Bijlage 1 - Toelichting bgw renovatie sporthal Tivoli

gemeente Eindhoven

Beleidswijziging: Nadere informatie te verkrijgen bij: Andres van de Schoot Telefoon : 06 – 1102 5803

Toelichting behorende bij de 146 e wijziging van de Concernbegroting voor het dienstjaar 2021. Sector: RU Wijziging nummer: 921.104

Raadsvoorstel; nieuw beleid Raadsvoorstel; politiek gevoelig Raadsvoorstel; wijziging doelstelling X

Raadsvoorstel; begrotingswijziging ≥ € 1.000.000 Collegedossier; technische begrotingswijziging Collegedossier; taakveldwijziging

Datum collegebesluit: Taakveld: Programma: Titel dossier: Wat doen we daarvoor / Wat willen we bereiken / wijziging: Wat mag het kosten (kosten/dekking):

xx-xx-xx 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5 Sport, cultuur en recreatie Renovatie sporthal Tivoli wijk Burghplan/Putten Het realiseren van een binnensportaccommodatie die voldoet voor sport en voor bewegingsonderwijs in de wijk Burghplan/Putten. Voor de renovatie sporthal Tivoli wordt een uitgaveninvesteringskrediet van € 3.498.000 en een inkomsteninvesteringskrediet van € 473.000 (per saldo (afgerond) €3.026.000) aangevraagd. De kapitaalslasten bedragen hiervoor vanaf 2023 € 156.000 per jaar (peiljaar 2023). Het inkomsteninvesteringskrediet van € 473.000 betreft de bijdrage via de specifieke uitkering sport (Spuk sport). De specifieke uitkering sport is een regeling die is ingesteld naar aanleiding van de uitbreiding btw-vrijstelling sport met ingang van 2019. Op basis van het mengpercentage van 80,1% is het inkomsteninvesteringskrediet opgenomen. Daarnaast wordt t.b.v. renovatie sporthal Tivoli in 2022 een exploitatie budget van € 128.000 opgenomen met dekking uit de onderhoudsreserve (gesplitst naar

€ 114.000 uit reserve Sport gebruikersonderhoud (2321) en € 14.000 uit de reserve Vastgoed eigenaarsonderhoud (2319). Deze reserves zijn bedoeld voor planmatig onderhoud. Een klein deel van de renovatie betreft namelijk uitgesteld planmatig onderhoud. Een specificatie naar de betreffende investeringskrediet/activanummers (met bijbehorende gehanteerde afschrijvingstermijnen) is in de bijlage/begrotingswijziging opgenomen. De jaarlijkse kapitaallasten van het “ gesaldeerde” investeringskrediet ‘Renovatie Tivoli’ bedragen € 156.000,- (peiljaar 2023 (jaar na realisatie renovatie Tivoli)). De dekking voor de kapitaallasten is als volgt: - jaarlijkse stelpost kapitaallasten Tivoli € 90.000. - verlagen begrote kapitaallasten i.v.m. ‘oude’ investeringskredieten Tivoli die vervallen € 32.000. - verlagen begrote energielasten € 25.000 (gesplitst naar € 30.000 verlagen energie budget en €5.000 verlagen bijdrage via spuk sport). - verlagen budget ‘kosten groot onderhoud irt egalisatiereserve’ € 9.000. Er worden na de renovatie geen (significante) wijzigingen in de opbrengsten/kosten op de exploitatie verwacht, met uitzondering van de besparing op energielasten (zie bovenstaand).

Toelichting:

Besluit raad:

Voor de renovatie wordt er een aantal activa gesloopt. De boekwaarde van de betreffende activa zal in 2022 worden afgeboekt. Hiervoor wordt in 2022 een extra afschrijving van € 63.000 begroot. Voorgesteld wordt dit te dekken uit de stelpost kapitaallasten Tivoli 2022 (onderdeel budget ‘Diepte-investeringen sport). De begrotingswijziging behelst: De begrotingstechnische verwerking van bovengenoemde bedragen in de meerjarenbegroting 2021. xx-xx-2021

2