Bijlage 3 - Financiele update corona 1 2021

1e Financiële update corona 2021 Als onderdeel van de P&C cyclus stellen we in 2021 vier financiële updates op over corona. In deze eerste update is de actuele stand opgenomen waarin de voorstellen bij de jaarrekening 2020 en deze kadernota zijn meegenomen. De overige updates volgen bij turap 1 en turap 2 die in juli resp. oktober in de raad komen, gevolgd door een laatste update in december. In april is het raadvoorstel ‘Impact van de coronacrisis op ambtelijke organisatie’ behandeld. In een verloopoverzicht was de tussenstand opgenomen van de beschikbare restantmiddelen voor corona (tekort van € 990.000). Vervolgens hebben onderstaande mutaties plaatsgevonden waardoor het actuele saldo € 15,2 miljoen bedraagt. Hierbij is rekening gehouden met de in de Kadernota 2022 voorgestelde reservering van € 15 miljoen. Op deze manier verwachten we vooralsnog in staat te zijn de financiële effecten van corona voor de periode tot eind 2022 op te vangen, waarbij we ook specifieke voorstellen zullen uitwerken voor de “herstelfase”. Hieronder volgt ook een aanvullende toelichting van de grootste wijzigingen (de volgnummers verwijzen naar de nummers in de bijgevoegde recapitulatie onder aan deze bijlage). Mutatieoverzicht Stand bij Raadsvoorstel Impact coronacrisis op ambtelijke organisatie Actualisaties - Verwachte compensatie van het rijk (ruwe inschatting) -

Inkomstenderving 2021 Vrijval claims

-

Dossiers: Verlenging thuisbezorgen paspoorten t/m Q2 (-34), thuiswerkfaciliteiten (-147), Dutch Design Foundation (-150) en MKB deal subsidieregeling plafond en capaciteit (-258)

x € 1.000 -990 7.000 - 8.958 + 3.303

- Bijstelling verwacht eindsaldo 2020 Tussenstand na actualisatie

-589 190 -44

Voorstel jaarrekening 2020: resultaatbestemming corona Voorstel kadernota: reservering voor periode tot eind 2022

300 15.000

Saldo coronamiddelen

15.256

Totaaloverzicht Stortingen

x € 1.000 24.426

Onttrekkingen: - Dossiers

-13.353

-

- 8.958 -2.159

Inkomstenderving 2021 Claims (geen begrotingswijziging)

Voorstel jaarrekening (300) en kadernota (15.000) Stand na actualisatie

15.300 15.256

Verwachte compensatie van het rijk In 2020 hebben we een bedrag van € 15 miljoen gereserveerd voor de financiële effecten van corona in de stad en de organisatie. Inmiddels zijn deze middelen (medio 2021) geheel ingezet. Voor 2021 gaan we er vanuit dat het Rijk de gemeenten op vergelijkbare wijze financieel tegemoet gaat komen; een ruwe schatting komt uit op een verwachte compensatie van € 7 miljoen. Het saldo is exclusief specifieke uitkeringen voor TOZO, sport en handhaving en de middelen voor flankerend beleid, deze zijn direct verantwoord op de betreffende beleidsvelden. Inkomstenderving: 35. Dividenduitkeringen door deelnemingen In de begroting 2021 zijn de volgende dividendopbrengsten begroot: - BNG: De dividenduitkering voor de gemeente Eindhoven over 2020 bedraagt € 310.596. In de begroting is rekening gehouden met een te ontvangen bedrag van € 400.000. Echter uitkering van het dividend is onzeker door de economische gevolgen door corona. - Enexis: begrote dividenduitkering in 2021: €15.000; er wordt geen grote afwijking verwacht. - Eindhoven Airport: begrote dividenduitkering in 2021: €113.000; aangezien er in 2020 geen winst is gemaakt (en gebruik is gemaakt van overheidssteun) is de verwachting dat er in 2021 geen dividend wordt uitgekeerd. 36.

Opbrengsten betaald parkeren Hiervoor wordt een tekort op de geraamde inkomsten betaald parkeren verwacht van € 3,4 miljoen in 2021. Het uitgangspunt voor deze prognose is dat de parkeerinkomsten tot en met juni op het niveau blijven van de 1

gerealiseerde inkomsten betaald parkeren in januari en februari en dat de parkeeropbrengsten in de tweede helft van het jaar conform raming zijn. Bij de volgende corona-updates in 2021 is er meer inzicht in de gerealiseerde parkeeropbrengsten en de ontwikkelingen rondom corona en zal de prognose indien nodig bijgesteld worden 37. Opbrengstenderving fiscale handhaving Raming op basis van scenario 2020; bij herstel vanaf juli van 75% naar 100% in dec-2021 wordt inkomstenderving verwacht van € 1,2 miljoen. 38 en 46. Precario terrassen De heffingen precario terrassen voor 2021 zijn i.v.m. terrasverbod nog niet opgelegd, aangezien het nog niet duidelijk is wanneer de terrassen (volledig) open gaan is de hoogte van de claim nog onzeker. € 425.000 betreft de precario-opbrengsten voor heel 2021 en staan hiervoor gelabeld in de Saldireserve Specifiek 39. Coulance evenementen/Leges en kosten Als gevolg van de coronacrisis verwachten we ook voor 2021 een negatief resultaat op de legesinkomsten evenementen. Op basis van de besluitvorming zijn evenementen nog niet toegestaan en gaan we er als gevolg hiervan vanuit dat voor het 1e halfjaar in 2021 geen leges voor het in behandeling nemen van een aanvraag voor een evenementenvergunning kunnen worden opgelegd. We verwachten hierdoor voor het 1e halfjaar een tekort van €94.000 in 2021. 40.

Markten Inkomsterderving marktgelden door afname van 41% van het aantal kooplieden voor non-food, ofwel 45% minder vierkante meters; in de berekening geen toename voorzien van het aantal kooplieden later in het jaar. 41. Toeristenbelasting Voor 2021 is de opbrengst afhankelijk van de coronamaatregelen in 2021. We hebben nu ook nog te weinig zicht op de bezettingscijfers voor heel 2021. In 2021 wordt voor de Toeristenbelasting 2021 geen voorlopige aanslag opgelegd maar begin 2022 in een keer definitief opgelegd op basis van de (jaar)opgaves van de hoteliers (zoals door college besloten). Vooralsnog is €0,8 miljoen meegenomen (conform voorlopige cijfers 2020). 42 en 50. Sluiting sportvoorzieningen Aanname: binnen- en buitensport en zwembaden pas volledige opstart na de zomer (per september) en geen evenementen in 2021 (100% gederfde inkomsten). Het saldo is inclusief reservering in de saldireserve voor het kwijtschelden van huur voor sportaccommodaties die worden verhuurd door de gemeente Eindhoven aan sportverenigingen en andere niet-commerciële sport- en beweegaanbieders. Dit betreft twee dossiers voor verlenging ondersteunende maatregelen in 2021: voor 1e kwartaal € 985.000 (besluit in februari) voor 2e kwartaal € 766.000 (besluit in april).

Schatting: Gederfde inkomsten sport: - 3.600 Lagere kosten door corona: minder schoonmaak, chloor, inhuur 500 Verwachte compensatie rijk (in 2020: maart t/m mei: 580k): 1.200 Saldo -1.900 43. Invloed corona Van Abbemuseum Vanaf september verwachten we weer groepen en schoolklassen te mogen ontvangen. De inkomstenderving schatten we in op € 560.000 over 2021, mogelijke besparingen op personeel op gebied van beveiliging en rondleiders schatten we op € 34.000 in de maanden van gehele sluiting (jan-maart), daarna zal ook voor een beperkt aantal bezoekers de inzet hiervan noodzakelijk zijn. In deze cijfers is rekening gehouden met € 15.000 restant steun van het Rijk die ontvangen is in 2020, die we inzetten in 2021 conform de voorwaarden. Er is vooralsnog geen zicht op aanvullende steun van het Rijk voor 2021. Mocht die kans zich voordoen dan zullen we die kans zeker benutten om daar gebruik van te maken. Claims (geen begrotingswijziging): 52. Meerkosten SD (inhaalzorg jeugdwet / inhaalzorg WM) De omvang van de meerkosten over 2020 zijn verwerkt in de jaarrekening, waarmee de claim kan vervallen.

2

Recapitulatie financiële update corona A Corona in saldireserve (x € 1.000) nr. Onderwerp

taakveld

Stand 1e update

Stortingen: 1 2 3 4 5 6 7

Verwacht saldo eind 2020 September- en decembercirculaire 2020 Te verwachten compensatie rijk: - Maartcirculaire (ook afval 2020): € 0,4 miljoen - Circulaire over gederfde inkomsten 2020/21 en meerkosten Eigen middelen Reserveringsdossier

*: geen compensatie verwacht

0.4 0.4 0.4 0.4 0.4

Onttrekkingen: Op basis van dossiers 8 Actieplan binnenstad 3.2 9 Campagne 'aandacht voor elkaar' 0.1 10 Thuisbezorgen paspoorten Q1 / Q2 0.2 11 Gastvrouw inwonersplein 0.2 12 Impact ambtelijke organsatie (met name inhuur) 0.4 13 Aanpassingen ventilatiesysteem burgerhal 0.4 14 Thuiswerkfaciliteitenregeling 2021 0.4 15 Verlenging Toezicht & handhavingscapaciteit 1.2 16 Suvis; ventilatie scholen 4.2 17 Onderwijsondersteuning- winterprogramma ontdekfabriek 4.3 18 Maatschappelijk Ondersteuningsfonds (Sport) 5.1 19 Huurcompensatie (Effenaar, Parktheater,Plaza) tm juni 2021 5.3 20 Natlab 2021 Q1 / Q2 5.3 21 Snelgeld culturele instellingen 5.3 22 Subsidieregeling SCE 5.3 23 Beheerlasten SCE 5.3 24 Amateurkunst via CKE 5.3 25 Subsidieregeling SCE 2 jaar/ 4 jarige programma's 5.3 26 Maatsch. Ondersteuningsfonds en noodfonds Cultuur incl. Plusregeling 5.3 27 Sociaal domein-subsidieregeling 6.1 28 Maatschappelijk Ondersteuningsfonds (Welzijn) 6.1 29 WSW 6.4 30 Noodopvang - Maatschappelijke opvang (WMO) 6.81 31 Extra kosten GR Cure 7.3 32 Dutch Design Foundation 5.3 33 MKB deal subsidieregeling plafond en capaciteit uitvoering 3.1 34 Overige <500k div. totaal dossiers

35 36 37 38 39 40 41 42 43

44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56

Inkomstenderving: Dividenduitkeringen door deelnemingen 0.5 Opbrengsten betaald parkeren 0.63 Opbrengstenderving fiscale handhaving 0.63 Precario kohieren- terrassen 0.64 Coulance evenementen/leges en kosten 1.2 Markten, coulance evenementen/leges en standplaatsen 3.3 Toeristenbelasting 3.4 Sport; inkomsten gem. sportaccomodaties / kwijtschelden huur 5.2 Invloed corona Van Abbemuseum 5.4 totaal inkomstenderving Claims (geen begrotingswijziging): Meerkosten verkiezingen 2021 0.1 Compensatie precario en kohieren 0.64 Precario kohieren- terrassen 0.64 MKB subsidieregeling-plafond 3.1 MKB capaciteit-uitvoering 3.1 Maatschappelijk Ondersteuningsfonds (Sport) 5.1 Sport; huurovereenkomsten huurders gem. sportaccomodaties 5.2 Sport; regeling continuïteit lokale sport en beweegaanbieders 5.2 Meerkosten SD (inhaalzorg jeugdwet / inhaalzorg WM) 6.1 Noodopvang Peuters/ kinderen ouders cruciaal beroep 6.1 Compensatie quarantainekosten 6.1 Meerkosten WMO (du vrouwenopvang/maatsch. opvang 6.6 DU eigen bijdrage WMO- HHO 6.6 totaal claims

Tussenstand 57 Voorstel jaarrekening 2020: resultaatbestemming corona 58 Voorstel kadernota: resevering voor periode tot eind 2022

*

B A-B 2021 2020 Stand bij RV actualisatie begroot Impact op org. april in raad

11.310 6.116 7.000

11.120 6.116 ntb

24.426

17.236

-55 * -20 * -68 * -19 * -3.982 * -30 * -147 -534 ged. -4.030 * -10 *

-55 -20 -34 -19 -3.982 -30

-636 -24 -500 -1.500 -65 -200 -500

* *

-636 -24 -500 -1.500 -65 -200 -500

-625

*

-625

-534 -4.030 -10

-150 -258 -13.353

-12.764

-113 -3.400 -1.400 -425 -94 -300 -800 -1.900 -526 -8.958

*

-633 -79 0 -235 -7

* *

* *

-66 -989

* *

-2.159 -44 300 15.000

15.000 850 29.836

0 -460 0 -34 -72 0 -102 0 0 -147 0 -140 0 0 0 -865 0 -100 0 0 0 0 0 0 0 -2.686 0 -762 0 -500 0 -2.554 0 -2.063 0 -690 -150 -258 0 -733 -589 -11.727

0

-278 -1.600 -1.200 -313 -152 -205 -691 -2.110 -250 -6.799

-633 -79 -425 -485 -15 -83 -985 -150 -1.033 -229 -66 -989 -290 -5.462

0 0 425 250 8 83 985 0 1.033 229 0 0 290 3.303

0

-990

946 300 15.000

* *

-150

13.986

-113 -3.400 -1.400 -425 -94 -300 -800 -1.900 -526 -8.958

*

* *

190 0 7.000 0 0 0 0 7.190

Saldo coronamiddelen 15.256 -990 Saldo is exclusief specifieke uitkeringen voor TOZO, sport en handhaving en de middelen voor flankerend beleid Deze zijn direct verantwoord op de betreffende beleidsvelden

16.246

11.310