Behandeladvies raadsvoorstel Jaarstukken 2024

Behandeladvies Raadsvoorstel Jaarstukken 2024 Ten behoeve van de agendacommissie Deadline besluit

15 juli 2025

Motivatie deadline

De gemeente moet de jaarstukken voor 15 juli deponeren bij de provincie (toezichthouder) Op verzoek van de fracties, is de behandeling in de meningsvorming in twee parallelle sessies gepland zoals bij de behandeling van de begroting.

Behandeladvies griffie

Achtergrond Met de jaarstukken 2024 (jaarverslag en jaarrekening) legt het college verantwoording af aan de raad over de uitvoering van het beleid in 2024 en wat dit heeft gekost. In het raadsvoorstel reageert het college op het accountantsverslag en worden voorstellen gedaan voor de bestemming van het positieve resultaat van € 20,6 miljoen. De auditcommissie heeft een advies uitgebracht aan de raad. Voorstel Het college stelt (samengevat) voor: 1. jaarrekening en jaarverslag 2024 vast te stellen met een positief resultaat van ongeveer 20,6 miljoen; 2. het resultaat voor een bedrag van € 1,7 miljoen te storten in de saldireserve actuele ontwikkelingen(€ 895.000,-), de reserve opvang ontheemden Oekraïne (€ 418.896,-) en de reserve reserveringen 2024 (€ 372.000,-); 3. het restant van € 18,9 miljoen te storten in de reserve eigen kapitaal. Aandachtspunten en beleidskeuzes Raadsvoorstel Ad 2 Stortingen in de reserves Is de noodzaak van de stortingen in de reserves voor de raad inzichtelijk? Met een amendement kan de raad andere keuzes maken. Ad 3 Extra incidentele middelen Bij de kadernota is uitgegaan van € 16,8 miljoen extra incidentele middelen. Het definitieve jaarresultaat bedraagt (voor storting in diverse reserves) € 20,6 miljoen.

Wat betekent dit voor de keuzes die bij de kadernota zijn gemaakt? Reflectie college op accountantsverslag Hoe waardeert de raad de reflectie van het college op het accountantsverslag? Jaarstukken 2024 (bijlage 1) Hoe waardeert de raad: • Indicatoren -de gewijzigde definitie voor de kleurkeuzes en de toelichting op de kleurkeuze geel? (geel= streefwaarde is niet behaald, maar de ontwikkeling lijkt mee te vallen)?

• Rechtmatigheidsverantwoording In paragraaf 4.5 staat dat er voor € 2,7 miljoen sprake is van begrotingsonrechtmatigheden. Uit de analyse van de begrotingsrechtmatigheid (par 4.3.4) blijkt dat deze bestaat uit: - € 1,6 miljoen overschrijding apparaatskosten door overheveling van Handhaving naar Veiligheid en Handhaving (programma 4) en - € 1 miljoen overschrijding apparaatskosten door niet gedekte parkeerhandhaving en extra kosten door vertraging uitrol digitale gehandicaptenparkeerkaart (programma 6). -de toelichting op de rechtmatigheidsverantwoording en de begrotingsonrechtmatigheden?

• Gemeentelijk vastgoed en onderhoudsreserves Eind 2023 stelt de raad het raadsvoorstel Meerjaren Prognose Vastgoed (MPV) 2023 vast. Daarin staat dat: - Het college de raad jaarlijks informeert over de stavaza van de vastgoedportefeuille; - in de loop van 2023 een raadsvoorstel naar de raad komt om van onderhoudsreserves terug te gaan naar onderhoudsvoorzieningen; Ook is toegezegd dat de raad één keer per vier jaar een vastgoednota krijgt en dat de nieuwe vastgoednota in het tweede kwartaal van 2024 volgt. De raad heeft sindsdien geen vastgoedbericht of vastgoednota ontvangen. In het voortgangsbericht over raadsbesluiten n.a.v.de rekenkameronderzoeken (bijlage 2) staat dat ‘momenteel gewerkt wordt aan het dossier voor het opheffen van de onderhoudsreserve en waar mogelijk terug instellen van onderhoudsvoorzieningen’. Ook n.a.v. de raadsbesluiten over rekenkameraanbevelingen (2018 en 2020). Uit paragraaf 3c onderhoud kapitaalgoederen blijkt dat de kosten voor het dagelijks onderhoud (exploitatie) bijna € 1,5 miljoen meer bedragen dan begroot. Ook in voorgaande jaren bedroegen de onderhoudskosten meer dan begroot. -hoe waardeert de raad het bovenstaande?

• Programma 3a Woningbouw en fijne wijken -de mate van inzichtelijkheid van de KnoopXL; middelen, doelen en realisatie?

• Project Beethoven/Regiodeal Brainport -de mate van inzichtelijkheid in middelen en de bijdrage aan doelen en realisatie?

• 213a onderzoek realisatiekracht ruimtelijke projecten -het onderzoek en plan van aanpak worden op 8 september toegelicht aan de Auditcommissie. Woordvoerders gebiedsontwikkeling en andere geïnteresseerde raads- en commissieleden zijn welkom om te komen luisteren.

2