Bijlage 1b - Toelichting bgw
Tekst van het document
TURAP 1 2024 TOELICHTING BEGROTINGSWIJZIGINGEN V1 Budgetneutrale wijzigingen
Raadsvoorstel beslispunt 1a
Budgetneutrale wijzigingen
Nummer begrotingswijziging: 2024:
Taakveld
Div. Herverdeling stelpost prijsstijgingen: Met het verdelen van deze stelpost verhogen we de exploitatiebudgetten voor de onderdelen waar we prijsstijgingen zien. Dit betreft onderwerpen die bij de begroting 2024 al benoemd waren.
Toelichting
De nadelige effecten als gevolg van prijsstijgingen die optreden met name door contractuele indexaties en effecten van nieuwe aanbestedingen kunnen niet geheel worden opgevangen door de hiervoor bij de begroting 2024 beschikbaar gestelde stelpost. Dat leidt tot een nadelig resultaat van € 1,7 miljoen in 2024. Bij de Kadernota 2025 is dat structureel reeds gecorrigeerd.
Kosten/Dekking
We hebben 2 stelposten: een incidentele van € 6 miljoen en een structurele van € 4,2 miljoen. Op de structurele stelpost komen we incidenteel in 2024 € 1,7 miljoen tekort. Dit dekken we vanuit de ruimte in de meicirculaire. Op de incidentele stelpost is € 1,9 miljoen niet benodigd in 2024. Dit wordt conform afspraken Kadernota 2025 ingezet in 2025.
Budgetneutrale wijzigingen
Raadsvoorstel beslispunt 1b en 1c
Budgetneutrale wijzigingen
Nummer begrotingswijziging: 2024:
Taakveld
Div. Structurele herverdeling vanuit taakveld Samenkracht en burgerparticipatie over de sociale sectoren: In de begroting 2024 is in programma 2c Sociale stad, onder het thema Sociale basis budget opgenomen
Toelichting
voor personeelslasten. Daarbij is aangegeven dat een deel van deze lasten nog verdeeld moet worden over de taakvelden. De herverdeling van dit budget gebeurt met deze begrotingswijziging.
Kosten/Dekking
De personele middelen worden ingezet waarvoor ze in de begroting beschikbaar zijn gesteld, er vindt uitsluitend een herverdeling naar taakvelden plaats.
Budgetneutrale wijzigingen
Raadsvoorstel beslispunt 1d
Budgetneutrale wijzigingen
Nummer begrotingswijziging: 2024:
Taakveld
0.9 0.7 8.2 Dekking vennootschapsbelasting (VPB): Voor de vennootschapsbelasting(VPB)-last is in de begroting 2024 geen budget geraamd. De voorlopige
Toelichting
aanslag 2024 is bekend. De dekking voor het tekort op de VPB wordt met deze begrotingswijziging gelegd bij de ‘gebruikers’. Omdat de VPB-last grotendeels wordt veroorzaakt door de grondexploitaties wordt de dekking voor het betreffende deel ook hier gezocht.
Kosten/Dekking
De voorlopige aanslag VPB 2024 bedraagt € 1,1 miljoen. Met deze begrotingswijziging wordt ca. 80% gedekt vanuit winst grondexploitaties (€ 0,9 miljoen) en het restant (€ 0,2 miljoen) wordt gedekt vanuit de ruimte in de meicirculaire.
Budgetneutrale wijzigingen
Raadsvoorstel beslispunt 1e
Budgetneutrale wijzigingen
Nummer begrotingswijziging: 2024:
Taakveld
n.v.t.
1
Correcties reserve transformatiefonds SD: Bij de opbouw van de begroting 2024 is voor inzet binnen de sociale sectoren een onttrekking geraamd Toelichting
uit de reserve transformatieagenda sociale basis van € 1,5 miljoen. Met Raadsvoorstel begroting 2024 is ook een nieuwe reserve transformatiefonds SD opgericht. Abusievelijk is de inzet van deze middelen nog geraamd vanuit de oude reserve in 2024. Met deze begrotingswijziging wordt dit gecorrigeerd, zodat afwikkeling via de juiste reserve gebeurd
Kosten/Dekking
Met deze begrotingswijziging wordt een onttrekking uit de oude reserve transformatieagenda sociale basis gecorrigeerd naar de reserve transformatiefonds SD en de BUIG ontvangsten gestort in de reserve transformatiefonds SD.
Budgetneutrale wijzigingen
Raadsvoorstel beslispunt 1f
Budgetneutrale wijzigingen
Nummer begrotingswijziging: 2024:
Taakveld
8.3 Inhuurbudget voor projecten van REO:
Toelichting
Voor de uitvoering van onze ruimtelijke projecten maken we op onderdelen gebruik van inhuur. Met deze begrotingswijziging actualiseren we zowel de inhuur als de dekking van deze kosten vanuit de projecten.
Kosten/Dekking
Met deze begrotingswijziging wordt het inhuurbudget voor projecten van REO opgehoogd naar € 8,5 miljoen. Dekking komt vanuit de doorberekende kosten inhuur bij projecten.
2