Bijlage 1 - Begrotingswijzigingen en toelichting Turap-2 2022
Tekst van het document
BIJLAGE BEGROTINGSWIJZIGINGEN EN TOELICHTING TURAP-2 2022
Budgetneutrale wijzigingen
Raadsvoorstel beslispunt 1a
Geprognosticeerde inkomstenderving a.g.v. corona
Nummer begrotingswijziging: 2022.188
Taakveld
Taakveld 0.5 en 5.4 In Turap-2 is de uitvraag op de claims inkomstenderving als gevolg van corona geactualiseerd. De claims zijn op de onderliggende taakvelden per programma in hoofdstuk 2 nader toegelicht.
Toelichting Het betreft de volgende inkomstendervingen 2022 die zich als gevolg van corona voordoen: Invloed corona van Abbemuseum
€ 185.000
Dividenduitkering Eindhoven airport € 113.000 Kosten/Dekking
De totale geprognosticeerde inkomstenderving bedraagt € 298.000 Dekking vindt plaats vanuit de coronamiddelen binnen de saldireserve specifiek.
Budgetneutrale wijzigingen
Raadsvoorstel beslispunt 1b
Aanpassen jaarschijven Grond
Nummer begrotingswijziging: 2022.189
Taakveld
0.5, 3.2, 8.1 en 8.2 In lijn met voorgaande jaren actualiseren we de jaarschijf 2022 van de grondexploitaties. Begin 2022 is het MPG 2022 en daarmee voor de grondexploitaties en facilitaire projecten de lasten en baten per jaar vastgesteld en in de begroting verwerkt. De werkelijke lasten en baten in 2022 wijken in de
Toelichting
realisatie af van de eerder met het MPG 2022 vastgestelde lasten en baten 2022. De jaarschijf 2022 wordt daarop aangepast. Verder is bij het MPG voor 2022 gerekend met een rentepercentage van 1,03% terwijl het werkelijke rentepercentage 1,1% is. De rente voor de jaarschijf 2022 is aangepast aan de werkelijke rente. De uitgaven worden bijgesteld van € 33,8 miljoen naar € 35,8 miljoen. De opbrengsten worden bijgesteld
Kosten/Dekking
van € 108,8 miljoen naar € 84,8 miljoen. Het saldo van opbrengsten en uitgaven wordt afgewikkeld met de balans (onderhanden werk) en heeft daarmee dus voor de jaarschijf 2022 geen financiële consequenties. De consequenties voor de volgende jaarschijven worden meegenomen in het MPG.
Budgetneutrale wijzigingen
Raadsvoorstel beslispunt 1c
Herallocatie budgetten sociaal domein
Nummer begrotingswijziging: 2022.190
Taakveld
6.1, 6.71 en 6.72
Toelichting
Herallocatie budgetten sociaal domein: In vervolg op de begrotingswijziging bij Turap-1 waarbij de budgetten sociaal domein geheralloceerd zijn om de extra inhuurkosten op te vangen. Het totaal bedrag is € 5,365 miljoen onderverdeeld naar een drietal stelposten zijnde € 1,6 miljoen Servicebureau, € 3 miljoen mono-multi en € 0,765 miljoen samen voor de jeugd. De stelpost servicebureau wordt overgeheveld van taakveld 6.1 naar 6.71. Daarnaast vullen we nu deze drie stelposten “verlaging uitvoeringsbudgetten” in door het daadwerkelijk verlagen van de uitvoeringsbudgetten op de taakvelden 6.71 en 6.72. Dit betreft een budgetneutrale wijziging van € 5,365 miljoen op de taakvelden 6.1, 6.71 en 6.72
Kosten/Dekking
Dit is een wijziging waarbij de stelposten met € 5.365.000 worden afgeraamd ten laste van de uitvoeringsbudgetten op taakveld 6.71 en 6.72 voor eveneens € 5.365.000. Per saldo een budgetneutrale wijziging.
1
Rekeningresultaat Raadsvoorstel beslispunt 2 Bijstelling kapitaalslasten
Nummer begrotingswijziging: 2022.191
Taakveld
Diversen. De kapitaalslasten bestaan uit een rentecomponent en uit een afschrijvingscomponent. De rente wordt intern doorberekend via het taakveld treasury aan de onderliggende investeringen verdeeld over de programma’s en onderliggende taakvelden. Op het taakveld treasury is dit een baat op de onderliggende programma’s een last. Per saldo wordt € 0,598 miljoen minder rentelasten en baten verwacht. (budgetneutraal)
Toelichting
In 2022 zijn de investeringen achtergebleven op de raming wat een voordelig effect heeft op de kapitaallasten van 2022 (+ € 4,383 miljoen). Het voordeel dient bijgesteld te worden voor de 'gesloten systemen' (- € 3,542 miljoen). Dat zijn afspraken waarbij het resultaat verevend wordt via een reserve of waarbij een tijdelijke spelregel is afgesproken dat de voordelen binnen het programma ingezet mogen worden. Per saldo wordt daarmee op de kapitaalslasten een positieve afwijking verwacht van € 0,841 miljoen.
Kosten/Dekking
Totaal wordt een voordeel geraamd van € 841.000. Dit voordeel komt ten gunste van de algemene middelen (rekeningresultaat 2022).
Rekeningresultaat Raadsvoorstel beslispunt 3 Energiecompensatie culturele Nummer begrotingswijziging: 2022.194 instellingen Taakveld
5.3 De energiekosten zijn fors gestegen in 2022. Van het Muziekgebouw is bekend dat het energiecontract op 1 juli dit jaar is afgelopen. Met de huidige prijzen is de verwachting dat de energiekosten voor de tweede helft van het jaar circa € 550.000 (2023 e.v. € 1.000.000 met de huidige prijzen) hoger zullen uitvallen dan reeds begroot. Voor zover bekend lopen energiecontracten van andere grote culturele instellingen eind 2022 of in 2023 af. Hoe dat bij andere culturele instellingen zit is (nog) niet bekend. We hebben
Toelichting
vooralsnog nog geen concrete signalen ontvangen dat culturele instellingen de exploitatie voor 2022 niet dicht krijgen en/of direct op omvallen staan. Voor het geval er steun nodig is, is er vanuit meerdere domeinen een voorstel in voorbereiding om een subsidieregeling met subsidieplafond in te stellen, waarin culturele instellingen die via SCE meerjarig subsidie ontvangen voor compensatie in aanmerking kunnen komen. In aanvulling op het hiervoor gereserveerde bedrag 2022 € 320.000 (Raadsvoorstel begrotingswijzigingen Turap-1) wordt hiervoor nu aanvullend € 550.000 gevraagd (totaal 2022 = € 870.000) ten laste van het begrote rekeningresultaat 2022.
Kosten/Dekking
Totaal wordt een nadeel geraamd van € 550.000. Dit voordeel komt ten nadele van de algemene middelen (rekeningresultaat 2022).
2
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022188 Tur2 Inkomstendervering Corona
Rubriek LastenBaten Taakveld
Sector begrotingswijzigingsnummer
Lasten 122307
Kostensoort / produkt
Begrotingsjaar: Datum:
2022 11-okt-2022
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2022 2023 2024 2025
E43012 Specifieke gebruiks/ verbruiksgoederen
-43.000
0
0
0
3.000
0
0
0
-40.000
0
0
0
-40.000
0
0
0
E82008 Winstuitkering Eindhoven Airport
-113.000
0
0
0
E86010 Onttrekking aan reserves
113.000
0
0
0
0
0
0
0
E83001 Ontvangen huren
-35.000
0
0
0
E83006 Opbrengsten van div. goederen/diensten
-190.000
0
0
0
E86010 Onttrekking aan reserves
185.000
0
0
0
TV54 Musea
-40.000
0
0
0
Baten
-40.000
0
0
0
Totaal Taakveld
0
0
0
0
E43016 Diverse diensten en vergoedingen TV54 Musea Lasten Baten 122306
TV05 Treasury 122307
11-okt-2022
Pagina 1 van 1
9:17:23
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022189 Tur2 Aanpassen jaarschijven grond
Rubriek LastenBaten Taakveld
Sector begrotingswijzigingsnummer
Lasten 122309
Kostensoort / produkt
Jaarschijf 2022
2022 11-okt-2022
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2023 2024 2025
E42000 Rente op opgenomen langlopende leningen
314.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-314.000
0
0
0
0
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-54.000
0
0
0
E43017 Uitbesteding van investeringswerken
54.000
0
0
0
E46110 Overb. proj SOB+GB
5.000.000
0
0
0
TV32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
5.000.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
11.000
0
0
0
E43017 Uitbesteding van investeringswerken
-11.000
0
0
0
0
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
357.000
0
0
0
E43017 Uitbesteding van investeringswerken
1.643.000
0
0
0
TV05 Treasury
TV81 Ruimte en leefomgeving
11-okt-2022
Begrotingsjaar: Datum:
Pagina 1 van 2
9:22:47
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022189 Tur2 Aanpassen jaarschijven grond
Rubriek LastenBaten Taakveld
Sector begrotingswijzigingsnummer
Lasten 122309
Begrotingsjaar: Datum:
Kostensoort / produkt
Jaarschijf 2022
E46110 Overb. proj SOB+GB
2022 11-okt-2022
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2023 2024 2025
-30.000.000
0
0
0
-28.000.000
0
0
0
-23.000.000
0
0
0
E83004 Grondverkopen en -uitgiften
5.000.000
0
0
0
TV32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
5.000.000
0
0
0
E83006 Opbrengsten van div. goederen/diensten
-1.000.000
0
0
0
E86100 Verrekening van bijdragen tussen sect
1.000.000
0
0
0
0
0
0
0
E83004 Grondverkopen en -uitgiften
-28.000.000
0
0
0
TV82 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreine
-28.000.000
0
0
0
Baten
-23.000.000
0
0
0
Totaal Taakveld
0
0
0
0
TV82 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreine Lasten Baten 122309
TV81 Ruimte en leefomgeving
11-okt-2022
Pagina 2 van 2
9:22:47
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022190 Tur2 Herallocatie budgetten Soc. Domein
Rubriek LastenBaten Taakveld
Sector Kostensoort / produkt begrotingswijzigingsnummer
Lasten 122308
Begrotingsjaar: Datum:
2022 11-okt-2022
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2022 2023 2024 2025
E43016 Diverse diensten en vergoedingen
1.600.000
0
0
0
TV61 Samenkracht en burgerparticipatie
1.600.000
0
0
0
0
0
0
0
-1.500.000
0
0
0
TV671 -1.500.000 Maatwerkdienstverlening 18+
0
0
0
E43016 Diverse diensten en vergoedingen
765.000
0
0
0
E44002 Sociale verstrekkingen natura n personen
-865.000
0
0
0
TV672 Maatwerkdienstverlening 18-
-100.000
0
0
0
Lasten
0
0
0
0
Totaal Taakveld
0
0
0
0
E43016 Diverse diensten en vergoedingen E44002 Sociale verstrekkingen natura n personen
11-okt-2022
Pagina 1 van 1
9:23:31
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022191 Tur2 Kapitaallasten
Rubriek LastenBaten Taakveld
Sector begrotingswijzigingsnummer
Lasten 122310
Begrotingsjaar: Datum:
Kostensoort / produkt
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2022 2023 2024 2025
E42200 Toegerekende rente
-1.000
0
0
0
TV02 Burgerzaken
-1.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-28.000
0
0
0
TV03 Beheer overige gebouwen en gronden
-28.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-72.000
0
0
0
E43014 Uitbestede werkzaamheden
22.000
0
0
0
TV04 Overhead
-50.000
0
0
0
E42000 Rente op opgenomen langlopende leningen
96.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
1.090.000
0
0
0
TV05 Treasury
1.186.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-4.000
0
0
0
TV11 Crisisbeheersing en brandweer
-4.000
0
0
0
0
0
0
0
E42200 Toegerekende rente 11-okt-2022
2022 11-okt-2022
Pagina 1 van 9
9:24:20
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022191 Tur2 Kapitaallasten
Rubriek LastenBaten Taakveld
11-okt-2022
Sector begrotingswijzigingsnummer
Lasten 122310
Begrotingsjaar: Datum:
Kostensoort / produkt
2022 11-okt-2022
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2022 2023 2024 2025
TV12 Openbare orde en veiligheid
0
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-55.000
0
0
0
TV21 Verkeer en vervoer
-55.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-16.000
0
0
0
TV22 Parkeren
-16.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
3.000
0
0
0
TV25 Openbaar vervoer
3.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-1.000
0
0
0
TV32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
-1.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-2.000
0
0
0
TV33 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-2.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-79.000
0
0
0
E43016 Diverse diensten en vergoedingen
77.000
0
0
0
Pagina 2 van 9
9:24:20
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022191 Tur2 Kapitaallasten
Rubriek LastenBaten Taakveld
11-okt-2022
Sector begrotingswijzigingsnummer
Lasten 122310
Begrotingsjaar: Datum:
Kostensoort / produkt
2022 11-okt-2022
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2022 2023 2024 2025
TV42 Onderwijshuisvesting
-2.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-23.000
0
0
0
TV52 Sportaccommodaties
-23.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-1.000
0
0
0
TV53 Cultuurpresentatie,prod. en particip.
-1.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-3.000
0
0
0
TV54 Musea
-3.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
1.000
0
0
0
TV55 Cultureel erfgoed
1.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-15.000
0
0
0
TV57 Openb. groen en (openlucht)recreatie
-15.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-6.000
0
0
0
TV61 Samenkracht en
-6.000
0
0
0
Pagina 3 van 9
9:24:20
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022191 Tur2 Kapitaallasten
Rubriek LastenBaten Taakveld
Sector begrotingswijzigingsnummer
Lasten 122310
Begrotingsjaar: Datum:
Kostensoort / produkt
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2022 2023 2024 2025
burgerparticipatie E42200 Toegerekende rente
-9.000
0
0
0
E46000 Toevoeging aan voorzieningen
9.000
0
0
0
0
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-2.000
0
0
0
TV73 Afval
-2.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-4.000
0
0
0
E43016 Diverse diensten en vergoedingen
1.000
0
0
0
TV74 Milieubeheer
-3.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-202.000
0
0
0
TV81 Ruimte en leefomgeving
-202.000
0
0
0
E42200 Toegerekende rente
-176.000
0
0
0
TV82 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreine
-176.000
0
0
0
-57.000
0
0
0
TV72 Riolering
E42200 Toegerekende rente 11-okt-2022
2022 11-okt-2022
Pagina 4 van 9
9:24:20
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022191 Tur2 Kapitaallasten
Rubriek LastenBaten Taakveld
Sector begrotingswijzigingsnummer
Lasten 122310
122311
11-okt-2022
Begrotingsjaar: Datum:
Kostensoort / produkt
2022 11-okt-2022
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2022 2023 2024 2025
E43014 Uitbestede werkzaamheden
55.000
0
0
0
TV83 Wonen en bouwen
-2.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-12.000
0
0
0
TV01 Bestuur
-12.000
0
0
0
E40200 Niet in te delen uitgaven
841.000
0
0
0
TV011 Resultaat rek. van baten en lasten
841.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
1.000
0
0
0
TV02 Burgerzaken
1.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-1.160.000
0
0
0
E43012 Specifieke gebruiks/ verbruiksgoederen
1.004.000
0
0
0
E43014 Uitbestede werkzaamheden
171.000
0
0
0
TV04 Overhead
15.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-4.000
0
0
0
TV064 Belastingen overig
-4.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-45.000
0
0
0
Pagina 5 van 9
9:24:20
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022191 Tur2 Kapitaallasten
Rubriek LastenBaten Taakveld
Sector begrotingswijzigingsnummer
Lasten 122311
Begrotingsjaar: Datum:
Kostensoort / produkt
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2022 2023 2024 2025
TV11 Crisisbeheersing en brandweer
-45.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-25.000
0
0
0
TV12 Openbare orde en veiligheid
-25.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-247.000
0
0
0
TV21 Verkeer en vervoer
-247.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-45.000
0
0
0
TV22 Parkeren
-45.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-35.000
0
0
0
TV25 Openbaar vervoer
-35.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-16.000
0
0
0
TV32 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
-16.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-16.000
0
0
0
TV33 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
-16.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-157.000
0
0
0
E42301 Boekverlies activa
-1.932.000
0
0
0
E43016 Diverse diensten en vergoedingen
2.083.000
0
0
0
-6.000
0
0
0
TV42 11-okt-2022
2022 11-okt-2022
Pagina 6 van 9
9:24:20
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022191 Tur2 Kapitaallasten
Rubriek LastenBaten Taakveld
11-okt-2022
Sector begrotingswijzigingsnummer
Lasten 122311
Begrotingsjaar: Datum:
Kostensoort / produkt
2022 11-okt-2022
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2022 2023 2024 2025
Onderwijshuisvesting E42300 Afschrijvingen
-80.000
0
0
0
E42320 Tegenboeking boekwaarde activa desinvest
-63.000
0
0
0
TV52 Sportaccommodaties
-143.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-44.000
0
0
0
TV53 Cultuurpresentatie,prod. en particip.
-44.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-38.000
0
0
0
TV54 Musea
-38.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
2.000
0
0
0
TV55 Cultureel erfgoed
2.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-79.000
0
0
0
TV57 Openb. groen en (openlucht)recreatie
-79.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-35.000
0
0
0
TV61 Samenkracht en burgerparticipatie
-35.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-20.000
0
0
0
E46000 Toevoeging aan
20.000
0
0
0
Pagina 7 van 9
9:24:20
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022191 Tur2 Kapitaallasten
Rubriek LastenBaten Taakveld
Sector begrotingswijzigingsnummer
Lasten 122311
Begrotingsjaar: Datum:
Kostensoort / produkt
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2022 2023 2024 2025
voorzieningen TV72 Riolering
0
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-6.000
0
0
0
TV73 Afval
-6.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-1.000
0
0
0
E43016 Diverse diensten en vergoedingen
1.000
0
0
0
TV74 Milieubeheer
0
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-52.000
0
0
0
TV81 Ruimte en leefomgeving
-52.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-11.000
0
0
0
TV82 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreine
-11.000
0
0
0
E42300 Afschrijvingen
-263.000
0
0
0
E43014 Uitbestede werkzaamheden
257.000
0
0
0
TV83 Wonen en bouwen
-6.000
0
0
0
592.000
0
0
0
E82000 Rente van verstrekte langl. geldlen
-18.000
0
0
0
E82021 Toegerekende
752.000
0
0
0
Lasten Baten 122310
11-okt-2022
2022 11-okt-2022
Pagina 8 van 9
9:24:20
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022191 Tur2 Kapitaallasten
Rubriek LastenBaten Taakveld
Sector begrotingswijzigingsnummer
Baten 122310
Begrotingsjaar: Datum:
Kostensoort / produkt
2022 11-okt-2022
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2022 2023 2024 2025
rente E82022 Rente Eigen Kapitaal
-24.000
0
0
0
710.000
0
0
0
E83006 Opbrengsten van div. goederen/diensten
-2.000
0
0
0
TV73 Afval
-2.000
0
0
0
E82021 Toegerekende rente
-105.000
0
0
0
TV74 Milieubeheer
-105.000
0
0
0
E82021 Toegerekende rente
-5.000
0
0
0
TV83 Wonen en bouwen
-5.000
0
0
0
E83006 Opbrengsten van div. goederen/diensten
-6.000
0
0
0
TV73 Afval
-6.000
0
0
0
Baten
592.000
0
0
0
Totaal Taakveld
0
0
0
0
TV05 Treasury
122311
11-okt-2022
Pagina 9 van 9
9:24:20
Concernbegrotingswijziging Begrotingswijzigingsnummer:2022194 Tur2; Energiecompensatie cult. instell.
Rubriek LastenBaten Taakveld
Sector begrotingswijzigingsnummer
2022 13-okt-2022
Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf Jaarschijf 2022 2023 2024 2025
E40200 Niet in te delen uitgaven
-550.000
0
0
0
TV011 Resultaat rek. van baten en lasten
-550.000
0
0
0
E44200 Subsidie aan marktproducenten
550.000
0
0
0
TV53 Cultuurpresentatie,prod. en particip.
550.000
0
0
0
Lasten
0
0
0
0
Totaal Taakveld
0
0
0
0
18-okt-2022
Lasten 122337
Kostensoort / produkt
Begrotingsjaar: Datum:
Pagina 1 van 1
15:35:15