociale lasten). Begeleidingsvergoeding Participatiewet Voor 2022 is een lumpsum vergoeding van € 5,6 miljoen vastgesteld. Gemeentelijke bijdrage Voor 2022 wordt € 973.000 aan gemeentelijke bijdrage beschikbaar gesteld. De verdeling van deze gemeentelijke bijdrage onder gemeenten vindt plaats conform artikel 32 uit de GRWRE: voor de helft naar ratio van het aantal inwoners en voor de helft naar rato van het aantal geplaatste werknemers te verdelen over de deelnemende gemeenten. N.B. Gemiddeld betalen de Nederlandse gemeenten in 2021 naar verwachting een eigen bijdrage van gemiddeld € 3.000 per SW’er. In het verleden is afgesproken dat de gemeentelijke bijdrage € 900 per SW SE zou bedragen. Maar bij voldoende opdrachten vanuit de gemeenten wordt deze gemeentelijke bijdrage verrekend in een korting van datzelfde bedrag. De bij de GRWRE inkopende gemeenten (de niet-deelnemende gemeenten) betalen deze bijdrage, de GRWRE-gemeenten niet.

Laag inkomensvoordeel en loonkostenvoordeel Het geraamd laag inkomensvoordeel en loonkostenvoordeel bedraagt voor 2022 € 700.000. Dit is gebaseerd op de interne berekeningen en zoveel mogelijk rekening houdend met de gevolgen van de WAB.

Meerjarenraming De meerjarenraming is gebaseerd op de vastgestelde strategische koers. De volgende uitgangspunten zijn gehanteerd bij de meerjarenraming (2023-2025): 

De budgetten gemeentelijke bijdrage en begeleidingsvergoeding op basis van uitgangspunten strategische koers 2022-2026.



Afname van de loonkosten SW als gevolg van afname van het personeelsbestand dat in dienst is (dus exclusief Begeleid Werken).



Toename van kosten en opbrengsten voor personen die geplaatst worden op grond van de Participatiewet als gevolg van een toename van de aantallen en de daarmee samenhangende kosten en opbrengsten.



Afname kosten Begeleid Werken in verband met afname van het aantal personen.

Financiële positie De meerjarenraming is gebaseerd op de op dit moment bekende informatie. Voor tegenvallers, calamiteiten en onvoorziene risico’s is een algemene reserve aanwezig voor zover deze toereikend is.

5. KPI’s

Sociaal Aantallen Ergon Participatiebedrijf De aantallen worden afgezet tegen de afspraken in het meerjarig strategisch akkoord. Totaal

Aanmeldingen met advies LKS

Regulier

of Beschut Aantal

Aantal aanmeldingen

Aantal

afgeronde

aanmeldingen

trajecten

aantal*

%**

aantal

aantal *

Eindhoven

83%

1992

84%

1740

1009

75%

252

146

Heeze-Leende

Valkenswaard

168

138

Veldhoven

144

104

12%

Waalre

100%

2400

100%

2064

1197

100%

336

195

TOTAAL * basis kadernota 2021

%** aantal

aantal *

** basis % realisatie 2019

Aantal plaatsingen De aantallen worden afgezet tegen de afspraken in het meerjarig strategisch akkoord 240 personen* a. Aantal plaatsingen 180 fte** b. Aantal duurzame plaatsingen * basis kadernota 2021 a.

180 personen

** gemiddeld dienstverband 0,75 fte

Het aantal mensen dat bij Ergon wordt geplaatst, uitgesplitst naar beschut, intern geplaatst, groepsdetachering, detachering en regulier met LKS en begeleiding. In personen en fte. De onderverdeling naar gemeenten vindt plaats op basis van de verdeling naar begeleidingsvergoeding (zie memo Berenschot): Eindhoven 81,2%, Heeze-Leende 2,4%, Valkenswaard 5,0%, Veldhoven 9,4% en Waalre 1,9%. Het aantal mensen dat door Ergon aan de slag wordt geholpen en het aantal uren dat zij aan de slag gaan. Gebruikelijk is om te spreken over duurzaamheid als sprake is van a) een dienstverband van tenminste zes maanden en b) bijstandsonafhankelijkheid tenzij dit op medische gronden niet mogelijk is. Aantallen in personen.

Werkladder Doel is dat mensen zo regulier mogelijk geplaatst worden en als dat niet mogelijk is dat zij zich zoveel mogelijk ontwikkelen richting een reguliere plaatsing. a. Verhouding aantallen / procentueel per trede werkladder*

In %

In fte's

% SW

% PW

Regulier

35%

731

43%

57%

324

24%

432

60%

Detacheringen

28%

591

77%

23%

446

32%

135

19%

Werken op locatie

19%

392

78%

22%

300

22%

12%

Beschermd werken (beschut)

18%

379

82%

18%

303

22%

* basis aantallen 2022 financieel memo Berenschot

totaal

756 581 385 371

Doorstroom

Groei op de werkladder a. b.

+5% per trede LKS

Verdeling beschut, intern, werken op locatie, groepsdetachering, individuele detachering, begeleid werken c.q. regulier aan de slag met LKS Per trede op de werkladder in beeld hoeveel procent (registratie in personen) LKS doorstroomt naar een hogere trede op de ladder of terugvalt naar een lagere trede.

Medewerkers- en klanttevredenheid MTO * (medewerkers Ergon)

KTO * (werkgevers Ergon)

WTO ** (werkzoekenden Participatiebedrijf)

7,4

7,6

6 van de 7 respondenten waardeert de betekenis van het traject als positief.

Er vindt eenmaal in de vier jaar een medewerkers tevredenheidsonderzoek (MTO) en klanttevredenheidsonderzoek (KTO) plaats. *Basis in opdracht van Ergon uitgevoerd onderzoek, begin 2020. **Basis in opdracht van gemeente Eindhoven uitgevoerde enquête, mei 2018.

Ziekteverzuim % Ergon

% landelijk (branche)

13,9 (totaal) 16,05 WSW 13,05 P-wet

14,4 WSW

Jaarlijks afgesproken targets, met de sectorinformatie van Cedris als referentiemateriaal. *Basis prognose 2020.

Financieel Kostenindicator Ergon Participatiebedrijf Kosten per aanmelding

Kosten per afgerond traject

€ 1.500

€ 3.000

Operationeel resultaat Ergon 2022

Afspraken meerjarig strategisch plan

€ nihil

Operationeel resultaat per fte € 2.500,Jaarlijks afgesproken targets, met de sectorinformatie van Cedris als referentiemateriaal.

6. Bijlagen

Bijlage 1 Begroting 2022-2026 GRWRE Bijlage 2 Budgetten gemeenten 2022-2026 Bijlage 3 Ontwikkeling opbrengst Bijlage 4 Personeelsoverzicht Bijlage 5 Staat van activa Bijlage 6 Staat van de reserves en voorzieningen Bijlage 7 Staat van incidentele baten en lasten Bijlage 8 Taakvelden

Bijlage 1

Begroting GRWRE 2022-2026 Omschrijving

Realisatie 2019

Begr 2020

Begr 2021

Begr 2022

Begr 2023

Begr 2024

Begr 2025

Begr 2026

BRUTO-OMZET

35.152.000

35.811.600

34.507.000

36.625.000

37.540.000

38.553.000

39.759.900

40.994.000

Grondstofverbruik Uitbestedingen Inhuur direct personeel derden Overige directe baten en lasten

-1.703.000 -2.686.000 -1.702.000 -1.110.000

-1.490.000 -2.400.000 -1.290.000 -951.000

-1.525.000 -2.401.800 -990.000 -963.200

-1.575.000 -2.515.000 -1.320.000 -980.000

-1.606.000 -2.564.000 -1.346.000 -1.000.000

-1.638.000 -2.614.000 -1.373.000 -1.020.000

-1.670.000 -2.665.000 -1.400.000 -1.040.000

-1.703.000 -2.717.000 -1.428.000 -1.061.000

NETTO-OPBRENGST

27.951.000

29.680.600

28.627.000

30.235.000

31.024.000

31.908.000

32.984.900

34.085.000

Salaris SW Salaris PW Salaris ST direct Salaris ST indirect

-47.726.000 -4.617.000 -4.332.000 -9.661.000

-46.650.000 -7.675.000 -4.723.500 -10.697.500

-42.923.900 -9.441.500 -5.012.400 -12.097.100

-41.900.000 -12.430.000 -5.418.000 -13.028.000

-40.900.000 -13.630.000 -5.718.000 -13.858.000

-39.800.000 -15.030.000 -6.018.000 -14.458.000

-38.800.000 -16.531.000 -6.518.000 -15.158.000

-37.800.000 -18.024.000 -6.718.000 -15.758.000

Salaris Ambt Salaris DOW Salaris Overige regelingen Begeleid werken Inhuur indirect personeel Overige personeelskosten

-402.000 -1.631.000 -630.000 -248.000 -1.590.000 -872.000 -2.200.000

-280.000 -1.175.000 -620.000 -250.000 -1.550.000 -418.000 -2.144.000

-300.000 -1.205.800 -360.000 -195.800 -1.497.000 -327.000 -2.325.560

-310.000 -1.125.000 -300.000 -250.000 -1.450.000 -450.000 -2.357.000

-310.000 -1.100.000 -240.000 -250.000 -1.400.000 -450.000 -2.437.000

-310.000 -1.070.000 0 -250.000 -1.350.000 -450.000 -2.517.000

-310.000 -1.040.000 0 -250.000 -1.300.000 -450.000 -2.597.000

-310.000 -1.000.000 0 -250.000 -1.250.000 -450.000 -3.397.000

SALARISKOSTEN

-73.909.000

-76.183.000

-75.686.060

-79.018.000

-80.293.000

-81.253.000

-82.954.000

-84.957.000

Ge-Verbr. goederen Onderhoud diensten vergoedingen Huren Belastingen Verzekeringen Overige afdelingskosten Afschrijving Rente

-1.650.000 -3.979.000 -2.451.000 -1.957.000 -1.050.000 3.000

-1.567.000 -3.707.000 -2.297.000 -1.875.000 -1.371.000 0

-1.555.300 -3.741.600 -2.406.040 -1.235.600 -1.218.300 0

-1.588.000 -3.805.000 -2.448.000 -1.248.000 -1.244.000 0

-1.618.000 -3.865.000 -2.498.000 -1.258.000 -1.264.000 0

-1.648.000 -3.935.000 -2.548.000 -1.268.000 -1.284.000 0

-1.678.000 -4.005.000 -2.598.000 -1.278.000 -1.314.000 0

-1.708.000 -4.075.000 -2.648.000 -1.288.000 -1.344.000 0

INDIRECTE KOSTEN Overige afdelingsbaten INDIRECTE BATEN Infosysteemkosten Centrale ondersteuning Dekking productiemiddelen Huisvestingskosten centraal Dekking huisvestingskosten Decentrale ondersteuning Dekking decentrale ondersteuning

-11.084.000 2.603.000 2.603.000 0 0 0 320.000 -320.000 0 0

-10.817.000 2.006.000 2.006.000 0 -54.000 0 397.900 -398.000 0 0

-10.156.840 1.002.900 1.002.900 0 -300 0 322.500 -322.000 0 0

-10.333.000 1.022.000 1.022.000 0 13.000 0 330.000 -322.000 0 0

-10.503.000 1.042.000 1.042.000 0 23.000 0 340.000 -322.000 0 0

-10.683.000 1.062.000 1.062.000 0 33.000 0 350.000 -322.000 0 0

-10.873.000 1.082.000 1.082.000 0 43.000 0 360.000 -322.000 0 0

-11.063.000 1.102.000 1.102.000 0 53.000 0 370.000 -322.000 0 0

-54.100

200

21.000

41.000

61.000

81.000

101.000

BEDRIJFSRESULTAAT VOOR SUBSIDIE

-54.439.000

-55.367.500

-56.212.800

-58.073.000

-58.689.000

-58.905.000

-59.679.100

-60.732.000

WSW subsidie Gemeentelijke bijdrage Dekking uit reserves/voorzieninh Vergoeding resultaat RIB LIV (LaagInkomensVoordeel) Loonkostensuppleties Pwet Lumpsum Begeleidingsvergoeding Pwet Bonus BW

43.712.000

40.853.000

231.000 3.700.000 1.148.000 2.218.000 3.430.000 0

1.235.000 3.849.000 900.000 3.500.000 4.360.000 0

40.173.500 802.000 480.000 4.564.300 750.000 4.170.000 5.273.000 0

39.600.000 973.000 480.000 4.893.000 770.000 5.800.000 5.557.000 0

38.750.000 1.590.000 480.000 4.893.000 760.000 6.300.000 5.916.000 0

37.890.000 1.627.000 480.000 4.893.000 750.000 6.900.000 6.365.000 0

37.370.000 2.410.100 0 4.893.000 740.000 7.500.000 6.766.000 0

36.970.000 2.788.000 0 4.893.000 730.000 8.200.000 7.151.000 0

BEDRIJFSRESULTAAT NA SUBSIDIE

-670.500

900

1.300.000

2.000.000

1.700.000

Salaris ST Overig Salaris St Participatie

DOORBELASTE KOSTEN EN DEKKINGEN

Frictiekosten NETTO RESULTAAT

Gemeentelijke bijdrage per SE deeln gemeenten

Investeringen

1.300.000

Begroting Ergon 2022-2026 Omschrijving

Realisatie 2019

Begr 2020

Begr 2021

Begr 2022

Begr 2023

Begr 2024

Begr 2025

Begr 2026

BRUTO-OMZET

34.544.000

35.356.600

34.052.000

36.170.000

37.085.000

38.098.000

39.304.900

40.539.000

Grondstofverbruik Uitbestedingen Inhuur direct personeel derden Overige directe baten en lasten

-1.696.000 -2.620.000 -1.702.000 -1.110.000

-1.475.000 -2.335.000 -1.290.000 -951.000

-1.510.000 -2.336.800 -990.000 -963.200

-1.560.000 -2.450.000 -1.320.000 -980.000

-1.591.000 -2.499.000 -1.346.000 -1.000.000

-1.623.000 -2.549.000 -1.373.000 -1.020.000

-1.655.000 -2.600.000 -1.400.000 -1.040.000

-1688000 -2652000 -1428000 -1061000

NETTO-OPBRENGST

27.416.000

29.305.600

28.252.000

29.860.000

30.649.000

31.533.000

32.609.900

33.710.000

Salaris SW Salaris PW Salaris ST direct (incl. I/D banen) Salaris ST indirect Salaris ST Participatie salaris ST overig Salaris Ambt Salaris DOW Salaris Overige regelingen Begeleid werken Inhuur indirect personeel Overige personeelskosten

-47.726.000 -4.582.000 -4.207.000 -8.337.000 -252.000

-46.650.000 -7.650.000 -4.610.000 -8.935.000 -280.000

-42.923.900 -9.411.500 -4.894.400 -9.772.100 -300.000

-41.900.000 -12.400.000

-40.900.000 -13.600.000

-39.800.000 -15.000.000

-38.800.000 -16.501.000

-37.800.000 -17.994.000

-5.300.000 -10.405.000 -310.000

-5.600.000 -11.235.000 -310.000

-5.900.000 -11.835.000 -310.000

-6.400.000 -12.535.000 -310.000

-6.600.000 -13.135.000 -310.000

-1.631.000 -630.000 -248.000 -1.590.000 -500.000 -2.160.000

-1.175.000 -620.000 -250.000 -1.550.000 -240.000 -2.100.000

-1.205.800 -360.000 -195.800 -1.497.000 -117.000 -2.188.560

-1.125.000 -300.000 -250.000 -1.450.000 -240.000 -2.220.000

-1.100.000 -240.000 -250.000 -1.400.000 -240.000 -2.300.000

-1.070.000 -250.000 -1.350.000 -240.000 -2.380.000

-1.040.000 0 -250.000 -1.300.000 -240.000 -2.460.000

-1.000.000 0 -250.000 -1.250.000 -240.000 -3.260.000

SALARISKOSTEN

-71.863.000

-74.060.000

-75.900.000

-77.175.000

-78.135.000

-79.836.000

-81.839.000

Ge-Verbr. goederen Onderhoud diensten vergoedingen Huren Belastingen Verzekeringen Overige afdelingskosten Afschrijving Rente INDIRECTE KOSTEN Overige afdelingsbaten INDIRECTE BATEN Infosysteemkosten Centrale ondersteuning Dekking productiemiddelen Huisvestingskosten centraal Dekking huisvestingskosten Decentrale ondersteuning Dekking decentrale ondersteuning

-1.569.000 -3.411.000 -2.425.000 -1.450.000 -1.021.000 3.000 -9.873.000 2.577.000 2.577.000

-1.510.000 -3.170.000 -2.260.000 -1.408.000 -1.340.000 0 -9.688.000 2.006.000 2.006.000

-72.866.060 0 -1.517.300 -3.136.600 -2.298.040 -807.600 -1.194.300 0 -8.953.840 910.900 910.900

-1.550.000 -3.200.000 -2.340.000 -820.000 -1.220.000 0 -9.130.000 930.000 930.000

-1.580.000 -3.260.000 -2.390.000 -830.000 -1.240.000 0 -9.300.000 950.000 950.000

-1.610.000 -3.330.000 -2.440.000 -840.000 -1.260.000 0 -9.480.000 970.000 970.000

-1.640.000 -3.400.000 -2.490.000 -850.000 -1.290.000 0 -9.670.000 990.000 990.000

-1.670.000 -3.470.000 -2.540.000 -860.000 -1.320.000 0 -9.860.000 1.010.000 1.010.000

555.000

565.000

666.700

680.000

690.000

700.000

710.000

720000

320.000

397.900

322.500

330.000

340.000

350.000

360.000

370000

875.000

962.900

989.200

1.010.000

1.030.000

1.050.000

1.070.000

1.090.000

BEDRIJFSRESULTAAT VOOR SUBSIDIE

-50.868.000

-51.473.500

-51.667.800

-53.230.000

-53.846.000

-54.062.000

-54.836.100

-55.889.000

WSW subsidie

43.712.000

40.853.000

Gemeentelijke bijdrage Dekking uit reserves/voorzieninh Saldo participatiebedrijf LIV (LaagInkomensVoordeel) Loonkostensuppleties Pwet Lumpsum begeleidingsvergoeding Pwet Bonus BW

38.750.000 1.590.000 480.000 215.000 760.000 6.300.000 5.751.000

37.890.000 1.627.000 480.000 215.000 750.000 6.900.000 6.200.000

36.970.000 2.788.000

1.235.000 215.000 900.000 3.500.000 4.100.000

39.600.000 973.000 480.000 215.000 770.000 5.800.000 5.392.000

37.370.000 2.410.100

231.000 214.000 1.148.000 2.218.000 3.345.000

40.173.500 802.000 480.000 184.300 750.000 4.170.000 5.108.000

215.000 740.000 7.500.000 6.601.000

215.000 730.000 8.200.000 6.986.000

-670.500

DOORBELASTE KOSTEN EN DEKKINGEN

BEDRIJFSRESULTAAT NA SUBSIDIE

Frictiekosten NETTO RESULTAAT

Begroting Participatiebedrijf 2022-2026 Omschrijving

Realisatie 2019

Begr 2020

Begr 2021

Begr 2022

Begr 2023

Begr 2024

Begr 2025

Begr 2026

BRUTO-OMZET

608.000

455.000

Grondstofverbruik Uitbestedingen Inhuur direct personeel derden Overige directe baten en lasten

-7.000 -66.000

-15.000 -65.000

NETTO-OPBRENGST

535.000

375.000

-35.000 -125.000 -1.324.000 -150.000

-25.000 -113.500 -1.762.500

-30.000 -118.000 -2.325.000

-30.000 -118.000 -2.623.000

-372.000 -40.000

-178.000 -44.000

-210.000 -137.000

-2.046.000

-2.123.000

-2.820.000

-3.118.000

-81.000 -568.000 -26.000 -507.000 -29.000

-57.000 -537.000 -37.000 -467.000 -31.000

-38.000 -605.000 -108.000 -428.000 -24.000

-3.118.000 0 -38.000 -605.000 -108.000 -428.000 -24.000

-38.000 -605.000 -108.000 -428.000 -24.000

-1.211.000 26.000

-1.129.000

-1.203.000 92.000

26.000

92.000

-555.000

-619.000

-667.000

-320.000

-398.000

-322.000

DOORBELASTE KOSTEN EN DEKKINGEN

-875.000

-1.017.000

-989.000

BEDRIJFSRESULTAAT VOOR SUBSIDIE

-3.571.000

-3.894.000

-4.545.000

-4.843.000

3.486.000

3.634.000

4.380.000

4.678.000

85.000

260.000

165.000

Salaris SW Salaris PW Salaris ST direct

Salaris ST indirect Salaris St Participatie salaris ST overig

Salaris Ambt Salaris DOW Salaris Overige regelingen Begeleid werken Inhuur indirect personeel Overige personeelskosten SALARISKOSTEN Ge-Verbr. goederen Onderhoud diensten vergoedingen Huren Belastingen Verzekeringen Overige afdelingskosten Afschrijving Rente INDIRECTE KOSTEN Overige afdelingsbaten INDIRECTE BATEN Infosysteemkosten Centrale ondersteuning DVO Productiemiddelen Dekking productiemiddelen Huisvestingskosten centraal Dekking huisvestingskosten Decentrale ondersteuning Doorbelasting decentrale ondersteuning

WSW subsidie

Dekking uit reserves/voorzieninh Saldo Participatiebedrijf Loonkostensuppleties Pwet Begeleidingsvergoeding Pwet BEDRIJFSRESULTAAT NA VERGOEDING

Bijlage 2

Budgetten gemeenten 2022-2026* Ad *) De budgetten zijn gebaseerd op de memo Berenschot "Financiële kaders 2022-2026 incl KPI's. Deze bedragen zijn exclusief indexeringen. Budget overzicht gemeenten

2022 x 1.000,-

TOTAAL

Eindhoven

Heeze-Leende

Valkenswaard

Veldhoven

Waalre

WSW subsidie

€ 38.960

€ 30.500

€ 860

€ 3.100

€ 3.500

€ 1.000

Participatiebedrijf Loonkostensuppleties Begeleidingsvergoeding Aanvullende financiering TOTAAL

€ 3.522 € 9.186 € 5.557 € 973 € 58.198

€ 3.080 € 7.349 € 4.511 € 790 € 46.229

€ 42 € 184 € 113 € 23 € 1.222

€ 220 € 735 € 397 € 49 € 4.500

€ 134 € 551 € 339 € 92 € 4.617

€ 46 € 367 € 197 € 18 € 1.628

Budget overzicht gemeenten

2023 x 1.000,WSW subsidie Participatiebedrijf Loonkostensuppleties Begeleidingsvergoeding Aanvullende financiering TOTAAL

TOTAAL € 37.780 € 3.522 € 9.742 € 5.919 € 1.590 € 58.553

Eindhoven

Heeze-Leende

€ 29.600 € 3.080 € 7.794 € 4.805 € 1.292 € 46.570

€ 820 € 42 € 195 € 122 € 38 € 1.217

Valkenswaard € 3.070 € 220 € 779 € 415 € 80 € 4.563

Veldhoven € 3.360 € 134 € 585 € 374 € 150 € 4.602

Waalre € 930 € 46 € 390 € 203 € 30 € 1.599

Budget overzicht gemeenten

2024 x 1.000,WSW subsidie Participatiebedrijf Loonkostensuppleties Begeleidingsvergoeding Aanvullende financiering TOTAAL

TOTAAL € 36.400 € 3.522 € 10.364 € 6.365 € 1.627 € 58.278

Eindhoven

Heeze-Leende

€ 28.500 € 3.080 € 8.291 € 5.167 € 1.321 € 46.359

€ 800 € 42 € 207 € 132 € 39 € 1.221

Valkenswaard € 2.950 € 220 € 829 € 437 € 81 € 4.517

Veldhoven € 3.200 € 134 € 622 € 415 € 153 € 4.524

Waalre € 950 € 46 € 415 € 212 € 31 € 1.653

Budget overzicht gemeenten

2025 x 1.000,-

TOTAAL

Eindhoven

Heeze-Leende

Valkenswaard

Veldhoven

Waalre

WSW subsidie Participatiebedrijf Loonkostensuppleties Begeleidingsvergoeding Aanvullende financiering

€ 35.256 € 3.522 € 11.017 € 6.766 € 2.410

€ 3.080 € 8.814 € 5.493 € 1.957

€ 42 € 220 € 142 € 58

€ 220 € 881 € 457 € 121

€ 134 € 661 € 453 € 227

€ 46 € 441 € 220 € 46

TOTAAL

€ 58.971

€ 19.343

€ 462

€ 1.679

€ 1.475

€ 752

Budget overzicht gemeenten

2026 x 1.000,WSW subsidie

TOTAAL

Eindhoven

Heeze-Leende

Valkenswaard

Veldhoven

Waalre

€ 33.791

Participatiebedrijf

€ 3.522

€ 3.080

€ 42

€ 220

€ 134

€ 46

Loonkostensuppleties

€ 11.643

€ 9.314

€ 233

€ 931

€ 699

€ 466

Begeleidingsvergoeding

€ 7.151

€ 5.805

€ 151

€ 476

€ 489

€ 227

Aanvullende financiering

€ 2.788

€ 2.264

€ 67

€ 139

€ 262

€ 53

TOTAAL

€ 58.895

€ 20.463

€ 493

€ 1.767

€ 1.584

€ 791

Bijlage 3

Ontwikkeling netto opbrengst per business unit Netto opbrengst Groen en Reiniging Textieldiensten Kwekerij Logistieke diensten Businesspost Detachering en dienstverlening Contractdetachering & logistiek Contractdetachering DAF Paccar Parts Individuele detachering & BW Ergon Participatiebedrijf Overige / RB TOTAAL

Realisatie

Begroting

2019

2020

2021

2022

2023

2024

2025

2026

€ 10.094 € 1.684 € 1.225 € 2.026 € 1.619 € 3.314 € 1.436 € 1.919 € 4.106

€ 9.950 € 1.763 € 1.176 € 2.132 € 1.659 € 3.515 € 1.865 € 2.680 € 4.870

€ 10.400 € 1.800 € 1.200 € 1.970 € 1.700 € 3.300 € 1.000 € 2.700 € 4.182

€ 10.600 € 2.150 € 1.200 € 2.100 € 1.750 € 3.450 € 1.150 € 2.850 € 4.610

€ 10.700 € 2.400 € 1.200 € 2.100 € 1.800 € 3.500 € 1.200 € 2.900 € 4.860

€ 10.900 € 2.600 € 1.200 € 2.200 € 1.850 € 3.650 € 1.250 € 3.020 € 4.960

€ 11.100 € 2.700 € 1.200 € 2.300 € 1.950 € 3.700 € 1.350 € 3.100 € 5.210

€ 11.300 € 2.800 € 1.200 € 2.400 € 2.050 € 3.850 € 1.450 € 3.200 € 5.460

€ 27.423

€ 29.610

€ 28.252

€ 29.860

€ 30.660

€ 31.630

€ 32.610

€ 33.710

€ 518 €7

€ 375

€ 400

€ 408

€ 416

€ 424

€ 433

€ 27.941

€ 29.985

€ 28.627

€ 30.260

€ 31.068

€ 32.046

€ 33.034

€ 34.143

Bijlage 4

Personeelsoverzicht Werkladder: Absoluut in fte's

Begroting 2021

Regulier (ID&BW)

Begroting 2022 Totaal

Regulier LKS (extern)

280

123

362

Begroting 2023 Totaal

PW/BW

295

235

137

372

Begroting 2024 Totaal

PW/BW

306

234

149

383

0 221

0 160

Begroting 2025 Totaal

PW/BW

319

225

165

390

0 58

0 218

0 154

Totaal

PW/BW 332

332

216

183

399

0 62

0 215

0 148

0 66

0 213

Detachering (extern)

239

Begeleid Werken SW Detacheringen

Detachering en dienstverlening

174

225

0 167

Detachering en logistiek

117

156

112

154

108

152

104

151

150

PACCAR PARTS / DAF Werken op Locatie (WOL)

174

210

167

205

160

201

154

197

148

194

Groen & Reiniging

230

288

0 221

0 283

0 218

0 66

0 284

0 214

0 70

0 284

0 205

0 75

0 280

Business Post Beschermd werken (beschut)

104

102

100

Logistieke Diensten Acht

124

143

119

139

114

136

110

133

105

130

Textieldiensten

118

141

113

138

109

135

104

132

100

130

Kwekerij

Ondersteuning (concern) TOTAAL

1.421

672

2.093

1.370

720

2.090

1.329

761

2.090

1.280

810

2.090

1.229

861

2.090

TOT. EXCL BW & REG. LKS

1.332

392

1.724

1.284

425

1.709

1.247

455

1.702

1.201

491

1.692

1.153

529

1.682

Werkladder Regulier

Begroting 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 SW PW/BW Totaal SW PW/BW Totaal SW PW/BW Totaal SW PW/BW Totaal 86 295 381 82 306 388 79 319 398 76 332 408

Detachering Tarief

235

137

372

234

149

383

225

165

390

216

183

399

Detachering Contract

446

135

581

428

143

571

411

152

563

395

162

557

Werken op Locatie

300

385

294

384

286

383

274

103

377

Beschermd TOTAAL

303

371

291

363

279

356

268

349

1.370

720

2.090

1.329

761

2.090

1.280

810

2.090

1.229

861

2.090

Gemeente Eindhoven Heeze - Leende Valkenswaard Veldhoven Waalre TOTAAL

Sleutel

81,2% 2,4% 5,0% 9,4% 1,9%

2022

2023

2024

2025

585

618

657

699

719

760

809

860

Bijlage 5

Staat van activa 2022 aanschaf-

investering

waarde Grond Terreinvoorziening Gebouwen Installaties Inventaris Machines Vervoermiddelen Totaal

0 220 4.970 2415 1.190 5600 6.280 20.675

des-

afschrijving

investering

boekjaar

cumulatief

0 0 100 300 150 300 450 1.300

0 5 175 140 140 360 480 1.300

0 50 100 100 100 150 500

0 215 4.785 2125 960 4860 3.750 16.695

boekwaarde

kapitaalrente

0 0 60 350 140 580 2.350 3.480

0 0 0 0 0 0 0 0

2023 aanschaf-

investering

waarde Grond Terreinvoorziening Gebouwen Installaties Inventaris Machines Vervoermiddelen Totaal

0 220 5.020 2615 1.240 5800 6.580 21.475

des-

afschrijving

investering

boekjaar

cumulatief

0 50 125 400 150 400 375 1.500

0 5 175 150 150 350 470 1.300

0 50 100 50 100 50 350

0 220 4.910 2175 1.060 5110 4.170 17.645

boekwaarde

kapitaalrente

0 45 10 590 130 640 2.265 3.680

0 0 0 0 0 0 0 0

2024 aanschaf-

investering

waarde Grond Terreinvoorziening Gebouwen Installaties Inventaris Machines Vervoermiddelen Totaal

0 270 5.095 2915 1.340 6100 6.905 22.625

des-

afschrijving

investering

boekjaar

cumulatief

0 50 300 350 150 400 500 1.750

0 10 150 170 150 350 470 1.300

0 100 50 50 100 150 450

0 230 4.960 2295 1.160 5360 4.490 18.495

boekwaarde

kapitaalrente

0 80 185 750 130 690 2.295 4.130

0 0 0 0 0 0 0 0

2024 aanschaf-

investering

waarde Grond Terreinvoorziening Gebouwen Installaties Inventaris Machines Vervoermiddelen Totaal

0 0 320 5295 3.215 1440 6.400 16.670

des-

afschrijving

investering

boekjaar

cumulatief

0 50 300 350 150 400 500 1.750

0 10 150 170 150 350 470 1.300

0 100 50 50 100 150 450

0 10 280 5080 2.395 1410 5.680 14.855

boekwaarde

kapitaalrente

0 30 90 345 770 -20 600 1.815

0 0 0 0 0 0 0 0

2024 aanschaf-

investering

waarde Grond Terreinvoorziening Gebouwen Installaties Inventaris Machines Vervoermiddelen Totaal

0 0 50 520 5.595 3315 1.740 11.220

0 50 300 350 150 400 500 1.750

des-

afschrijving

investering

boekjaar

cumulatief

0 100 50 50 100 150 450

0 10 150 170 150 350 470 1.300

0 10 60 400 5.180 2645 1.730 10.025

boekwaarde 0 30 40 250 365 620 -110 1.195

kapitaalrente 0 0 0 0 0 0 0 0

Bijlage 6

Staat van reserves en voorzieningen Algemene reserve stand 1 januari 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026

0 681.000 1.679.000 3.712.000 4.429.000 6.513.000 5.756.000 4.360.000 4.484.000 5.292.000 5.380.000 4.032.000 1.913.000 3.264.000 4.126.000 6.392.000 7.906.000 8.435.000 8.830.000 8.830.000 8.830.000 7.789.000 7.309.000 6.829.000 6.349.000 5.869.000 5.869.000

Bestemmingsreserve Herstructurering stand 1 januari 2011 2012 778.000 2013 2.053.000 2014 782.000 2015 632.000 2016 426.000 2017 800.000 2018 669.000 2019 527.000 2020 402.000 2021 314.000 2022 314.000 Bestemmingsreserve Wagenpark stand 1 januari 2008 2009 410.000 2010 410.000 2011 410.000 2012 410.000 2013 410.000 2014 410.000 2015 410.000 2016 245.000 2017 205.000 2018 205.000 2019 205.000 2020 205.000 2021 205.000

toevoeging

onttrekking

stand 31 december

681.000 998.000 2.033.000 717.000 2.084.000 757.000 1.396.000 124.000 808.000 88.000 652.000 103.000 1.351.000 862.000 2.266.000 1.514.000 529.000 395.000

0 0 0 0 0 0 0

toevoeging 778.000 2.222.000

374.000

toevoeging 410.000

2.000.000 2.222.000

1.041.000 480.000 480.000 480.000 480.000 0 0

onttrekking 947.000 1.271.000 150.000 206.000 0 131.000 142.000 125.000 88.000 0 0

onttrekking 0 0 0 0 0 0 165.000 40.000 0 0 0 0 0

681.000 1.679.000 3.712.000 4.429.000 6.513.000 5.756.000 4.360.000 4.484.000 5.292.000 5.380.000 4.032.000 1.913.000 3.264.000 4.126.000 6.392.000 7.906.000 8.435.000 8.830.000 8.830.000 8.830.000 7.789.000 7.309.000 6.829.000 6.349.000 5.869.000 5.869.000 5.869.000

stand 31 december 778.000 2.053.000 782.000 632.000 426.000 800.000 669.000 527.000 402.000 314.000 314.000 314.000

stand 31 december 410.000 410.000 410.000 410.000 410.000 410.000 410.000 245.000 205.000 205.000 205.000 205.000 205.000 205.000

2.022 Bestemmingsreserve Innovatie en Ontwikkeling stand 1 januari toevoeging 2017 480.000 2018 480.000 2019 255.000 2020 54.000 2021 0 2022 0 Bestemmingsreserve Vitaliteit stand 1 januari 2019 91.500 2020 64.500 2021 0 2022 0

toevoeging

225.000 201.000 54.000 0

onttrekking 27.000 64.500

Bestemmingsreserve strategische huisvesting stand 1 januari toevoeging 2019 91.500 2020 41.500 2021 0 Maatschappelijk resultaat t.b.v. gemeente stand 1 januari 2019 0 2020 131.000 2021 131.000 2022 131.000

onttrekking

toevoeging 186.000

onttrekking 50.000 41.500

onttrekking 55.000

stand 31 december 480.000 255.000 54.000 0 0 0

stand 31 december 64.500 0 0 0

stand 31 december 41.500 0 0

stand 31 december 131.000 131.000 131.000 131.000

Bijlage 7

Staat van incidentele baten en lasten Jaar Incidentele baten

2022 €0

2023 €0

2024 €0

Incidentele lasten

€0

2025 €0

2026 €0

€0

Bijlage 8

Overzicht van baten en lasten per taakveld (in € 1.000) Taakvelden gemeenschappelijke regeling (in € 1.000) 0. Bestuur en Ondersteuning

2022 baten

lasten

0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 5.823

0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belasting overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van rekening van baten en lasten 6. Sociaal Domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie

63.617

59.716

6.5 Arbeidsparticipatie

31.334

29.412

94.951

6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdiensverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geëscaleerde zorg 18+ 6.82 Geëscaleerde zorg 18Totaal

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11749223/1