Document · PDF

Bijlage 1 - Ontwerpbegroting 2023 en MJB24-26

Raadsvergadering 24 mei 2022, gemeente EindhovenBij agendapunt: Raadsvoorstel Ontwerpbegroting 2023 & Meerjarenbegroting 2024-2026 GRWRE Ergon8.971 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Werk voor iedereen

Ontwerpbegroting 2023 & Meerjarenbegroting 2024-2026 1

Inhoudsopgave 1.

Organisatie ...................................................................................................................................... 4 Samenstelling bestuur ..................................................................................................................... 4 Samenstelling organisatie................................................................................................................ 5 Visie ................................................................................................................................................. 6 Missie ............................................................................................................................................... 6

Beleidsbegroting ............................................................................................................................. 7 Programmabegroting ...................................................................................................................... 7 Uitgangspunten ............................................................................................................................... 8

Paragrafen ....................................................................................................................................... 9 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ..................................................................................... 9 Financiering ................................................................................................................................... 11 Bedrijfsvoering............................................................................................................................... 11 Verbonden partijen ....................................................................................................................... 13

Financiële begroting ..................................................................................................................... 14 Begroting 2023 en meerjarenbegroting 2024-2026 ...................................................................... 14 Algemene uitgangspunten begroting ............................................................................................ 14 Aantallen / taakstelling .................................................................................................................. 15 Toelichting begroting 2023 ............................................................................................................ 16

KPI’s ............................................................................................................................................... 20 Sociaal ............................................................................................................................................ 20 Financieel ....................................................................................................................................... 21

Bijlagen .......................................................................................................................................... 22 Bijlage 1 Begroting 2023-2026 GRWRE ......................................................................................... 22 Bijlage 2 Budgetten gemeenten 2023-2026 .................................................................................. 22 Bijlage 3 Ontwikkeling opbrengst .................................................................................................. 22 Bijlage 4 Personeelsoverzicht ........................................................................................................ 22 Bijlage 5 Staat van activa ............................................................................................................... 22 Bijlage 6 Staat van de reserves en voorzieningen ......................................................................... 22 Bijlage 7 Staat van incidentele baten en lasten ............................................................................. 22 Bijlage 8 Taakvelden ...................................................................................................................... 22

VOORWOORD ___________________________________________________________________ Samen werken we aan werk voor iedereen Voor u ligt de ontwerpbegroting 2023 en de meerjarenbegroting 2024-2026 ‘Werk voor iedereen’: de begroting van de GRWRE (Gemeenschappelijke Regeling Werkvoorzieningsschap Regio Eindhoven), oftewel de Ergon begroting. Deze hebben we in samenwerking met het beleidsteam gemaakt. Het fundament wat de bestuurscommissie heeft gelegd met de Strategische Koers 2022-2026 en de meerjarenbegroting, vormt de basis voor deze begroting. Vol vertrouwen bouwen aan de toekomst In 2022 hebben we weer mooie stappen gezet in de nieuw ingezette Strategische Koers. Stappen die hun vruchten hebben afgeworpen in een meer en beter gespreide omzet. En stappen die hebben gezorgd voor een structurele ombuiging van de kosten. Ook in 2023 zetten we dit verder voort. De eerste stap voor de opdracht om de verbinding tussen Ergon en participatiebedrijf te optimaliseren, is inmiddels ook gezet: in 2022 zijn we gestart met het project ‘Een weg naar werk’. Een basis is gelegd, waarmee we komende periode verder kunnen. De projecten binnen de vijf tegels (Mensen in hun kracht, Marktfocus, Krachtige Keten, Wendbare organisatie en Basis op orde) helpen om onze ambities en taakstelling rondom de Strategische Koers te realiseren.

Naast de mooie stappen, die we al gezet hebben en de zaken die al gerealiseerd zijn, liggen er grote uitdagingen op het gebied van ICT, interne processen en Personeel & Organisatie. We bouwen vol vertrouwen aan een organisatie, die klaar is voor de toekomst. Oog houden voor mens én resultaat Bij het opstellen van deze begroting zitten we inmiddels in de vierde coronagolf die wederom impact kan hebben op de basis die we in 2022 gaan leggen. Het lijkt inmiddels een gegeven dat we in onze bedrijfsvoering hier rekening mee moeten houden. Uiteraard blijven we voortdurend scherp op de gevolgen én blijven we met ons bestuur en de gemeenten continu hierover in gesprek. Desondanks gaan we vol vertrouwen verder aan de slag met onze nieuwe Strategische Koers. Waarbij we oog hebben en houden voor mens én resultaat. Alleen samen krijgen we het voor elkaar! Yvonne van Mierlo algemeen directeur Ergon

1. Organisatie Samenstelling bestuur Het Dagelijks Bestuur (DB) bestaat uit: 

wethouder Mariënne van Dongen-Lamers (gemeente Veldhoven), voorzitter



wethouder Yasin Torunoglu (gemeente Eindhoven), plaatsvervangend voorzitter



wethouder Mieke Theus (gemeente Valkenswaard)

Het Algemeen Bestuur (AB) bestaat uit: 

de leden van het Dagelijks Bestuur



wethouder Marcel Oosterveer (gemeente Eindhoven)



burgemeester Paul Verhoeven (gemeente Heeze-Leende)



wethouder Jan de Bruijn (gemeente Heeze-Leende)



wethouder Theo Geldens (gemeente Valkenswaard)



wethouder Vivianne van Wieren (gemeente Veldhoven)



wethouder Liesbeth Sjouw (gemeente Waalre)

 wethouder Maarten Pieters (gemeente Waalre) Wethouder Peter Looijmans (gemeente Geldrop-Mierlo) is aangesloten als toehoorder. NB: bij het opstellen van deze ontwerpbegroting hebben de gemeenteraadsverkiezingen 2022-2026 nog niet plaatsgevonden.

Samenstelling organisatie

Visie Werk voor iedereen Werk is voor iedereen belangrijk. Want werk geeft structuur en zet in beweging. Een betaalde baan geeft meer zelfvertrouwen, maakt zelfstandiger en zorgt voor meer financiële onafhankelijkheid. Wie betaald werk heeft, doet mee in de maatschappij. Samen met onze partners zetten we ons in voor een gemeenschappelijk doel: duurzaam werk voor iedereen!

Missie Ergon helpt mensen aan werk We zien het als onze missie om 80% van de werkzoekenden die bij Ergon starten, binnen zes maanden aan betaald werk te helpen. We stimuleren mensen om het uiterste uit zichzelf te halen. Door inzicht te geven in de eigen mogelijkheden. Door te groeien in werk- en vakvaardigheden. Door te helpen passend werk te vinden. En als mensen aan het werk zijn, begeleiden we ze op inhoudelijk en sociaal vlak. Samen met onze partners helpen we mensen naar, aan en in werk

2. Beleidsbegroting

Programmabegroting De begroting van Ergon draagt bij aan taakveld 6 Sociaal Domein: het bieden van werkgelegenheid aan mensen met een handicap onder aangepaste omstandigheden. Onder de Participatiewet voert Ergon de WSW (voormalige Wet Sociale Werkvoorziening), de Loonkostensubsidie en Beschut werken uit. Daarnaast voert Ergon andere vormen van gesubsidieerde arbeid en (onderdelen van) re-integratie-trajecten voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt uit. Dit doen we voor de deelnemende gemeenten: Eindhoven, Veldhoven, Valkenswaard, Heeze-Leende en Waalre. De gemeente Geldrop-Mierlo maakt, op basis van een aanwijzingsbesluit, op inkoopbasis gebruik van Ergon voor een gedeeltelijke uitvoering van de WSW.

Uitgangspunten De begroting is de uitwerking van de Strategische Koers 2022-2026 van Ergon die door het Algemeen Bestuur in 2020 is vastgesteld.

De Strategische Koers geeft antwoord op de volgende opdracht: “Werk een gemeenschappelijke strategische koers uit voor Ergon voor de lange termijn, waarvoor draagvlak bestaat bij de deelnemende gemeenten en die antwoord biedt op de (gemeentelijke) uitdagingen in het kader van de Participatiewet, nu en in de toekomst.” Belangrijke thema’s in de strategische koers en de begroting: • Eén gemeenschappelijke strategische koers • Draagvlak bij gemeenten (dus colleges en gemeenteraden) • Integratie en synergie van Ergon en Participatiebedrijf • Vertalen van ‘wat betekent de nieuwe koers voor de mensen?’ • De governance en de financiële verdeling tussen gemeenten

3. Paragrafen

Weerstandsvermogen en risicobeheersing De directie van Ergon heeft begin 2017 het risicoprofiel van de GRWRE opgesteld en deze extern laten toetsen. In 2018 is in opdracht van het bestuur een her-evaluatie van het reservebeleid uitgevoerd en in 2019 opnieuw bevestigd. Op basis van deze her-evaluatie heeft het bestuur vastgesteld dat een reëel weerstandsvermogen van Ergon tussen de € 13,8 en € 16,3 miljoen ligt. De algemene reserve van Ergon bedraagt na resultaatbestemming per 31 december 2020 € 10,8 miljoen. Deze reserve dient als weerstandsvermogen om risico’s financieel op te vangen. Op basis van het vastgestelde risicobeleid zijn de organisatie brede risico’s geïnventariseerd en gekwalificeerd. Het risicobeleid bestaat uit de stappen: identificeren & classificeren, kwalificeren en sturen & beheersen. Op basis van de gekwalificeerde risico’s wordt jaarlijks het weerstandsvermogen berekend. De volgende risico’s zijn geïdentificeerd: COVID-19 Tijdens het opmaken van de begroting speelt corona nog steeds een rol in ons leven en in onze bedrijfsvoering. De economische gevolgen van de maatregelen hebben in 2021 een grote financiële impact gehad. In 2022 en 2023 zullen we nog steeds de gevolgen hiervan merken. Het is op dit moment niet exact te overzien hoe groot deze impact is voor Ergon.

De risico’s voor Ergon liggen naar verwachting voornamelijk op omzetderving, ziekteverzuim en extra zorg voor medewerkers. Dit risico wordt ingeschat op € 2,4 miljoen. Cyberrisk Het risico op cyberaanvallen en de dreiging hiervan is reëel voor Ergon. Een cyberaanval kan een aanzienlijke schade opleveren op de bedrijfsvoering van Ergon door systeemuitval, waardoor de dienstverlening aan werkgevers, medewerkers en werkzoekenden tijdelijk niet of verminderd uitgevoerd kan worden. Ergon heeft een risicoscan laten uitvoeren langs de 6 basisprincipes. Op basis van wat o.a. landelijk bekend is, wordt dit risico ingeschat op € 650.000. Macrobudget Sociale Werkvoorziening (SW) De bezuinigingen op het macrobudget van de SW-subsidies zijn gebaseerd op een begrote uitstroom van SW-medewerkers. Landelijk wordt geconstateerd dat de gerealiseerde uitstroom lager ligt dan de begrote uitstroom. Dit heeft tot gevolg dat er een verschil ontstaat tussen de subsidiestroom en de daadwerkelijke lasten die ten laste komen van de SW-organisatie. Dit risico wordt ingeschat op € 7,5 miljoen. Vergrijzing

Door de vergrijzing van de werkpopulatie in Nederland, neemt ook het aantal ‘oudere’ SWwerknemers bij Ergon toe. Dit brengt hogere kosten met zich mee door toenemend verzuim. Dit risico wordt ingeschat op € 2,1 miljoen. Vervanging medewerkers SW in kaderfuncties Op een aantal kaderfuncties zijn medewerkers uit de SW werkzaam. De vervanging van deze medewerkers ten gevolge van (vroegtijdige) pensionering, of niet meer kunnen voldoen aan de functie-eisen, blijkt in de praktijk steeds minder door medewerkers uit de Participatiewet te gebeuren. Vervanging moet dan plaatsvinden door reguliere medewerkers met een hoger functieloon. Dit risico wordt ingeschat op € 1 miljoen. Noodzakelijke inzet reguliere medewerkers op van oudsher doelgroep-functies Een aantal specifieke functies die tot nu toe altijd zijn ingevuld met medewerkers uit de doelgroep, krijgen we steeds moeilijker vanuit deze doelgroep bemenst. Dit komt door de zwakker wordende instroom. Dat is een probleem, omdat juist deze functies (denk aan voorwerker, chauffeur, magazijnmedewerker) sterk dragend zijn, en in sommige gevallen zelfs noodzakelijk zijn, voor de continuïteit van het productieproces binnen een businessunit. Hierdoor moeten deze functies steeds meer worden ingevuld met reguliere krachten, met de daaraan verbonden salariskosten. Dit risico wordt ingeschat op € 1,5 miljoen.

Overschatting effectieve loonwaarde Het risico bestaat dat medewerkers met een loonkostensubsidie op een hogere loonwaarde worden ingeschat dan dat zij in werkelijkheid kunnen presteren. Of wat de markt in werkelijkheid aan vergoeding voor deze medewerkers verstrekt. De medewerkers die instromen zijn minder sterk. Als er sprake is van een lagere gerealiseerde loonwaarde, komt het verschil met de theoretische Ioonwaarde ten laste van het resultaat van Ergon. Dit risico vertaalt zich niet door naar de beschikking. De schaal waarop dit zich kan voordoen, is nog niet bekend. Dit zal de komende jaren inzichtelijk worden naarmate meer ervaring met de Participatiewet en loonwaardemetingen wordt opgedaan. Dit risico wordt ingeschat op € 2,3 miljoen. Portfolio Het wegvallen van opdrachtgevers heeft bij de invoering van de Participatiewet meer dan gemiddeld impact op het resultaat. Ergon is, meer dan bij de SW, afhankelijk van opdrachtgevers omdat het Rijk alleen het ontbrekende deel aan loonwaarde compenseert. Dit risico wordt ingeschat op € 2,5 miljoen. Cao Participatiewet: cao Aan de Slag Een cao die in 2021 geïmplementeerd is, met passende beloning, pensioen en goede ontwikkelmogelijkheden voor mensen uit de Participatiewet. Deze cao Aan de Slag zal leiden tot een kostenstijging ten opzichte van de huidige beloning (Wettelijk Minimum Loon).

Het risico bestaat dat de loonkostensubsidie niet voorziet in deze kostenstijging, maar gebaseerd zal blijven op het Wettelijk Minimum Loon. Dit risico wordt ingeschat op € 7,5 miljoen.

Financiering Ergon is door de gemeenschappelijke regeling gehouden aan de Wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) en moet daarom verplicht schatkistbankieren. Hierbij houdt Ergon tijdelijke (overtollige) liquide middelen aan bij het Ministerie van Financiën. Ergon handelt volgens het door het Algemeen Bestuur vastgestelde treasury-statuut: 

Ergon draagt zorg voor voldoende liquide middelen;



Leningen worden uitsluitend verstrekt uit hoofde van haar publieke taak na goedkeuring door het Dagelijks Bestuur;



Het uitzetten van middelen moeten een uiterst prudent karakter hebben en koersrisico’s worden zoveel mogelijk beperkt;



De kasgeldlimiet en de renterisiconorm worden gemiddeld niet overschreden.

Ergon is niet voornemens om leningen te verstrekken of aan te trekken. De kasgeldlimiet wordt niet overschreden. Aangezien de rente zeer laag is, zijn de renteopbrengsten gering in 2021. Het krediet bij de BNG is voldoende om te voorzien in de behoefte aan werkkapitaal. Ook pieken kunnen hiermee worden opgevangen. Voor 2022 verwachten we geen additionele kredieten aan te trekken. De treasury-activiteiten binnen Ergon zijn, zoals uit het bovenstaande blijkt, slechts zeer beperkt van omvang. Er zijn geen wezenlijke risico’s aan verbonden en de kasgeldlimiet en de renterisiconorm zullen niet worden overschreden.

Bedrijfsvoering HRM Voor onze doelgroep is het van belang dat belasting en belastbaarheid in balans zijn. Deze balans wordt vaak sterk beïnvloed door fysieke en psychische beperkingen, maar ook andere belemmeringen zoals schuldenproblematiek, middelengebruik en sociaal isolement. Op basis van de uitkomsten van een uitgebreid onderzoek over de achtergronden van ziekteverzuim, is in samenwerking met de arbodienstverlening een beleid en aanpak opgesteld. Deze wordt verbeterd de komende jaren. Binnen vitaliteit en duurzame inzetbaarheid, richten we ons vooral op de risicogebieden die tot arbeidsverzuim en –uitval leiden. Hierbij is de rol van de leidinggevende in het begeleidingsproces cruciaal. De leidinggevende wordt hierin ondersteund door de Arbodienst en andere specialisten. Het vitaliteitsprogramma Ergon Fit wordt verder verstevigd en verankerd in de organisatie op de domeinen van lichamelijk fit, financieel fit, sociaal fit, persoonlijk fit en (digi)taal fit. Arbeidsvoorwaarden Door de invoering van de cao Aan de Slag in 2021, hebben medewerkers die instromen vanuit de Participatiewet een passende cao. We onderzoeken nu de passendheid van de CAO-Metalektro voor staf- en kaderpersoneel. Persoonlijk leiderschap Er wordt een profiel ontwikkeld voor persoonlijk leiderschap op basis van de kernwaarden en toekomstig competentieprofiel.

Ook wordt een talentenschouw voor het kaderpersoneel gemaakt om

kansen te benutten en persoonlijk ontwikkeling te stimuleren. We stellen een meerjaren programma op voor persoonlijke ontwikkeling. Planning & Control en Financiële Administratie De doelstelling van de bedrijfsvoering is gericht op een gezonde en solide financiële positie voor Ergon, waarbij we transparant en integer zijn in ons handelen. Uitgangspunt is een verantwoord financieel beleid, waarbij structurele lasten worden gedekt met structurele middelen met als doel een sluitende meerjarenbegroting. Voor een rechtmatig, doelmatig en doeltreffend beheer is regelgeving aanwezig, zoals: 

een financiële verordening (artikel 212 Gemeentewet);



een controleverordening (artikel 213 Gemeentewet);



interne procedures en richtlijnen;

 mandaat- en bevoegdhedenregeling Dit is opgenomen in het normenkader. Informatiemanagement & -beveiliging en Procesmanagement Informatiemanagement (IM) ondersteunt met moderne informatietechnologie het realiseren van de bedrijfsdoelstellingen. Ergon zet in op proces- en systeemoptimalisaties die de kwaliteit van de primaire en secundaire bedrijfsprocessen verhogen en die efficiency brengen. We maken onze werkprocessen efficiënter en nemen veel ballast weg. Hiervoor gebruiken we onder andere de LEANmethode en de ontwikkeling van proces- en projectmanagement. De ontwikkeling en uitrol van management dashboards (vanuit power BI) professionaliseert de informatiestroom. Voor de komende jaren is cyberrisk een belangrijk aandachtspunt voor ICT waar op basis van een organisatie-scan aanpassingen aan IT worden gedaan. Ook voor 2023 en verdere jaren zetten we verder in op digitale samenwerking met de ketenpartners.

Verbonden partijen Binnen de gemeenschappelijke regeling worden de volgende verbonden partijen onderkend: Naam

Vestigingsplaats

Stichting Bevordering Werkgelegenheid Eindhoven Sociale Werkvoorziening (BWSW)

Wijze van deelname

Voorzitter Algemeen Bestuur GRWRE is bestuurder van de stichting

Openbaar belang

Het aanbieden van arbeidscontracten aan ondersteunend en begeleidend personeel ten behoeve van Ergon op privaatrechtelijke basis, alsmede aan eventueel overig personeel. De werkzaamheden worden uitsluitend verricht ten behoeve van Ergon.

Stichting Werkgelegenheid Arbeid (WGA)

Eindhoven

Voorzitter Algemeen Bestuur GRWRE is bestuurder van de stichting

Het aanbieden van arbeidscontracten aan mensen met het arbeidsvermogen die vanwege een afstand tot de arbeidsmarkt niet in staat zijn om zelfstandig het wettelijk minimumloon te verdienen bij een reguliere werkgever.

E.B. Holding BV

Eindhoven

Gemeenschappelijke regeling is 100% eigenaar

het aangaan van samenwerkingsverbanden met derden, gericht op verbetering van de mogelijkheden voor de uitvoering van de doelstelling van Ergon.

E.B. Holding BV heeft een deelneming in Kringloopbedrijf Het Goed Regio Eindhoven BV voor 49%. De andere 51% zijn in handen van Het Goed Participatie BV. Daarnaast is Ergon lid van de Coöperatie Zakelijke Post Nederland, waarbij het risico nooit groter is dan de inbreng op het moment van deelname in deze coöperatie. Coöperatie Zakelijke Post Nederland Doel van deze coöperatie is het voorzien in materiële en immateriële behoeften van haar leden door het stichten en in stand houden van een onderneming die gericht is op een landelijke post/koeriers en pakketdienst, waarbij de uitvoering in hoofdzaak zal geschieden door bedrijven gericht op de arbeidsre-integratie en sociale werkvoorziening.

4. Financiële begroting

Begroting 2023 en meerjarenbegroting 2024-2026 De begroting is opgenomen in bijlage 1. Dit betreft de GRWRE, uitgesplitst in Ergon en Ergon Participatiebedrijf (inclusief Buurtbedrijven). Ergon Participatiebedrijf en Buurtbedrijven worden uitgevoerd op basis van een open-boeksysteem en hebben daarom een nihil resultaat. Het saldo van baten en lasten van deze activiteiten wordt aangezuiverd door de opdrachtgevers en zitten per saldo budgettair neutraal in de begroting.

Algemene uitgangspunten begroting Budgetten Deze begroting 2023 is de uitwerking van de vastgestelde strategische koers 2022-2026. De volgende budgetten zijn vastgesteld: E indho v e n

H e e ze Le e nde

WSW subsidie

€ 30.400

€ 900

€ 3.200

€ 3.700

€ 1.000

Participatie bedrijf

€ 3.154

€ 43

€ 225

€ 137

€ 47

Loonkosten suppleties

€ 7.794

€ 195

€ 779

€ 585

€ 390

Begeleidings vergoeding

€ 4.920

€ 125

€ 425

€ 383

€ 208

Aanvullende financiering

€ 1.323

€ 39

€ 82

€ 154

€ 31

47.591

€ 1.302

€ 4.711

€ 4.959

€ 1.676

2023 (x € 1.000,-)

TOTAAL

€

V a lk e ns V e ldho v e n wa a rd

Wa a lre

We hebben met onze deelnemende gemeenten goede meerjarenafspraken gemaakt over aantallen en budget voor Ergon, welke nodig zijn voor de ondersteuning van de inwoners en een stabiele bedrijfsvoering.

(x € 1.000,-)

2023

2024

2025

2026

WSW subsidie

€ 39.200

€ 38.300

€ 37.800

€ 37.300

Participatiebedrijf

€ 3.607

Loonkostensuppleties

€ 9.742

€ 10.364

€ 11.017

€ 11.643

Begeleidingsvergoeding

€ 6.061

€ 6.365

€ 6.766

€ 7.151

Aanvullende financiering

€ 1.628

€ 1.627

€ 2.410

€ 2.788

TOTAAL

€ 60.238

€ 60.263

€ 61.600

€ 62.489

N.B. Budgetten vanaf 2024 zijn exclusief jaarlijkse indexering

Voor de financiering van Ergon Participatiebedrijf wordt voor 50% de verdeelsleutel van het klassieke re-integratiebudget gehanteerd en 50% wordt verdeeld op basis van het aantal cliënten. Op deze manier ontstaat een evenwichtige mix van verdeling op basis van solidariteit (rijksbudgetten als basis) en profijtbeginsel (aantal cliënten als basis).

De extra begeleidingsvergoeding voor de jaren 2024 en verder plus de aanvullende financiering voor Ergon worden verdeeld naar rato van de verwachte ontwikkeling van de aantallen. We hanteren de landelijke volumeramingen, die tot uitdrukking komen in het budget voor de nieuwe doelgroep.

Aantallen / taakstelling Uitstroom SW = instroom PW Uitgangspunt is dat de komende jaren het niveau van 2021 wordt gehandhaafd. Dit betekent vanaf 2021 een taakstelling van afgerond 2.800 gesubsidieerde dienstverbanden (dit is afgerond 2.100 fte per einde jaar) voor medewerkers met een arbeidsbeperking. De uitstroom van SW-medewerkers (voormalige wet Sociale Werkvoorziening) bepaalt de instroom van medewerkers met een dienstverband vanuit de Participatiewet (PW). Aantal gesubsidieerde dienstverbanden In personen

2023

2024

2025

2026

1.600

1.500

1.400

1.300

1.200

1.300

1.400

1.500

TOTAAL

2.800

Voor 2023 is de verwachte realisatie voor de SW 1.200 fte en voor PW/BW 900 fte. Door adviesbureau Berenschot is een analyse uitgevoerd op de landelijke uitgangspunten SZW en de verwachte uitstroom SW. Er wordt geen nieuwe instroom voorzien. Re-integratietrajecten Bij Ergon melden zich jaarlijks 2.400 inwoners voor re-integratie met als doel het vinden van werk. Zij zijn direct via de gemeenten of via WIJeindhoven doorverwezen. Via een intake & advies, wordt een re-integratietraject gevolgd richting werk.

Aanmeldingen

Diagnoses

Start traject

Afgerond traject

Uitstroom werk

90% van de aanmeldingen

70% van de diagnoses

90% van de trajecten

55% van de afgeronde trajecten

aantal

Eindhoven

83%

1992

1826

1328

1162

639

Heeze-Leende

Valkenswaard

168

154

112

Veldhoven

144

132

Waalre

TOTAAL

100%

2400

2200

1600

1400

770

Deze aantallen gelden vanaf 2022.

Overige uitgangspunten 

Integrale uitvoering van de WSW en LKS voor de komende jaren, uitvoeren van de opgedragen re-integratietaken en participatietaken en de daarmee samenhangende, afgesproken financiering. Wijzigingen hierin zullen van invloed zijn op de begroting: o De WSW-subsidie wordt jaarlijks integraal doorgezet naar de GRWRE. o De loonkostensubsidie wordt per medewerker op basis van de beschikking een-opeen uitgekeerd door de gemeenten. o De lumpsum begeleidingsvergoeding bedraagt voor 2023 € 5,8 miljoen. o Ergon Participatiebedrijf wordt door gemeenten vergoed op basis van een openboeksysteem (facturatiebasis). o De gemeentelijke bijdrage ter dekking van het resterend exploitatietekort is voor 2023 € 1,6 miljoen.



Voor de uitvoering van bovengenoemde taken zijn KPI’s afgesproken.



Facturatie van Ergon Participatiebedrijf op basis van open-boeksysteem (facturatiebasis).



Het op niveau houden van de netto-opbrengst, rekening houdend met een daling van het aantal (SW) arbeidsplaatsen en groei van personen uit de Participatiewet die hun loonwaarde terugverdienen.



Alle bedragen zijn opgenomen in het prijspeil 2022 en luiden in euro’s, tenzij anders vermeld.



Dit alles op basis van hetgeen op dit moment bekend is. Het verwachte EMU saldo voor 20232026 bedraagt nihil.

 Beheersing van de indirecte kosten. De structurele bezuiniging van € 1 miljoen is in de begroting verwerkt. De besparingen zijn gerealiseerd op kaderpersoneel door meer met minder te doen. Dit levert een besparing op formatie dan wel externe inhuur op. Dit is met name bereikt door digitalisering en efficiëntere (denk aan administratieve en ondersteunende) processen. Daarnaast zijn besparingen op overige bedrijfskosten en hogere opbrengsten gerealiseerd door verbetering van tarieven, Maar ook door gunstigere contractvoorwaarden af te spreken met leveranciers. En betere benutting van andere subsidiemogelijkheden. Op het vlak van HRM zijn besparingen gerealiseerd op zaken zoals ziekteverzuim, verlof en overwerk.

Toelichting begroting 2023 SW taakstelling in fte Er is geen sprake meer van een taakstelling, maar van natuurlijke uitstroom. Er wordt gekeken naar de gemiddelde realisatie op basis van de landelijk verwachte uitstroom van 5% op jaarbasis. In de meerjarenraming 2023-2026 is gerekend met een gemiddelde jaarlijkse uitstroom van 5% op basis van de realisatie van voorgaande jaren. De verwachting is dat er eind 2023 1.200 fte werkzaam zijn bij Ergon. PW taakstelling in fte Voor 2023 is de verwachting dat er eind 2023 900 fte PW werkzaam zijn bij Ergon. Hiervan zijn 300 fte extern geplaatst en 600 fte intern. Vanuit voorzichtigheid is de financiële vertaling van de taakstelling beschut werken vanaf 2020 lager in de begrotingen opgenomen.

Netto opbrengst De netto opbrengst is gebaseerd op de begroting 2022, verhoogd met prijsindexaties, de ontwikkeling van de wasserij met zorgpartners, nieuwe contracten vanuit groenbestekken (met name in Eindhoven) en de verbetering op met name detacheringen en new business. In de bijlage is een specificatie opgenomen van de netto opbrengst voor 2023-2026. Salariskosten SW Voor de berekening van de loonkosten is rekening gehouden met een stijging van 3%. Rekeneenheid bij de salariskosten is gemiddeld 1.150 fte, uitgaande van een jaarlijkse uitstroom van 5% van de SW populatie. Salariskosten Participatiewet (stichting WGA) Met ingang van 1 juli 2021 geldt de nieuwe cao Aan de Slag voor medewerkers die instromen vanuit de Participatiewet. Looptijd van deze cao is tot en met 31-12-2023. In de cao Aan de Slag zijn afspraken gemaakt over arbeidsduur, loonschalen en pensioen. In de begroting 2023 is deze cao financieel doorgerekend voor deze doelgroep. Rekeneenheid bij de salariskosten is 556 fte met een stijging van 2% op deze salariskosten. Salariskosten Stichting (stichting BWSW) Hieronder vallen de posten indirect en direct personeel. Een nieuwe cao is inmiddels afgesloten met een looptijd tot en met 30-11-2022. Hierin zijn twee salarisverhogingen opgenomen: op 01-07-2021 2,3% en op 01-02-2022 3%. In de begroting 2023 is rekening gehouden met een stijging van 3%.

De bezetting is gebaseerd op het personeelsbestand november 2021 en de dan bekende mutaties.

Salariskosten Ambtelijk & DOW Hieronder vallen de posten ambtelijk en DOW. De CAR UWO cao is hierop van toepassing met looptijd tot 31-12-2022. In de begroting is rekening gehouden met 2,5% stijging. De bezetting is gebaseerd op het personeelsbestand november 2021 en de dan bekende mutaties. Salariskosten Overige regelingen Dit betreft de salariskosten voor het personeel dat in dienst is op basis van een oude sociale regeling. Uitgangspunt bij de begroting is 11 fte. Salariskosten Begeleid Werken Dit betreft de salariskosten verbonden aan de uitvoering van Begeleid Werken (vanuit de voormalige WSW). Het betreft met name loonkostensuppleties aan reguliere werkgevers. Inhuur indirect personeel Uitgangspunt is dat personeel in dienst wordt genomen en niet separaat wordt ingehuurd, behoudens uitzonderingen.

Overige personeelskosten en indirecte kosten Uitgangspunt is de begroting 2022. WSW Subsidie Voor deze post wordt uitgegaan van de bedragen uit de meicirculaire 2021 en de uitstroom in relatie tot de landelijke uitstroom. Exploitatie Ergon Participatiebedrijf Dit betreft de dekking door gemeenten voor de uitvoeringskosten van Ergon Participatiebedrijf. Het budget vindt haar grondslag in de Strategische Koers 2022-2026, die is afgestemd met gemeenten. Loonkostensubsidie Participatiewet Voor deze post is uitgegaan van een gemiddelde loonwaarde van 50% en het WML-loon (inclusief vakantiegeld en sociale lasten). Begeleidingsvergoeding Participatiewet Voor 2023 is een lumpsum vergoeding van € 5,8 miljoen vastgesteld vanuit de Strategische Koers . Onttrekking reserve De onttrekking uit de reserve ad € 480.000 betreft een investering in de infrastructuur van Ergon voor de re-integratie activiteiten van het Participatiebedrijf. Deze eindigt in 2024. Gemeentelijke bijdrage Voor 2023 wordt € 1,6 miljoen aan gemeentelijke bijdrage beschikbaar gesteld vanuit de Strategische Koers. De verdeling van deze gemeentelijke bijdrage onder gemeenten vindt plaats conform artikel 32 uit de GRWRE: voor de helft naar rato van het aantal inwoners en voor de helft naar rato van het aantal geplaatste werknemers te verdelen over de deelnemende gemeenten. N.B.

Gemiddeld betalen de Nederlandse gemeenten in 2022 naar verwachting een eigen bijdrage van gemiddeld € 3.000 per SW’er. In het verleden is afgesproken dat de gemeentelijke bijdrage € 900 per SW SE zou bedragen. Maar bij voldoende opdrachten vanuit de gemeenten wordt deze gemeentelijke bijdrage verrekend in een korting van datzelfde bedrag. De bij de GRWRE inkopende gemeenten (de niet-deelnemende gemeenten) betalen deze bijdrage, de GRWRE-gemeenten niet. Meerjarenraming De meerjarenraming is gebaseerd op de vastgestelde Strategische Koers. De volgende uitgangspunten zijn gehanteerd bij de meerjarenraming (2024-2026): 

De budgetten gemeentelijke bijdrage en begeleidingsvergoeding op basis van uitgangspunten Strategische Koers 2022-2026.



Afname van de loonkosten SW als gevolg van afname van het personeelsbestand dat in dienst is (dus exclusief Begeleid Werken). 18



Toename van kosten en opbrengsten voor personen die geplaatst worden op grond van de Participatiewet, als gevolg van een toename van de aantallen en de daarmee samenhangende kosten en opbrengsten.



Afname kosten Begeleid Werken in verband met afname van het aantal personen.

Financiële positie De meerjarenraming is gebaseerd op de op dit moment bekende informatie. Voor tegenvallers, calamiteiten en onvoorziene risico’s is een algemene reserve aanwezig voor zover deze toereikend is.

5. KPI’s

Sociaal Aantallen Ergon Participatiebedrijf De aantallen worden afgezet tegen de afspraken in het meerjarig strategisch plan.

Totaal

Aanmeldingen met advies LKS

Regulier

of Beschut Aantal

Aantal aanmeldingen

Aantal

afgeronde

aanmeldingen

trajecten

aantal*

%**

aantal

aantal *

Eindhoven

83%

1992

84%

1740

1009

75%

252

146

Heeze-Leende

Valkenswaard

168

138

Veldhoven

144

104

12%

Waalre TOTAAL

%** aantal

aantal *

100%

2400

100%

2064

1197

100%

336

195

* basis kadernota 2021

** basis % realisatie 2019

Aantal plaatsingen De aantallen worden afgezet tegen de afspraken in het meerjarig strategisch plan.

a. Aantal plaatsingen

240 personen* 180 fte**

b. Aantal duurzame plaatsingen

180 personen

* basis kadernota 2021 a.

** gemiddeld dienstverband 0,75 fte

Het aantal mensen dat bij Ergon wordt geplaatst, uitgesplitst naar beschut, intern geplaatst, groepsdetachering, detachering en regulier met LKS en begeleiding. In personen en fte. De onderverdeling naar gemeenten vindt plaats op basis van de verdeling naar begeleidingsvergoeding (zie memo Berenschot): Eindhoven 81,2%, Heeze-Leende 2,4%, Valkenswaard 5,0%, Veldhoven 9,4% en Waalre 1,9%. Het aantal mensen dat door Ergon aan de slag wordt geholpen en het aantal uren dat zij aan de slag gaan. Gebruikelijk is om te spreken over duurzaamheid als sprake is van a) een dienstverband van tenminste zes maanden en b) bijstandsonafhankelijkheid tenzij dit op medische gronden niet mogelijk is. Aantallen in personen.

Werkladder Doel is dat mensen zo regulier mogelijk geplaatst worden. Is dat niet mogelijk, dan ontwikkelen zij zich zoveel mogelijk richting een reguliere plaatsing.

a. Verhouding aantallen / procentueel per trede werkladder*

In %

In fte's

% SW

% PW

Regulier

35%

731

43%

57%

324

24%

432

60%

Detacheringen

28%

591

77%

23%

446

32%

135

19%

Werken op locatie

19%

392

78%

22%

300

22%

12%

Beschermd werken (beschut)

18%

379

82%

18%

303

22%

totaal

756 581 385 371

* basis aantallen 2022 financieel memo Berenschot

Doorstroom

Groei op de werkladder a. b.

+5% per trede LKS

Verdeling beschut, intern, werken op locatie, groepsdetachering, individuele detachering, begeleid werken c.q. regulier aan de slag met LKS Per trede op de werkladder in beeld hoeveel procent (registratie in personen) LKS doorstroomt naar een hogere trede op de ladder of terugvalt naar een lagere trede.

Medewerkers- en klanttevredenheid MTO * (medewerkers Ergon)

KTO * (werkgevers Ergon)

WTO ** (werkzoekenden Participatiebedrijf)

7,4

7,6

6 van de 7 respondenten waardeert de betekenis van het traject als positief.

Er vindt eenmaal in de vier jaar een medewerkers tevredenheidsonderzoek (MTO) en klanttevredenheidsonderzoek (KTO) plaats. *Basis in opdracht van Ergon uitgevoerd onderzoek, begin 2020. **Basis in opdracht van gemeente Eindhoven uitgevoerde enquête, mei 2018.

Ziekteverzuim % Ergon

% landelijk (branche)

13,9 (totaal) 16,05 WSW 13,05 P-wet

14,4 WSW

Jaarlijks afgesproken targets, met de sectorinformatie van Cedris als referentiemateriaal. *Basis prognose 2020.

Financieel Kostenindicator Ergon Participatiebedrijf Kosten per aanmelding

Kosten per afgerond traject

€ 1.500

€ 3.000

Operationeel resultaat Ergon 2023

Afspraken meerjarig strategisch plan

€ nihil

Operationeel resultaat per fte € 2.500,Jaarlijks afgesproken targets, met de sectorinformatie van Cedris als referentiemateriaal.

6. Bijlagen

Bijlage 1 Begroting 2023-2026 GRWRE Bijlage 2 Budgetten gemeenten 2023-2026 Bijlage 3 Ontwikkeling opbrengst Bijlage 4 Personeelsoverzicht Bijlage 5 Staat van activa Bijlage 6 Staat van de reserves en voorzieningen Bijlage 7 Staat van incidentele baten en lasten Bijlage 8 Taakvelden

Bijlage 1

Begroting GRWRE 2023-2026 Realisatie 2020

Begr 2021

Begr 2022

Begr 2023

Begr 2024

Begr 2025

Begr 2026

BRUTO-OMZET

33.718.000

34.555.000

38.504.000

40.900.000

42.800.000

44.600.000

46.200.000

Grondstofverbruik

-1.805.000

-1.615.000

-1.633.000

-1.715.000

-1.815.000

-1.915.000

-2.015.000

Uitbestedingen

-2.673.000

-2.375.000

-2.835.000

-2.985.000

-3.085.000

-3.185.000

-3.285.000

Inhuur direct personeel derden

-1.000.000

-980.000

-1.270.000

-1.300.000

-1.400.000

-1.500.000

-1.600.000

Overige directe baten en lasten

-900.000

-960.000

-1.071.000

-1.200.000

NETTO-OPBRENGST

27.340.000

28.625.000

31.695.000

33.700.000

35.300.000

36.800.000

38.100.000

Salaris SW

-44.774.000

-43.262.000

-42.010.000

-41.130.000

-40.230.000

-39.330.000

-38.570.000

Salaris PW

-6.287.000

-9.180.000

-12.000.000

-15.834.000

-18.300.000

-20.150.000

-21.920.000

Salaris ST direct (incl. I/D banen)

-4.654.000

-5.018.000

-5.518.000

-5.830.000

-6.230.000

-6.730.000

-7.020.000

Salaris ST indirect

-10.625.200

-12.125.000

-15.123.000

-15.834.000

-16.263.000

-17.034.000

-17.904.000

-130.000

-300.000

-370.000

Salaris Ambt

-1.200.000

-1.070.000

-1.040.000

-1.008.000

-980.000

Salaris DOW

-530.000

-360.000

-222.000

-240.000

Salaris Overige regelingen

-250.000

-170.000

-180.000

Begeleid werken

-1.530.000

-1.500.000

-1.440.000

-1.400.000

-1.350.000

-1.300.000

-1.250.000

Inhuur indirect personeel

-1.183.000

-330.000

-1.050.000

-500.000

Overige personeelskosten

-2.251.000

-2.437.000

-2.867.000

-2.711.000

-2.761.000

-2.861.000

SALARISKOSTEN

-73.414.200

-75.712.000

-81.840.000

-85.099.000

-87.224.000

-89.463.000

-91.555.000

Ge-Verbr. goederen

-1.501.000

-1.620.000

-1.594.000

-1.501.000

-1.511.000

-1.541.000

-1.571.000

Onderhoud diensten vergoedingen

-4.505.000

-3.873.000

-3.805.000

-4.100.000

-4.140.000

-4.210.000

-4.280.000

Huren Belastingen Verzekeringen

-2.254.000

-2.333.000

-2.488.000

-2.487.000

-2.507.000

-2.590.000

-2.640.000

-848.000

-955.000

-918.000

-920.000

-930.000

-940.000

-950.000

-1.239.000

-1.224.000

-1.324.000

-1.369.000

-1.389.000

-1.419.000

-1.449.000

1.500

INDIRECTE KOSTEN

-10.345.500

-10.005.000

-10.129.000

-10.377.000

-10.477.000

-10.700.000

-10.890.000

Overige afdelingsbaten

1.735.000

1.599.000

2.665.000

2.402.000

2.432.000

2.462.000

INDIRECTE BATEN

1.735.000

1.599.000

2.665.000

2.402.000

2.432.000

2.462.000

-85.000

-67.000

193.000

Dekking productiemiddelen

Huisvestingskosten centraal

-77.000

Dekking huisvestingskosten

Decentrale ondersteuning

Dekking decentrale ondersteuning

-85.000

-67.000

116.000

BEDRIJFSRESULTAAT VOOR SUBSIDIE

-54.769.700

-55.560.000

-57.493.000

-59.374.000

-59.969.000

-60.901.000

-61.883.000

WSW subsidie

45.743.000

41.300.000

40.575.000

39.200.000

38.300.000

37.700.000

37.200.000

802.000

973.000

1.628.000

1.666.000

2.468.000

2.855.000

820.700

480.000

3.855.000

3.713.000

4.235.000

4.205.000

Salaris ST Participatie salaris ST overig

Overige afdelingskosten Afschrijving Rente

Infosysteemkosten Centrale ondersteuning

DOORBELASTE KOSTEN EN DEKKINGEN

Gemeentelijke bijdrage Dekking uit reserves/voorzieninh Saldo participatiebedrijf LIV (LaagInkomensVoordeel)

Loonkostensuppleties Pwet

2.918.000

4.200.000

5.768.000

7.800.000

8.800.000

9.600.000

10.300.000

Lumpsum begeleidingsvergoeding Pwet BEDRIJFSRESULTAAT NA SUBSIDIE

4.060.000 2.627.000

5.065.000 0

5.462.000 0

6.061.000 0

6.518.000 0

6.928.000 0

7.323.000 0

5.000.000

1.500.000

1.750.000

Investeringen

Begroting Ergon 2023-2026 Realisatie 2020 33.300.000

Begr 2021 34.100.000

Begr 2022 38.049.000

Begr 2023 40.400.000

Begr 2024 42.300.000

Begr 2025 44.100.000

Begr 2026 45.700.000

Grondstofverbruik Uitbestedingen Inhuur direct personeel derden Overige directe baten en lasten

-1.800.000 -2.600.000 -1.000.000 -900.000

-1.600.000 -2.310.000 -980.000 -960.000

-1.618.000 -2.750.000 -1.270.000 -1.071.000

-1.700.000 -2.900.000 -1.300.000 -1.200.000

-1.800.000 -3.000.000 -1.400.000 -1.200.000

-1.900.000 -3.100.000 -1.500.000 -1.200.000

-2.000.000 -3.200.000 -1.600.000 -1.200.000

NETTO-OPBRENGST

27.000.000

28.250.000

31.340.000

33.300.000

34.900.000

36.400.000

37.700.000

Salaris SW Salaris PW Salaris ST direct (incl. I/D banen) Salaris ST indirect Salaris ST Participatie salaris ST overig Salaris Ambt Salaris DOW Salaris Overige regelingen Begeleid werken Inhuur indirect personeel Overige personeelskosten

-44.774.000 -43.262.000 -42.010.000 -41.130.000 -40.230.000 -39.330.000 -38.570.000 -6.262.000 -9.150.000 -11.970.000 -15.804.000 -18.270.000 -20.120.000 -21.890.000 -4.540.000 -4.900.000 -5.400.000 -5.700.000 -6.100.000 -6.600.000 -6.890.000 -8.532.200 -9.800.000 -12.500.000 -13.300.000 -13.729.000 -14.500.000 -15.370.000 -130.000 -300.000 -370.000 -370.000 -370.000 -370.000 -370.000

SALARISKOSTEN

-70.936.200 -72.892.000 -78.722.000 -82.084.000 -84.209.000 -86.448.000 -88.540.000

Ge-Verbr. goederen Onderhoud diensten vergoedingen Huren Belastingen Verzekeringen Overige afdelingskosten Afschrijving Rente

-1.450.000 -3.900.000 -2.230.000 -420.000 -1.210.000 1.500

-1.583.000 -3.300.000 -2.300.000 -420.000 -1.200.000 0

-1.556.000 -3.200.000 -2.380.000 -490.000 -1.300.000 0

-1.450.000 -3.590.000 -2.460.000 -500.000 -1.340.000 0

-1.460.000 -3.630.000 -2.480.000 -510.000 -1.360.000 0

-1.490.000 -3.700.000 -2.563.000 -520.000 -1.390.000 0

-1.520.000 -3.770.000 -2.613.000 -530.000 -1.420.000 0

INDIRECTE KOSTEN -9.208.500 Overige afdelingsbaten 1.350.000 INDIRECTE BATEN 1.350.000 Infosysteemkosten Centrale ondersteuning 530.000 Dekking productiemiddelen Huisvestingskosten centraal 400.000 Dekking huisvestingskosten Decentrale ondersteuning Dekking decentrale ondersteuning DOORBELASTE KOSTEN EN DEKKINGEN 930.000

-8.803.000 840.000 840.000

-8.926.000 1.610.000 1.610.000

-9.340.000 1.640.000 1.640.000

-9.440.000 1.670.000 1.670.000

-9.663.000 1.700.000 1.700.000

-9.853.000 1.700.000 1.700.000

600.000

860.000

323.000

245.000

923.000

1.105.000

BRUTO-OMZET

-1.200.000 -530.000 -250.000 -1.530.000 -970.000 -2.218.000

-1.200.000 -360.000 -1.500.000 -120.000 -2.300.000

-1.070.000 -222.000 -170.000 -1.440.000 -840.000 -2.730.000

-1.070.000 -240.000 -180.000 -1.400.000 -240.000 -2.650.000

-1.040.000 0 -180.000 -1.350.000 -240.000 -2.700.000

-1.008.000 0 -180.000 -1.300.000 -240.000 -2.800.000

-980.000 0 -180.000 -1.250.000 -240.000 -2.800.000

BEDRIJFSRESULTAAT VOOR SUBSIDIE -50.865.000 -51.682.000 -53.593.000 -55.379.000 -55.974.000 -56.906.000 -57.888.000 WSW subsidie 45.743.000 41.300.000 40.575.000 39.200.000 38.300.000 37.700.000 37.200.000 Gemeentelijke bijdrage 802.000 973.000 1.628.000 1.666.000 2.468.000 2.855.000 Dekking uit reserves/voorzieninh 820.700 480.000 480.000 480.000 480.000 Saldo participatiebedrijf 210.000 500.000 470.000 470.000 470.000 470.000 LIV (LaagInkomensVoordeel) Loonkostensuppleties Pwet 2.918.000 4.200.000 5.768.000 7.800.000 8.800.000 9.600.000 10.300.000 Lumpsum begeleidingsvergoeding 3.800.000 4.900.000 5.297.000 5.801.000 6.258.000 6.668.000 7.063.000 BEDRIJFSRESULTAAT NA SUBSIDIE 2.626.700 0 0 0 0 0 0

Begroting Participatiebedrijf 2023-2026 Omschrijving BRUTO-OMZET

Real 2020 418.000

Begr 2021 455.000

Begr 2022 455.000

Begr 2023 500.000

Grondstofverbruik Uitbestedingen Inhuur direct personeel derden Overige directe baten en lasten

-5.000 -73.000

-15.000 -65.000

-15.000 -85.000

NETTO-OPBRENGST

340.000

375.000

355.000

400.000

-25.000 -114.000 -2.093.000

-30.000 -118.000 -2.325.000

-30.000 -118.000 -2.623.000

-30.000 -130.000 -2.534.000

-213.000 -33.000

-210.000 -137.000

-260.000 -61.000

-2.478.000

-2.820.000

-3.118.000

-3.015.000

-51.000 -605.000 -24.000 -428.000 -29.000

-37.000 -573.000 -33.000 -535.000 -24.000

-38.000 -605.000 -108.000 -428.000 -24.000

-51.000 -510.000 -27.000 -420.000 -29.000

-1.137.000 385.000 385.000

-1.202.000 759.000 759.000

-1.203.000 1.055.000 1.055.000

-1.037.000 762.000 762.000

-615.000

-667.000

-860.000

-400.000

-323.000

-322.000

-245.000

DOORBELASTE KOSTEN EN DEKKINGEN -1.015.000

-990.000

-989.000

-1.105.000

-1.105.000 -1.105.000 -1.105.000

BEDRIJFSRESULTAAT VOOR SUBSIDIE-3.905.000

-3.878.000

-3.900.000

-3.995.000

-3.995.000 -3.995.000 -3.995.000

WSW subsidie Dekking uit reserves/voorzieninh Saldo Participatiebedrijf Loonkostensuppleties Pwet Begeleidingsvergoeding Pwet

3.645.000

3.713.000

3.735.000

260.000

165.000

260.000

Salaris SW Salaris PW Salaris ST direct Salaris ST indirect Salaris St Participatie salaris ST overig Salaris Ambt Salaris DOW Salaris Overige regelingen Begeleid werken Inhuur indirect personeel Overige personeelskosten SALARISKOSTEN Ge-Verbr. goederen Onderhoud diensten vergoedingen Huren Belastingen Verzekeringen Overige afdelingskosten Afschrijving Rente INDIRECTE KOSTEN Overige afdelingsbaten INDIRECTE BATEN Infosysteemkosten Centrale ondersteuning DVO Productiemiddelen Dekking productiemiddelen Huisvestingskosten centraal Dekking huisvestingskosten Decentrale ondersteuning Doorbelasting decentrale ondersteuning

BEDRIJFSRESULTAAT NA VERGOEDING

Begr 2024 Begr 2025 Begr 2026 500.000 500.000 500.000

-30.000 -30.000 -30.000 -130.000 -130.000 -130.000 -2.534.000 -2.534.000 -2.534.000

-260.000 -61.000

-3.015.000 -3.015.000 -3.015.000 -51.000 -510.000 -27.000 -420.000 -29.000

-51.000 -510.000 -27.000 -420.000 -29.000

-1.037.000 -1.037.000 -1.037.000 762.000 762.000 762.000 762.000 762.000 762.000

Bijlage 2

Budgetten gemeenten 2023-2026* Ad *) De budgetten zijn gebaseerd op de memo Berenschot "Financiële kaders 2022-2026 incl KPI's. Deze bedragen zijn exclusief indexeringen vanaf 2024. Budget overzicht gemeenten

2023 x 1.000,WSW subsidie Participatiebedrijf Loonkostensuppleties Begeleidingsvergoeding Aanvullende financiering TOTAAL

TOTAAL € 39.200 € 3.607 € 9.743 € 6.061 € 1.628 € 60.239

Eindhoven

Heeze-Leende

€ 30.400 € 3.154 € 7.794 € 4.920 € 1.323 € 47.591

€ 900 € 43 € 195 € 125 € 39 € 1.302

Valkenswaard € 3.200 € 225 € 779 € 425 € 82 € 4.711

Veldhoven € 3.700 € 137 € 585 € 383 € 154 € 4.959

Waalre € 1.000 € 47 € 390 € 208 € 31 € 1.676

Budget overzicht gemeenten

2024 x 1.000,WSW subsidie Participatiebedrijf Loonkostensuppleties Begeleidingsvergoeding Aanvullende financiering TOTAAL

TOTAAL € 38.300 € 3.607 € 10.364 € 6.363 € 1.625 € 60.259

Eindhoven

Heeze-Leende

€ 29.700 € 3.154 € 8.291 € 5.167 € 1.321 € 47.633

€ 900 € 43 € 207 € 132 € 39 € 1.321

Valkenswaard € 3.100 € 225 € 829 € 437 € 81 € 4.672

Veldhoven € 3.600 € 137 € 622 € 415 € 153 € 4.927

Waalre € 1.000 € 47 € 415 € 212 € 31 € 1.705

Budget overzicht gemeenten

2025 x 1.000,-

TOTAAL

Eindhoven

Heeze-Leende

Valkenswaard

Veldhoven

Waalre

WSW subsidie Participatiebedrijf Loonkostensuppleties Begeleidingsvergoeding Aanvullende financiering

€ 37.800 € 3.607 € 11.017 € 6.765 € 2.409

€ 29.300 € 3.154 € 8.814 € 5.493 € 1.957

€ 900 € 43 € 220 € 142 € 58

€ 3.000 € 225 € 881 € 457 € 121

€ 3.600 € 137 € 661 € 453 € 227

€ 1.000 € 47 € 441 € 220 € 46

TOTAAL

€ 61.598

€ 48.718

€ 1.363

€ 4.684

€ 5.078

€ 1.754

Budget overzicht gemeenten

2026 x 1.000,-

TOTAAL

Eindhoven

Heeze-Leende

Valkenswaard

Veldhoven

Waalre

WSW subsidie

€ 37.300

€ 28.900

€ 900

€ 3.000

€ 3.500

Participatiebedrijf

€ 3.607

€ 3.154

€ 43

€ 225

€ 137

€ 1.000 € 47

Loonkostensuppleties

€ 11.643

€ 9.314

€ 233

€ 931

€ 699

€ 466

Begeleidingsvergoeding

€ 7.148

€ 5.805

€ 151

€ 476

€ 489

€ 227

Aanvullende financiering

€ 2.785

€ 2.264

€ 67

€ 139

€ 262

€ 53

TOTAAL

€ 62.483

€ 49.437

€ 1.394

€ 4.771

€ 5.087

€ 1.793

Bijlage 3

Ontwikkeling netto opbrengst per business unit Netto opbrengst Groen en Reiniging Textieldiensten Kwekerij Logistieke diensten Businesspost Detachering en dienstverlening Contractdetachering & logistiek Contractdetachering DAF Paccar Parts Individuele detachering & BW Ergon Participatiebedrijf Overige / RB TOTAAL

Prognose

Begroting

2021

2022

2023

2024

2025

2026

€ 10.500

€ 10.900

€ 11.300

€ 11.600

€ 11.900

€ 12.300

€ 1.850 € 1.250

€ 2.270 € 1.300

€ 2.600 € 1.400

€ 3.100 € 1.600

€ 3.200 € 1.700

€ 3.300 € 1.900

€ 1.900 € 1.700

€ 2.100 € 1.820

€ 2.300 € 1.900

€ 2.400 € 2.000

€ 2.500 € 2.100

€ 3.280 € 900 € 2.900 € 4.000

€ 3.500 € 1.250 € 3.500 € 4.730

€ 3.900 € 1.400 € 3.600 € 4.900

€ 3.900 € 1.500 € 3.800 € 5.000

€ 4.400 € 1.600 € 4.000 € 5.200

€ 4.600 € 1.600 € 4.100 € 5.300

€ 28.280

€ 31.370

€ 33.300

€ 34.900

€ 36.400

€ 37.700

€ 395

€ 400

€ 31.770

€ 33.700

€ 35.300

€ 36.800

€ 38.100

€ 10 € 28.685

Bijlage 4

Personeelsoverzicht Werkladder:

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Absoluut in fte's Regulier (ID&BW)

Totaal PW/BW SW 309 309

Regulier LKS (extern) Detachering (extern)

188

Begeleid Werken SW

181

Totaal PW/BW SW 340 340

369

176

77 133

196

Totaal

SW 369

211

375

154

372

165

211

125

208

Totaal

369

396

224

378

116

204

Detacheringen 142

215

Detachering en logistiek

108

106

105

104

PACCAR PARTS / DAF

142

222

133

219

125

216

116

213

Groen & Reiniging

186

108

294

174

116

290

162

123

286

152

130

282

Business Post

Logistieke Diensten Acht

130

149

121

142

113

135

106

129

Textieldiensten

115

139

108

134

101

130

125

Kwekerij

106

105

103

102

Ondersteuning (concern)

TOTAAL

1.189

901

2.090

1.112 0

978

2.090

1.039

1.050

2.090

972

1.118

2.090 2.090

TOT. EXCL BW & REG. LKS

1.107

592

1.698

1.035

638

1.673

967

681

1.649

905

722

1.627

Detachering en dienstverlening

Werken op Locatie (WOL)

Beschermd werken (beschut)

Werkladder

Begroting 2023 SW

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Regulier

PW/BW Totaal SW 82 309 391

PW/BW Totaal SW 77 340 417

PW/BW Totaal SW 72 369 441

Detachering Tarief

188

181

369

176

196

372

165

211

375

154

224

378

Detachering Contract

351

194

545

328

208

537

307

222

529

287

235

522

Werken op Locatie

248

134

383

232

144

376

217

152

370

203

160

364

Beschermd

319

402

298

388

279

375

261

102

363

TOTAAL

1.189

901

2.090

1.112

978

2.090

1.039

1.050

2.090

972

1.118

2.090

Gemeente Eindhoven Heeze - Leende Valkenswaard Veldhoven Waalre TOTAAL

Sleutel

81,2% 2,4% 5,0% 9,4% 1,9%

2023 2024 2025 2026 1.697 1.697 1.697 1.697 51

105

197

2.090

PW/BW Totaal 396 463

Bijlage 5

Staat van activa 2023 aanschaf-

investering

waarde Grond Terreinvoorziening Gebouwen Installaties Inventaris Machines Vervoermiddelen Totaal

desinvestering

0 260 6.160 3.390 660 7.020 5.980 23.470

0 0 250 4.000 250 250 250 5.000

afschrijving

boekjaar

cumulatief

0 0 100 2.000 150 250 250 2.750

0 15 150 385 75 680 520 1.825

0 220 3.700 890 510 4.975 1.770 12.065

boekwaarde

kapitaalrente

0 25 2.460 4.115 176 1.365 3.690 11.831

0 0 0 0 0 0 0 0

2024 aanschaf-

investering

waarde Grond Terreinvoorziening Gebouwen Installaties Inventaris Machines Vervoermiddelen Totaal

0 260 6.310 5.390 760 7.020 5.980 25.720

des-

afschrijving

investering

boekjaar

cumulatief

0 0 200 300 250 550 200 1.500

0 0 150 200 100 400 200 1.050

0 10 70 170 130 450 540 1.370

0 230 3.620 860 540 5.025 2.110 12.385

boekwaarde

kapitaalrente

0 20 2.670 4.460 240 1.695 3.330 12.415

0 0 0 0 0 0 0 0

2025 aanschaf-

investering

waarde Grond Terreinvoorziening Gebouwen Installaties Inventaris Machines Vervoermiddelen Totaal

0 260 6.360 5.490 910 7.170 5.980 26.170

des-

afschrijving

investering

boekjaar

cumulatief

0 10 150 400 195 500 495 1.750

0 0 135 350 190 350 475 1.500

0 10 75 195 170 450 500 1.400

0 240 3.560 705 520 5.125 2.135 12.285

boekwaarde

kapitaalrente

0 20 2.740 4.640 225 1.745 3.365 12.735

0 0 0 0 0 0 0 0

2026 aanschaf-

investering

waarde Grond Terreinvoorziening Gebouwen Installaties Inventaris Machines Vervoermiddelen Totaal

0 270 6.375 5.540 915 7.320 6.000 26.420

0 0 100 250 400 650 350 1.750

des-

afschrijving

investering

boekjaar

cumulatief

0 0 100 200 350 600 300 1.550

0 10 90 200 200 450 480 1.430

0 250 3.550 705 370 4.975 2.315 12.165

boekwaarde 0 10 2.735 4.685 395 1.945 3.255 13.025

kapitaalrente 0 0 0 0 0 0 0 0

Bijlage 6

Staat van reserves en voorzieningen Algemene reserve stand 1 januari 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026

8.830.000 10.843.000 10.363.000 9.883.000 9.403.000 8.923.000 8.923.000

Bestemmingsreserve Herstructurering stand 1 januari 2020 402.000 2021 299.000 2022 299.000 2023 299.000 2024 299.000 2025 299.000 2026 299.000 Bestemmingsreserve Wagenpark stand 1 januari 2020 205.000 2021 205.000 2022 205.000 2023 205.000 2024 205.000 2025 205.000 2026 205.000

Bestemmingsreserve Vitaliteit stand 1 januari 2020 64.500 2021 64.500 2022 64.500 2022 64.500 2023 64.500 2024 64.500 2025 64.500 2026 64.500

toevoeging 2.625.000

toevoeging

stand 31 december

612.000 480.000 480.000 480.000 480.000

onttrekking 103.000

10.843.000 10.363.000 9.883.000 9.403.000 8.923.000 8.923.000 8.923.000

stand 31 december 299.000 299.000 299.000 299.000 299.000 299.000 299.000

toevoeging

onttrekking

stand 31 december 205.000 205.000 205.000 205.000 205.000 205.000 205.000

toevoeging

onttrekking

stand 31 december 64.500 64.500 64.500 64.500 64.500 64.500 64.500 64.500

onttrekking

stand 31 december 91.500 91.500 91.500 91.500 91.500 91.500 91.500

Bestemmingsreserve strategische huisvesting stand 1 januari toevoeging 2020 91.500 2021 91.500 2022 91.500 2023 91.500 2024 91.500 2025 91.500 2026 91.500 Maatschappelijk resultaat t.b.v. gemeente stand 1 januari 2020 131.000 2021 73.000 2022 73.000 2023 73.000 2024 73.000 2025 73.000 2026 73.000

onttrekking

toevoeging

onttrekking 58.000

stand 31 december 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000 73.000

Bijlage 7

Staat van incidentele baten en lasten Jaar Incidentele baten

2023 €0

2024 €0

Incidentele lasten

€0

2025 €0

2026 €0

€0

Bijlage 8

Overzicht van baten en lasten per taakveld (in € 1.000) Taakvelden gemeenschappelijke regeling (in € 1.000) 0. Bestuur en Ondersteuning

2023 baten

lasten

0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 8.815

0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belasting overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van rekening van baten en lasten 6. Sociaal Domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie

57.743

52.728

6.5 Arbeidsparticipatie

43.756

39.956

101.499

6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdiensverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geëscaleerde zorg 18+ 6.82 Geëscaleerde zorg 18Totaal

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11766423/1