Bijlage 1 - Tussenrapportage 2 2023
Tekst van het document
Tussenrapportage 2 2023 Hoofdlijn Voor u ligt de 2e tussentijdse rapportage (afgekort als Turap-2 2023). Hierin geven we inzicht in verwachte financiële afwijkingen van de begroting 2023 (vastgesteld in november 2022) en de bijgestelde begroting 2023. De bijgestelde begroting neemt wijzigingen tot september 2023 mee. De prognose is gebaseerd op onze informatie tot september 2023: de mei- en septembercirculaire en een actualisatie van het BUIG-budget. Naar aanleiding van turap-2 2023 zal een begrotingswijziging worden voorgelegd.
Prognose resultaat 2023 We verwachten een voordelig resultaat van € 23,7 mln, dit is een eerste voorzichtige doorkijk naar eind 2023. De geopolitieke situatie blijft onzeker. De energiekosten lijken te stabiliseren en tegelijkertijd zien we het effect van prijsstijgingen opnieuw terug, met name bij het beheer van de stad. Dit geeft het volgende beeld (bedragen x € 1.000). Resultaat 2023 Baten Onttrekkingen
1.130,6 178,8
Lasten Stortingen
1.127,4 158,3
Saldo lasten en baten Mutaties reserves
3,2 20,5
Resultaat
23,7
We brengen we een viertal punten voor het voetlicht. • De algemene uitkering uit het Gemeentefonds 2023 is aanzienlijk hoger dan verwacht (€ 20 mln.), met name als gevolg van onvoorziene nacalculaties over 2022 en 2023 door de fondsbeheerders (€ 8,5 mln.) en verruiming BCF-plafond (€ 4,9 mln.) . • Hogere renteopbrengsten en lagere afschrijvingslasten (€ 5,7 mln.) Als gevolg van vertraging in de uitvoering van investeringen, onder andere door tekort aan personeel. • Prijsstijgingen (€ 4,9 mln.), vooral in de openbare ruimte. • Het resultaat op Sociaal domein na reserveringen is € 6 mln. positief: Sociale basis: € 2,3 mln., Werk en inkomen: € 3,8 mln., WMO: € 1,8 mln. en Jeugd: € 2,4 mln. De reserveringen betreffen met name: energietoeslag (€ 7,6 mln.), Deltaplan jeugd (€ 3,3 mln.), Landelijke hervormingsagenda (€ 3,3 mln.). Onderstaand een overzicht van het geprognosticeerd resultaat 2023 per programma. x € 1 miljoen Begroting Begroting Verwachte 2023 2023 realisatie (nov '22) bijgesteld 2023 (sept '23) (1) (2) (3) 1 Veiligheid 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 3 Economie 4 Onderwijs 5 Sport, cultuur en recreatie 6 Sociaal domein 7 Volksgezondheid en milieu 8 Volkshuisvesting, leefomgeving 0 Bestuur en ondersteuning Personeelslasten en afschrijvingslasten Saldo
35,3 62,5 5,3 35,1 56,1 329,4 21,0 22,4 -567,0 0,0 0,0 1
36,8 66,3 5,9 35,9 59,8 345,9 21,0 21,3 -593,2 0,0 -0,4
36,8 71,5 5,2 35,6 60,4 340,4 21,2 21,3 -620,4 4,0 -24,0
Verwachte % afwijking afwijking 2023 (4=2-3)
(5=4:2)
0,0 -5,1 0,6 0,3 -0,6 5,5 -0,2 0,0 27,1 -4,0 23,7
0,0% -7,7% 10,7% 0,9% -1,0% 1,6% -1,1% 0,0% -4,6%
Toelichting afwijking exploitatie 2023 op hoofdlijn Onderstaand zijn de grootste verwachte afwijkingen toegelicht. In hoofdstuk programmaverantwoording zijn de resultaten per programma en taakveld in één overzicht weergegeven. Afwijking tov bijgestelde begroting september 2023 (*€1 miljoen) Turap-1 Turap-2 Toelichting Turap-2 Nacalculatie prijsstijgingen prijspeil 2022-2023 (8,5 mln.), ruimte BCFplafond 2023 (4,9 mln.), actualisering verdeelmaatstaven (4,2 mln.), 20,0 vrijval behoedzaamheidsmarge (3,2 mln.). taakmutaties + WSW Loon- en prijscompensatie (-0,8 mln.).
Algemene uitkering
6,9
Rente en afschrijvingslasten
3,0
Heffingen
2,7
Voordeel schatkistbankieren, oplopende rentes en lagere rente- en 5,7 afschrijvingslasten door minder investeringen als gevolg van langere procedures en leveringstijden. Meeropbrengst, met name OZB, parkeerbelasting en precario. 4,0
Werk en Inkomen
1,3
3,8
Sociale basis
2,4
Onderbenutting subsidieregelingen sociale basis door rijksmiddelen. 2,3 Geldt ook voor de middelen "Bed-Bad-brood".
WMO
2,4
De overgang naar nieuwe contracten en producten met andere 1,8 financieringssystematiek leidt tot een structureel voordeel
Dividend
1,1
1,1
Overhead
-2,6
-1,7
Jeugd
0,9
Dat is in hoofdzaak toe te schrijven aan toename begeleiding en hogere -2,4 vergoedingen verblijf en maatwerktarieven.
Prijsstijgingen openbare ruimte
-5,0
-4,9 Prijsstijgingen beheer- en onderhoudskosten stadsbeheer.
Personeelslasten
-3,0
Overige posten
1,7
Extra inkomsten (burgerzaken en Belastingen) en exploitatieresultaten -5,6 (sociaal domein) dekken deze extra kosten af. Zie Personeelskosten hieronder. Betreft veel kleinere posten <€0,5 mln. -0,4
Totale afwijking
8,4
23,7
Met name voordeel op uitkeringen in kader van de Participatiewet.
Door positieve resultaten in 2022 en het gewijzigde dividendbeleid. Met name het niet realiseren van de taakstelling: inkoop.
Overzicht baten en lasten programma Exploitatie
Begroting 2023 voor wijziging
( x € 1 miljoen)
Begroting 2023 bijgesteld Verwachte realisatie 2023
Verwachte afwijking
(sept 2023)
2023
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
16,3
-0,4
15,9
17,1
-0,4
16,7
17,1
-0,4
16,7
0,0
0,0
0,0
1.2 Openbare orde en veiligheid
20,9
-1,4
19,5
28,4
-7,2
21,2
28,1
-7,2
20,9
0,3
0,0
0,3
1 Veiligheid
37,1
-1,8
35,3
45,5
-7,6
37,9
45,2
-7,6
37,6
0,3
0,0
0,3
2.1 Verkeer en vervoer
42,1
-3,5
38,6
62,2
-16,4
45,8
66,6
-16,4
50,2
-4,4
0,0
-4,4
2.2 Parkeren
8,8
-1,9
6,9
14,1
-12,2
1,9
14,1
-12,2
1,9
0,0
0,0
0,0
2.4 Economische havens en
0,3
-0,1
0,1
0,3
-0,1
0,2
0,3
-0,1
0,2
0,0
0,0
0,0
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
waterwegen 2.5 Openbaar vervoer
1,8
0,0
1,8
2,2
0,0
2,2
2,2
0,0
2,2
0,0
0,0
0,0
5.7 Openb. groen en
18,7
-0,2
18,5
22,7
0,4
23,1
22,3
0,4
22,7
0,3
0,0
0,3
7.2 Riolering
24,2
-25,8
-1,6
24,4
-25,5
-1,1
24,4
-25,5
-1,1
0,0
0,0
0,0
2 Openbare ruimte
95,9
-31,6
64,3
125,8
-53,8
72,0
129,9
-53,8
76,0
-4,0
0,0
-4,0
(openlucht)recreatie
3.1 Economische ontwikkeling
3,4
0,0
3,4
3,7
0,0
3,7
3,5
0,0
3,5
0,2
0,0
0,2
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
13,0
-12,1
1,0
10,7
-9,7
1,0
10,7
-9,7
1,0
0,0
0,0
0,0
2
Exploitatie
Begroting 2023 voor wijziging
( x € 1 miljoen) 3.3 Bedrijvenloket en
Begroting 2023 bijgesteld Verwachte realisatie 2023
Verwachte afwijking
(sept 2023)
2023
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
1,3
-1,0
0,3
4,9
-3,2
1,7
3,9
-3,2
0,7
1,0
0,0
1,0
bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie
3,4
-2,8
0,5
5,6
-3,2
2,4
4,9
-3,8
1,2
0,7
0,6
1,3
3 Economie
21,1
-15,9
5,2
25,0
-16,2
8,8
23,1
-16,7
6,4
1,9
0,6
2,4
4.2 Onderwijshuisvesting
25,2
-2,8
22,4
29,6
-2,8
26,8
27,2
-2,8
24,4
2,3
0,0
2,3
4.3 Onderwijsbeleid en
23,2
-6,3
16,9
33,4
-15,3
18,1
29,8
-14,6
15,1
3,6
-0,6
3,0
4 Onderwijs
48,4
-9,1
39,3
62,9
-18,0
44,9
57,1
-17,4
39,6
5,9
-0,6
5,3
5.1 Sportbeleid en activering
5,0
0,0
5,0
6,1
0,0
6,1
6,1
0,0
6,1
0,0
0,0
0,0
5.2 Sportaccommodaties
22,6
-11,1
11,5
24,7
-11,5
13,1
25,3
-11,5
13,8
-0,7
0,0
-0,7
5.3 Cultuurpresentatie,-prod. en
36,4
-4,1
32,3
38,8
-4,2
34,6
38,5
-4,2
34,3
0,3
0,0
0,3
5.4 Musea
6,2
-1,0
5,2
6,4
-1,0
5,4
6,7
-1,0
5,6
-0,2
0,0
-0,2
5.5 Cultureel erfgoed
1,8
-0,1
1,7
2,2
-0,2
2,0
2,2
-0,2
2,0
0,0
0,0
0,0
5.6 Media
0,4
0,0
0,4
0,5
0,0
0,5
0,5
0,0
0,5
0,0
0,0
0,0
5 Sport en cultuur
72,5
-16,4
56,1
78,6
-17,0
61,6
79,1
-17,0
62,2
-0,6
0,0
-0,6
6.1 Samenkracht en
36,5
-4,1
32,4
40,0
-4,7
35,4
35,3
-4,8
30,5
4,8
0,1
4,9
39,8
0,0
39,8
43,1
0,0
43,1
41,2
0,0
41,2
1,9
0,0
1,9
6.3 Inkomensregelingen
147,8
-124,1
23,7
171,8
-126,5
45,2
158,8
-125,6
33,1
13,0
-0,9
12,1
6.4 WSW en beschut werk
34,3
0,0
34,3
36,7
0,0
36,7
36,7
0,0
36,7
0,0
0,0
0,0
6.5 Arbeidsparticipatie
16,6
-0,3
16,3
29,5
-7,2
22,3
27,4
-7,2
20,2
2,1
0,0
2,1
6.6 Maatwerkvoorzieningen
10,8
0,0
10,8
11,2
0,0
11,2
11,3
0,0
11,3
-0,1
0,0
-0,1
leerlingzaken
particip.
burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
(WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
6.71A Hulp bij het huishouden
22,2
-2,0
20,1
22,8
-2,0
20,7
22,9
-2,0
20,8
-0,1
0,0
-0,1
6.71B Begeleiding (WMO)
14,9
-0,5
14,4
16,9
-0,5
16,3
14,9
-0,5
14,3
2,0
0,0
2,0
6.71C Dagbesteding (WMO)
4,2
0,0
4,2
4,3
0,0
4,3
3,9
0,0
3,9
0,4
0,0
0,4
6.71D Overige
1,7
0,0
1,7
1,7
0,0
1,7
1,7
0,0
1,7
0,0
0,0
0,0
6.72 Maatwerkdienstverlening 18-
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
6.72A Jeugdhulp begeleiding
5,2
0,0
5,2
12,8
0,0
12,8
14,9
0,0
14,9
-2,1
0,0
-2,1
6.72B Jeugdhulp behandeling
23,4
0,0
23,4
3,8
0,0
3,8
3,9
0,0
3,9
-0,1
0,0
-0,1
6.72C Jeugdhulp dagbesteding
1,1
0,0
1,1
6,1
0,0
6,1
7,3
0,0
7,3
-1,2
0,0
-1,2
6.72D Jeugdhulp zonder verblijf
34,2
-0,5
33,7
22,1
-1,1
21,0
11,2
-1,1
10,1
10,9
0,0
10,9
6.73A Pleegzorg
1,1
0,0
1,1
3,6
0,0
3,6
4,4
0,0
4,4
-0,8
0,0
-0,8
6.73B Gezinsgericht
1,6
0,0
1,6
1,8
0,0
1,8
2,6
0,0
2,6
-0,8
0,0
-0,8
6.73C Jeugdhulp met verblijf
0,7
0,0
0,7
14,4
0,0
14,4
15,8
0,0
15,8
-1,4
0,0
-1,4
0,2
0,0
0,2
9,7
0,0
9,7
10,2
0,0
10,2
-0,5
0,0
-0,5
5,7
0,0
5,7
4,0
-1,0
3,0
3,8
-0,6
3,2
0,2
-0,4
-0,2
6.74C Gesloten plaatsing
2,9
0,0
2,9
4,7
-2,2
2,5
4,5
-2,2
2,3
0,2
0,0
0,2
6.81 Geëscaleerde zorg 18+
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
6.81A Beschermd wonen (WMO)
33,4
-0,9
32,5
32,8
-0,9
32,0
32,2
-0,9
31,4
0,6
0,0
0,6
6.81B Maatschappelijke- en
16,3
-0,2
16,1
20,1
-0,2
19,9
21,0
-0,2
20,8
-0,9
0,0
-0,9
6.82 Geëscaleerde zorg 18-
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
6.82A Jeugdbescherming
5,3
0,0
5,3
5,3
0,0
5,3
5,1
0,0
5,1
0,2
0,0
0,2
6.82B Jeugdreclassering
1,8
0,0
1,8
1,8
0,0
1,8
1,8
0,0
1,8
0,0
0,0
0,0
6 Sociaal domein
461,7
-132,6
329,0
521,0
-146,3
374,7
492,8
-145,1
347,7
28,2
-1,2
27,0
7.1 Volksgezondheid
12,6
0,0
12,6
13,7
-0,6
13,2
13,7
-0,6
13,2
0,0
0,0
0,0
7.3 Afval
27,6
-28,9
-1,3
27,7
-28,9
-1,2
27,7
-28,9
-1,2
0,0
0,0
0,0
(WMO)
maatwerkarrangementen (WMO)
overig
overig 6.74A Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf 6.74B Jeugdhulp crisis/LTA/GGZverblijf
vrouwenopvang (WMO)
3
Exploitatie
Begroting 2023 voor wijziging
Begroting 2023 bijgesteld Verwachte realisatie 2023
Verwachte afwijking
(sept 2023)
2023
( x € 1 miljoen)
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
7.4 Milieubeheer
16,1
-6,6
9,5
28,1
-16,2
11,9
23,7
-17,1
6,6
4,4
0,9
5,3
7.5 Begraafplaatsen en
0,9
-0,6
0,2
0,9
-0,6
0,3
0,9
-0,6
0,3
0,0
0,0
0,0
7 Volksgezondheid en milieu
57,2
-36,1
21,0
70,5
-46,4
24,2
66,2
-47,3
18,9
4,4
0,9
5,3
8.1 Ruimte en leefomgeving
22,2
-3,3
18,9
25,8
-8,3
17,3
25,6
-8,3
17,3
0,0
0,0
0,0
8.2 Grondexploitatie (niet-
53,7
-51,8
1,9
74,9
-72,4
2,5
46,7
-54,1
-7,4
28,2
-18,3
9,9
8.3 Wonen en bouwen
18,3
-10,9
7,4
22,3
-11,1
11,2
23,2
-12,8
10,4
-0,9
1,7
0,8
8 Volkshuisvesting,
94,2
-66,0
28,2
122,8
-91,9
31,0
95,5
-75,2
20,3
27,3
-16,6
10,7
0.1 Bestuur
14,8
-0,4
14,4
15,8
-0,4
15,2
15,4
-0,4
15,0
0,2
0,0
0,2
0.2 Burgerzaken
10,1
-3,6
6,5
11,4
-3,6
7,8
12,8
-4,5
8,3
-1,4
1,0
-0,4
0.3 Beheer overige gebouwen en
1,8
-0,1
1,7
1,9
-0,1
1,8
1,9
-0,1
1,8
0,0
0,0
0,0
0.4 Overhead
96,4
-1,9
94,6
108,7
-2,2
106,4
104,4
-2,2
102,1
4,3
0,0
4,3
0.5 Treasury
-0,2
-4,3
-4,5
-0,2
-4,3
-4,5
-0,2
-9,8
-10,0
0,0
5,6
5,6
0.61 OZB woningen
1,5
-39,7
-38,2
1,6
-39,7
-38,1
1,5
-39,5
-38,0
0,1
-0,2
-0,1
0.62 OZB niet-woningen
0,9
-44,5
-43,6
1,0
-44,5
-43,5
1,0
-45,4
-44,5
0,0
1,0
1,0
0.63 Parkeerbelasting
0,3
-16,2
-15,9
0,3
-17,4
-17,1
0,3
-19,8
-19,5
0,0
2,4
2,4
0.64 Belastingen overig
0,9
-2,9
-2,0
0,9
-2,9
-2,0
0,9
-3,7
-2,8
0,0
0,8
0,8
0.7 Algemene en ov. uitkering
0,1
-578,4
-578,3
0,1
-604,3
-604,2
0,1
-624,3
-624,2
0,0
20,0
20,0
0.8 Overige baten en lasten
0,8
0,0
0,8
-2,2
0,0
-2,2
-4,2
0,0
-4,2
2,0
0,0
2,0
0.9 Vennootschapsbelasting
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
1,3
-1,1
0,2
-1,3
1,1
-0,2
127,5
-691,9
-564,4
139,0
-719,4
-580,4
135,1
-751,0
-615,9
4,0
31,6
35,6
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
4,4
-0,4
4,0
-4,4
0,4
-4,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
4,4
crematoria
bedrijventerreinen)
leefomgeving
gronden
gem.fonds
(VpB) 0 Bestuur en ondersteuning Personeelslasten en afschrijvingslasten Algemene kosten Totaal saldo van baten en
1.015,5 -1.001,5
-0,4
4,0
-4,4
0,4
-4,0
14,1 1.191,2 -1.116,5
74,7 1.128,4 -1.131,6
3,2
62,9
14,7
77,5
-14,1
-75,0
-179,4
-20,8
-54,2
0,0
-54,2
-0,4 1.287,0 -1.311,0
-24,0
8,6
15,1
23,7
lasten 0.10 Toevoegingen en
73,1
-87,2
104,3
-179,4
158,6
onttrekkingen aan reserves Resultaat
1.088,6 -1.088,6
0,0 1.295,6 -1.295,9
Financiële afwijkingen Voor programma 0-5 en 7-8 worden afwijkingen groter dan € 0,5 mln. toegelicht.Voor programma 6 worden de voornaamste afwijkingen en afwijkingen op een politiek gevoelig onderwerp apart toegelicht. De begrote en gerealiseerde lasten zijn positief gepresenteerd. De begrote en gerealiseerde baten negatief (-/-). Bij afwijkingen geldt dat een -/- een nadeel en een + een voordeel is. We geven aan of de afwijking structureel is of niet. Alle binnen turap-2 2023 opgenomen reserveringen maken onderdeel uit van het reserveringsdossier, met uitzondering van enkele die samenhangen met de middelen uit het bestuursakkoord. Deze worden op realisatiebasis betrokken bij de jaarrekening. x € 1.000
Lasten
2 Openbare ruimte 2.1 Verkeer en vervoer Prijsstijgingen stadsbeheer Aanhoudende prijsstijgingen op materialen en de krapte op de arbeidsmarkt leiden tot hogere contractuele indexaties en duurdere aanbestedingen. 7.2 Riolering Lagere rioleringsbaten Door lagere woningbouwproductie. Verrekening met egalisatievoorziening riolen Wordt, indien nog van toepassing, bij jaarrekening 2023 verrekend met het saldo.
4
Baten Mutatie Afwijking I/S reserve
-4.900
0
0
-4.900
S
0
-600
0
-600
I
0
600
0
600
I
x € 1.000
Lasten
3 Economie 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Energiebesparing MKB Minder subsidieaanvragen dan verwacht. 3.4 Economische promotie Toeristenbelasting 2023 Op basis van de bezettingscijfers. 4 Onderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting Energielasten onderwijshuisvesting Vanwege de gestegen energieprijzen, met name bij wissellocaties. Wordt gecompenseerd vanuit de reserve huisvesting onderwijs. Stelpost kapitaallasten onderwijshuisvesting Door o.a. vertraging in projecten vóór 2019. 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 2. Wet Educatie Beroepsonderwijs (WEB- regiotaak) Specifieke uitkering met een terugbetalingsverplichting voor de arbeidsmarkt regio, het verwachte overschot zal worden terugbetaald aan het Rijk. 6. Voortgezet Onderwijs - VSV lokaal & RMC lokaal De intensivering op RMC en VSV lokaal gaat naar verwachting maar deels plaatsvinden in 2023. 9. Wijkbibliotheken (Bestuursakkoord) Wijkbibliotheek 3&4 is nog niet ter besluitvorming voorgelegd. Jongeren en Corona De specifieke uitkering loopt tot 31 juli 2025. Rijke schooldag & Lokaal Educatieve agenda (Bestuursakkoord) Het college heeft d.d. 4 juli 2023 de subsidieregelingen voor het schooljaar 2023-2024 akkoord bevonden. 5 Sport en cultuur 5.2 Sportaccommodaties Prijsstijgingen exploitatie onderhoud vastgoed Als gevolg van prijsstijgingen wordt een overschrijding verwacht op het exploitatie onderhoud van Vastgoed.
6 Sociaal domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Bed-Bad-Brood middelen en Landelijke Vreemdelingen Voorzieningen We verwachten ruim € 1,9 mln. van het Rijk voor de LVV-pilot in 2023. Deze zijn toegezegd maar nog niet ontvangen. We gaan hier wel van uit. In dat geval vindt er (weer) een vrijval plaats. Inburgering Aanzienlijk overschot bij inburgering (uitvoering & implementatie). 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Versterking kind en gezinsbescherming/POK middelen Rijksmiddelen voor Toekomstscenario Kind- en gezinsbescherming. Deels besteed aan de kwartiermakers en pilots. 6.3 Inkomensregelingen Bestaanszekerheid minima Energiecompensatie voor inwoners (120%/130% sociaal minimum) vanuit Rijk/Gemeente. Aanvragen kunnen ook in 2024 worden uitbetaald. Bijstandsverlening Zelfstandigen (BBZ) Laag aantal reguliere aanvragen en uitstel van terugbetaling van vorderingen of alsnog, na toetsing, het omzetten van een lening in een uitkering. Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden Rijksmiddelen voor versterken gemeentelijke dienstverlening op het gebied van armoede en schulden. Ook in 2024 is aanvullende capaciteit nodig. Energietoeslag Aanvullende bijdrage van het Rijk van € 800.000 voor huishoudens tot 120% van het sociaal minimum. Aanvragen kunnen ook in 2024 worden uitbetaald.
Participatiewet (Bijstand, IOAW, IOAZ) Ondanks de verwachte stijging van het bijstandsbestand wordt een voordeel verwacht: lagere beginstand en lagere gemiddelde prijs per uitkering. 6.5 Arbeidsparticipatie DU Regionale aanpak Jeugdwerkloosheid Door vertraging in de uitrol worden niet alle middelen ingezet in 2023. 6.71B Begeleiding (WMO) Begeleiding OZL De overgang naar nieuwe contracten en producten met een andere financieringssystematiek (PxQ) leidt tot een structureel voordeel ondanks het licht stijgende cliëntenaantal. 6.72A Jeugdhulp begeleiding
5
Baten Mutatie Afwijking I/S reserve
750
0
0
750
I
0
575
-575
0
I
-900
0
900
0
I
3.200
0
-3.200
0
I
510
-510
0
0
I
500
0
-500
0
I
714
0
-714
0
I
550
-100
-450
0
I
615
0
-615
0
I
-650
0
0
-650
S
1.674
0
-384
1.290
I
970
58
-970
58
I
1.089
0
-1.089
0
I
1.603
0
-1.603
0
I
1.500
-1.500
0
0
I
1.396
0
-1.396
0
I
6.000
0
-6.000
0
I
2.000
0
0
2.000
I
970
0
-970
0
I
2.000
0
0
2.000
S
x € 1.000
Lasten
6.72a Jeugdhulp begeleiding (mono) De stijgende trend van inzet op begeleiding zet zich voort. 6.72C Jeugdhulp dagbesteding 6.72c Jeugdhulp dagbesteding (mono) Veroorzaakt door (hogere) maatwerktarieven vanaf 2023. 6.72D Jeugdhulp zonder verblijf overig Compensatie woonplaatsbeginsel Door de berekensystematiek houden we structureel € 4 mln. over. Deltaplan Jeugd De meeste projecten zijn in 2023 van start gegaan en worden vervolgd in 2024 en 2025 Landelijke Hervormingsagenda Landelijk nog geen overeenstemming over invulling van de doelen. 6.73A Pleegzorg 6.73a Pleegzorg (mono) De pleegzorg vergoeding aan pleegouders is verhoogd. 6.73B Gezinsgericht 6.73b Gezinsgericht (mono) Het aantal indicaties in zorg bij gezinshuizen is redelijk gelijk gebleven, de gemiddelde verplichting is toegenomen. 6.73C Jeugdhulp met verblijf overig 6.73c Jeugdhulp verblijf overig (mono) Verschuiving in zorg van gesloten plaatsing (jeugdzorgplus) naar open plaatsing (verblijf), voornamelijk meer inzet op verblijf (extra) zwaar. Algemeen multi zorgtaken De instroom van multi-casuïstiek blijft achter. Meer mono dan multi ingezet.
6.74A Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf 6.74a Jeugdhulp behandeling GGZ (mono) Toename op ambulant specialistische GGZ zorg: lichte en zware variant 6.81A Beschermd wonen (WMO) Beschermd wonen De beweging van Beschermd wonen naar Beschermd thuis zorgt voor een verschuiving naar goedkopere ondersteuning. Het gebrek aan plaatsen zorgt dat de ingezette ondersteuning lager is dan de daadwerkelijke vraag. 6.81B Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO) Gezinsopvang Vanwege een beperkt aantal woonplekken verblijven dakloze gezinnen langer op de beschikbare opvangplekken. Hierdoor ontstaat er een tekort aan plekken en is het noodzakelijk om alternatieve locaties in te zetten. Maatschappelijke Opvang Een toename van de doelgroep, mede door stagneren van uitstroom, en (tijdelijk) aanvullende afspraken leiden tot een overschrijding 7 Volksgezondheid en milieu 7.3 Afval Begrotingswijziging GR Cure Forse kostenstijgingen. Er wordt een begrotingswijziging via een zienswijzeprocedure voorgelegd. Verrekening met voorziening afval Resultaat wordt bij jaarrekening 2023 verrekend met het aanwezige saldo. 7.4 Milieubeheer Bio Energie Centrale Meerhoven Aanpassing met inzet van de reserve Bio Energiecentrale/Transitievisie warmte. Onderdeel begrotingswijziging turap-2 2023.
Vrijval stelpost strategische kapitaallasten (breder dan milieu) Incidentele middelen worden gestort in Reserve Strategische Investeringen. 8 Volkshuisvesting, leefomgeving 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Realisatie lasten en baten (grond)exploitaties In 2023 worden minder baten en lasten gerealiseerd tot € 30,5 mln.: door onzekerheid in de woningmarkt, Didam Arrest, vertragingen in ruimtelijke procedures en stikstof. Deze schuiven door naar 2024 ev Winstneming en resultaten (grond)exploitaties Grove en onzekere inschatting o.b.v. MPG komt uit op circa € 9,7 mln. De potentiële resultaten worden einde jaar gestort in verschillende reserves. 8.3 Wonen en bouwen Bouwvergunningen We verwachten meer aanvragen voor (grote) vergunningen. Het verwerken betekent meer capaciteit. Er worden ook extra kosten gemaakt om de applicatie voor vergunningen voor te bereiden op de Omgevingswet. Verzekeringen vastgoed
-2.100
6
Baten Mutatie Afwijking I/S reserve 0 0 -2.100 S
-1.200
0
0
-1.200
S
4.000
0
0
4.000
S
3.330
0
-3.330
0
I
3.262
0
-3.262
0
I
-800
0
0
-800
S
-800
0
0
-800
S
-2.000
0
0
-2.000
S
600
0
0
600
I
-500
0
0
-500
S
600
0
0
600
I
-551
0
0
-551
S
-741
0
0
-741
S
0 -949
0 0
0 0
0 -949
I
949
0
0
949
I
4.384 -1.571
894 894
-5.485 677
-207 0
S
5.962
0
-5.962
0
I
30.500
-30.500
0
0
I
-2.258
12.496
-9.660
578
I
-1.650
1.650
0
0
I
-500
0
0
-500
S
x € 1.000
Lasten
Tekort door indexatie verzekeringen. 0 Bestuur en ondersteuning 0.2 Burgerzaken Diverse producten Burgerzaken Afwijkingen op de afgegeven producten bij zorgen voor hogere legesopbrengsten en hogere afdrachten. Verkiezingen 2023 Tweede Kamerverkiezingen in november. Kan deels worden gedekt uit de reserve Burgerzaken (daarna leeg). 0.4 Overhead Mln. bedrijfsvoering Onderbesteding door complexiteit van onderwerpen/opdrachten, afhankelijkheid van expertise van leveranciers en de schaarste in de markt worden niet alle budgetten besteed. Organisatiebrede taakstelling kadernota 2020 Door prijsstijgingen is het niet mogelijk om de taakstelling van € 2 mln. in te vullen via inkoopvoordelen (en alternatieven zijn onzeker) 0.5 Treasury Dividenduitkering Eindhoven Airport Vanwege het positieve resultaat 2022 en het gewijzigde dividendbeleid. Rente Voordeel door niet begrote opbrengsten uit schatkistbankieren (bij het Rijk) van (tijdelijke) overliquiditeit, oplopende rentetarieven en lagere rentelasten door minder investeringen afgelopen jaren. 0.62 OZB niet-woningen OZB niet-woningen De opbrengsten zijn voorzichtig geraamd bij de OZB niet-woningen i.v.m. onzekerheid over grotere objecten. Valt positiever uit. 0.63 Parkeerbelasting Inkomsten parkeren op straat Op basis van extrapolatie tot en met augustus. 0.64 Belastingen overig Precario Deze begrotingspost wordt -i.v.m.
onzekerheid in aantal en omvang- voorzichtig geraamd. Meeropbrengst door een aantal grote aanvragen. 0.7 Algemene en ov. uitkering gem.fonds Algemene uitkering We hebben € 603,4 miljoen geraamd. De werkelijke opbrengst ligt vermoedelijk € 20 miljoen hoger: o.b.v. septembercirculaire. Storting voorziening verlofsparen Saldo verjaringsverlof leidt tot een ophoging van de voorziening, echter zijn er spaarovereenkomsten afgesloten die tot een bijstorting zullen leiden. Versterken dienstverlening gemeenten 2022 tm 2027 Voor versterken dienstverlening gemeente 2022 – 2027 is in 2023 een nog nader te verdelen budget van circa € 2,7 mln. (stand medio sept 2023) opgenomen. 0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) Vennootschapsbelasting Niet begroot mede gezien de fluctuerende belastbare opbrengsten. Nadeel valt grotendeels weg bij de voordelen bij taakveld 8.2. Algemene kosten Personeelslasten en afschrijvingslasten Afschrijvingslasten In 2022 zijn de investeringen achtergebleven wat een voordelig effect heeft op de afschrijvingen 2023 (+ € 2,7 mln.). Het voordeel wordt bijgesteld voor de 'gesloten systemen' (-/- € 1,7 mln.). Per saldo + € 1 mln. Personeelslasten Nadeel op eigen en ingehuurde personeel door onder andere duurdere vervanging bij ziekte en zwangerschapsverlof, boventalligheid, arbeidsmarkttoelages, uitbreiding en extra inhuur sociaal domein.
7
Baten Mutatie Afwijking I/S reserve
-612
961
0
350
I
-769
0
769
0
I
-4.038
0
I
4.038
-2.000
0
0
-2.000
S
0
1.065
0
1.065
I
0
4.500
0
4.500
I
0
950
0
950
I
0
2.400
0
2.400
I
0
535
0
535
I
0
20.000
0
20.000
I
-650
0
0
-650
I
2.651
0
-2.651
0
I
-1.293
1.066
0
-227
I
1.156
0
0
1.156
I
-5.600
443
0
-5.157
I
Prestaties In de begroting staan prestaties voor taakvelden. Met een kleur is aangegeven hoe de uitvoering verloopt. Conform raming Niet conform raming, maar de planning c.q. de raming is bijgesteld Niet conform raming en realisatie is een probleem Gegeven is niet bekend 0.1 Bestuur Blijven inzetten op de verbinding en samenwerking met de ons omliggende gemeenten Uitvoering Stedelijke agenda Brabantstad Versterking van triple helix-samenwerking Intensivering samenwerking Bestuurlijke netwerken en samenwerkingsverbanden Inwoners en overheidsparticipatie Samenwerking op Europese schaal 0.2 Burgerzaken Nakomen van de servicenormen t.a.v. wachttijd Aandeel klanten (met afspraak) dat binnen 5 minuten na afspraaktijd opgeroepen wordt blijft met 73% iets onder de norm van 80% door personeelskrapte op de markt en hoog ziekteverzuim. Zoveel mogelijk een antwoord in het eerste klantcontact Correcte basisregistraties (BRP, BAG) De zelfevaluatie vindt eenmaal per jaar in het najaar plaats. Aanbieden en uitbreiden digitale dienstverlening 0.4 Overhead Efficiënt omgaan met werkruimte De werkplekbezetting schommelt tussen ca. 20% en 70%. In het vierde kwartaal van 2023 vindt een evaluatie plaats waarmee bepaald wordt hoe het hybride werken verder zal worden geïmplementeerd.
2.1 Verkeer en vervoer Verbeteren verkeersveiligheid rondom scholen 30 km/u straten in het centrum Realiseren fietsinfrastructuur Verbeteren kwaliteit HOV Vernieuwen verkeerslichten Realiseren hubs Stimuleren laadinfrastructuur Onderhouden wegen Onderhouden bruggen, viaducten en tunnels Onderhoud openbare verlichting Reinigen 3.1 Economische ontwikkeling Arbeidsmarkt in Balans Ontwikkelen van een innovatiestrategie en aanjagen van innovaties 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur De (her)ontwikkeling van bestaande bedrijvenlocaties financieel mogelijk maken Ruimte bieden aan uitbreiding en nieuwvestiging 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Faciliteren bedrijven
8
MKB bedrijven helpen bij het aannemen van internationale werknemers Internationale werknemers helpen om in Eindhoven te komen wonen en werken 3.4 Economische promotie Zichtbaarheid startups Versterking vestigings- en leefklimaat Stimuleren van evenementen 4.2 Onderwijshuisvesting Integraal plannen en realiseren Start IHP verschoven van Q1 naar Q2 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Bestrijden van onderwijsachterstanden Tegengaan voortijdig schoolverlaten Zowel landelijk als lokaal zijn er meer Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie. Onderwijs na corona vraagt veel van docenten hebben nog onvoldoende handvatten. Versterken basisvaardigheden volwassenen 5.1 Sportbeleid en activering Faciliteren van een aantrekkelijk, passend en toegankelijk sport- en beweegaanbod voor iedereen Ondersteunen van sportverenigingen om vitaal(-plus) te zijn Stimuleren dat kinderen de kans krijgen om hun motorische vaardigheden breed te ontwikkelen Stimuleren van side-events bij (top)sportevenementen (maatschappelijke impact) 5.2 Sportaccommodaties Faciliteren van voldoende sport- en beweegaccommodaties Faciliteren van voldoende sport- en beweegvoorzieningen in de openbare ruimte 5.3 Cultuurpresentatie,-prod. en particip.
Stimuleren van cultureel aanbod Bedrijfsleven, overheid en maatschappelijke partners in contact brengen met design Kinderen en jongeren in contact brengen met kunst en cultuur 5.4 Musea Activeren en verder opbouwen van de collectie Het organiseren van tentoonstellingen, binnen en buiten de muren van het museum lokaal, nationaal en internationaal Internationale touring komt op gang, maar is nog niet op peil van Beleidsplan 2021-2024. Dit blijft onvoorspelbaar, omdat de internationale museumwereld kampt met naijleffecten van corona en inflatie. Verspreiding via educatieve activiteiten, bemiddeling en communicatie 5.5 Cultureel erfgoed Commissie Ruimtelijke Kwaliteit (CRK) brengt advies uit Subsidie voor restauratie van monumenten Openstellen Erfgoedhuis 5.7 Openb. groen en (openlucht)recreatie Preventie en ruimen van zwerfvuil in groen Beperkt houden onkruid in groen / boomspiegels Vitaal houden beplanting 83% voldoet aan de norm, terwijl 90% doelstelling is. Achterstand komt door krappe budgetten voor instandhouding i.c.m. toenemende gebruiksdruk (bijsturing met ingang van 2024 met middelen kadernota) 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Versterken sociale basis Stimuleren van inwonersbetrokkenheid Alle vergunninghouders hebben een passende woning
9
Er moeten in 2023 654 taakstellers gehuisvest worden, dit is een extreem grote opgave waarvoor extra inzet nodig is van woningcorporaties en andere partners in de stad. Vergunninghouders voldoen aan de inburgeringsplicht binnen de wettelijke termijn Wettelijke termijn is 3 jaar en het is pas op 1 januari 2022 van start gegaan. Vergunninghouders participeren zo snel mogelijk, het liefst door betaald werk Bestendige oplossing voor vreemdelingen zonder recht op verblijf of rijksopvang 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Verwijzen naar en/of bieden van passende ondersteuning in de sociale basis, 1e lijn of 2e lijn Kwalitatief goede en effectieve hulp 6.3 Inkomensregelingen Adequate uitvoering van nieuwe instroom bijstand op gebied van rechtmatigheid en rechtmatigheidsonderzoeken van lopende uitkeringen (handhaving) Inwoners met financiële belemmeringen kunnen toch maatschappelijk deelnemen Inwoners met beginnende betaalproblemen vinden en ondersteunen (vroegsignalering) 6.4 WSW en beschut werk Plaatsen van inwoners met een arbeidsbeperking op de reguliere arbeidsmarkt Door de krappe arbeidsmarkt is de druk groot om inwoners regulier (zonder loonkostensubsidie of beschut werk) te plaatsen. Daarnaast is het aantal aanmeldingen bij Ergon iets lager.
6.5 Arbeidsparticipatie Competenties en arbeidsmogelijkheden vaststellen Het aantal aanmeldingen bij Ergon (Competensys) is iets lager dan ingeschat. Voor mensen die langer in de bijstand zitten is door WIJeindhoven een nulmeting verricht die inzicht geeft in de participatiemogelijkheden (participatiepad). Bemiddeling en plaatsing Veel inwoners die een bijstandsuitkering aanvragen of hebben, hebben een grotere afstand tot de arbeidsmarkt waardoor de plaatsingen naar werk enigszins achterblijven. 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) Leveren maatwerkarrangementen Wmo Stimuleren oplossingen in de nabij omgeving Er heeft vertraging opgetreden op onderdelen van de projecten die de sociale basis versterken. Kwalitatief goede en effectieve ondersteuning De uitkomsten van de cliëntervaringsonderzoeken zijn nog niet bekend 6.72 Maatwerkdienstverlening 18Stimuleren oplossingen in de nabije omgeving Kwalitatief goede en effectieve hulp Bevorderen opgroeien in gezinssituatie 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ Verminderen instroom en bevorderen uitstroom maatschappelijke opvang of beschermd wonen Met name in de maatschappelijke opvang zien we een hogere instroom. 6.82 Geëscaleerde zorg 18Kwalitatief goede en effectieve hulp Er zijn wachttijden ontstaan voor kinderen met een jeugdbeschermingsmaatregel, dit heeft invloed op de snelheid en mogelijkheden voor hulpverleners.
Door de regionale aanpak jeugdbeschermingsketen kunnen hulpverleners snel zien waar nog wél plek is. Voorkomen van instroom 7.2 Riolering Vervangen van riool Geen aanwijzingen dat we de doelstellingen uit het WKA, 2023-2026 niet halen. Aanpassen waterstructuur Geen aanwijzingen dat we de doelstellingen uit het WKA 2023-2026 niet halen. Afkoppelen verharding
10
Geen aanwijzingen dat we de doelstellingen uit het WKA 2023-2026 niet halen. 7.3 Afval Verzamelen afval 7.4 Milieubeheer Saneren en onderzoeken locaties Verbeteren woonsituatie Uitvoeren klimaatplan Concrete acties worden opgepakt. Voldoende capaciteit vormt een uitdaging. Op het doel van de Klimaatverordening blijven we nog achter. CO₂-doelen per taakveld worden zichtbaar in de begroting 2024. 8.1 Ruimte en leefomgeving Kwaliteitseisen stellen aan (nieuwe) bebouwing en de inrichting van de openbare ruimte Beperken doorlooptijden bouw- en aanlegvergunningen Door nieuw systeem geven 2022 en 2023 achterstand qua wettelijke termijnen. Bij overschrijding vindt afhandeling plaats met aanvrager. We verwachten in 2023 95% te behalen binnen wettelijke termijn. 8.3 Wonen en bouwen Toevoegen van woningen De verwachting is nu 2000 woningen (zijn ook in aanbouw). Valt naar verwachting 400 lager uit dan begroot: door procedures (o.a. Hastelweg), gestegen bouwkosten (o.a. OL Vrouwestraat) en verschuiven van opleverdatum naar 2024 (Groot Hartje, 268 woningen). Voor de woningbouwproductie geldt de disclamer dat er veel onzekerheden zijn. Elke vertraging betekent minder woningen in 2023. Toevoegen van sociale huurwoningen Begin van het jaar was de verwachting (prestatieafspraken) dat er 100 sociale huurwoningen netto zouden worden toegevoegd.
Nu zien we een terugval waarbij we op een netto afname van 200 sociale huurwoningen komen. Reden is wegvallende productie van verplaatsbare woningen op tijdelijke locaties.
Personeelskosten Begroting bijgesteld 205,4
Verwachte realisatie 203,1
Inhuur
31,3
Inhuur ten behoeve van projecten Opbrengsten personeel
Eigen personeel
Afwijking % afwijking 2,3
1,1%
33,5
-2,2
-7,0%
-2,3
-3,0
0,7
-33,1%
8,2
8,2
0,0
0,0%
Dekking uit projecten
-27,5
-27,1
-0,4
1,5%
Totaal
215,1
214,7
0,4
0,2%
Ten opzichte van de bijgestelde begroting wordt ultimo 2023 een positief resultaat verwacht met betrekking tot de kostencategorie personeelskosten van circa € 0,443 miljoen. Tegenover hogere personeelslasten, met name bij Burgerzaken, Belastingen en Sociaal domein staan specifieke dekkingsmiddelen: hogere opbrengsten bij Burgerzaken (€ 0,350 mln.), Belastingen (€ 0,450 mln.) en exploitatieresultaten bij Sociaal domein (€ 4,8 mln.). Het gaat hierbij vooralsnog om incidentele hogere lasten en baten
Investeringen We presenteren de investeringen op vier aspecten: planning, financiën, inhoud en risico’s. We maken een investeringsplanning in jaarschijven. Deze zijn niet altijd haalbaar door afhankelijkheden van derden, gebrek aan personele capaciteit (in- en extern), materiaal schaarste, bezwaar en beroep in ruimtelijke procedures. Een afvlakking van de prijsstijgingen is in de loop van 2023 hier en daar zichtbaar geworden. Een en ander vormt niettemin een risico voor nagenoeg alle investeringen, zowel voor de planning als in financiële zin. Van de geplande investeringen in 2023 (€ 152 mln. na aftrek bijdragen derden) zal naar verwachting € 81 mln. gerealiseerd worden in 2023. Tegen deze achtergrond wordt bezien in hoeverre voorgenomen investeringen in de toekomst naar voren kunnen worden gehaald.
11
Verbetering t.o.v. Jaarstukken 2022
Verslechtering t.o.v. Jaarstukken 2022
Krediet (* € 1.000) Projectnaam
Uitg.
P=planning, F=financieel, I=Inhoud en R=Risico
Status
Ink.
P F
I
R
Toelichting turap- 2
Voortgang Strategische investeringen 1
Eindhoven Noord West
104.056
73.183
Geen grote risico’s meer te verwachten en bij afronding circa € 5 miljoen restant.
2
HOV 2
39,293
33.777
3
HOV 3
31.038
20.523
Het laatste punt (aanpassing hekwerk) zal dit najaar plaatsvinden Vertraging in verwerving percelen blijft en kan doorwerken in hogere kosten.
4
Strategische verwervingen
73.561
0
Deze post is moeilijk te ramen en is o.a. afhankelijk van de kansen die zich voordoen.
Voortgang vervangingsinvesteringen (> € 5 miljoen) 1
Onderwijs huisvesting
214.311
2
Hard en software
22.486
1.000
Markt blijft onzeker en daarmee een prijsrisico. Vertraagde aanbesteding door complexiteit afhankelijkheid van expertise van leveranciers en de schaarste in de markt).
3
Spilcentrum Eckart
7.034
4
Openbare ruimte
371.482
53.597
5
Centrumgebied
22.362
1.416
T.o.v. jaarstukken 2022 geen wijzigingen.
6
Maatregelenpakket de Run
16.320
9686
Door hogere bijdragen derden
7
Sport
37.851
5.475
Enige vertraging door beschikbaarheid materialen
Oplevering najaar 2023. Projecten starten later door levertijden van materialen en planvorming. Geen noemenswaardige risico's (prijsstijgingen) behalve dan dat de personele krapte tot vertraging leidt en mogelijk hogre kosten.
en krapte arbeidsmarkt. 8
SVGG
23.877
9
SVV
15.815
0,052
T.o.v. jaarstukken 2022 geen wijzigingen.
10
Vastgoed
101.640
25.138
De uitvoering verloopt goed. Vertraging door
T.o.v. jaarstukken 2022 geen wijzigingen.
doorlooptijd offertes en levertijden materialen. Hogere kosten blijven een risico. Voortgang belangrijke investeringen 1
Ch. Huygenslyceum
18.852
0
Wordrt afgesloten na afhandeling claim.
2
Onderwijshuisvesting Lorentz
24.000
0
Uitvoering weer op schema en risico’s door afspraken planning en lagere risico’s door
Casimir lyceum
afspraken over route en prijzen. 3 4
Onderwijs-\huisvesting Van
Vertrou-
Vertrou-
Maerlant lyceum
welijk
welijk
Openbare ruimte: Snelfietsroute
6.365
2.786
Helmond
Project verloopt volgens planning. Verloopt volgens schema. Risico’s blijven rondom procedures en verwerving gronden, waardoor kosten kunnen toenemen.
12