Behandeladvies Kadernota 2025 aangepast

Behandeladvies Raadsvoorstel Kadernota 2025 Behandeladvies Betreft Raadsvoorstel Kadernota 2025 Behandelvoorstel Bespreekstuk college Argumentvorm Kerntaak gekoppeld aan het werkprogramma van het college Deadline besluit Motivatie deadline Behandeladvies Integrale behandeling, omdat het een griffie Kadernota op hoofdlijnen betreft.

Toelichting, argumenten behandeladvies griffie Met de Kadernota 2025 doet het college aan de raad een voorstel voor de intensivering van structurele en incidentele middelen in 2025. Besluitvorming over de kadernota is de basis voor de Begroting 2025. De mei- en septembercirculaires én de actualisatie van ongewijzigd beleid kunnen nog financiële implicaties hebben op de financiële mogelijkheden in de Begroting 2025. Project Beethoven is niet verwerkt in deze kadernota. Voorstel (samengevat) 1. De bestuurlijke en financiële hoofdlijn én de toelichting per programma in de Kadernota 2025 vast te stellen als richtinggevend document voor het uitwerken van de Begroting 2025. 2. De intensiveringen uitwerken in de Begroting 2025 - € 67 miljoen incidenteel en € 11,8 miljoen structureel - volgens de voorgestelde verdeling per programma. 3. In de reserve Strategische investeringen een minimum hoogte van € 5 miljoen te hanteren voor voorbereidingskosten. 4. In de Begroting 2025 alleen effectindicatoren op te nemen.

Aandachtspunten en beleidskeuzes Algemeen • Is het tijdstip van behandeling van de Kadernota - voor aanbieden Jaarstukken 2023 - naar wens van de raad? o het geschatte jaarrekeningresultaat van € 25 mln. is meegenomen bij de verdeling van de extra middelen in de kadernota 2025; o is voldoende inzichtelijk wat niet gerealiseerd is in 2023 door een gebrek aan uitvoeringskracht en waarop dus

•

• •

•

• •

eigenlijk is bezuinigd? Er is reeds een concept Programmaverantwoording 2023 beschikbaar. o Is de raad voldoende in staat (nu) te prioriteren en intensiveren? Kan de raad zich vinden in de investeringsfocus voor 2025: “zachte” voorzieningen? o Zijn de doelen voor 2025 voldoende helder? o Is duidelijk wat in 2025 bereikt wordt? o Is helder wat nieuwe doelen zijn ten opzichte van 2024? o Welke alternatieve investeringsmogelijkheden zijn er? Heeft de raad met de Kadernota zicht op de beïnvloedbaarheid van de taken/lasten? Wat vindt de raad van het schrappen van de behoedzaamheidsmarge? Een deel van de intensiveringsmiddelen is gebaseerd op een minder voorzichtige schatting van de algemene uitkering uit het Gemeentefonds. Afgelopen jaren bleek de uitkering telkens mee te vallen. Voorjaarsnota 2024 Rijk: o opschalingskorting wordt definitief afgeschaft; o nieuwe financieringssystematiek Gemeentefonds wordt per 2024 ingevoerd inclusief een financiële compensatie (de nieuwe systematiek is door lagere indexering ongunstiger voor de gemeente); o het Rijk kort in 2025 eenmalig € 675 mln. op het Gemeentefonds; o een bezuiniging van € 511 mln. op jeugdzorg wordt geschrapt; o er komt extra geld voor de indexering van zorgkosten, oplopend van € 75 mln. in 2026 naar € 300 mln. in 2029; o geplande behandeling Tweede Kamer: 3 juni 2024.

Hoe is de uitvoeringskracht van de organisatie verwerkt? De accountant heeft in zijn toelichting financiële ontwikkeling en realisatiekracht aangegeven dat geld niet het probleem is, maar dat de beperkte interne en externe capaciteit vraagt om keuzes (prioritering) van de raad (zie ook Raadsinformatiebrief MTR en 1e actualisatie Termijnkalender Uitvoeringsprogramma Bestuursakkoord '22-'26 Gemeente Eindhoven). Hij adviseert de uitvoeringskracht mee te nemen bij de kadernota en begroting én andere besluiten zoals meerjarige beleidsnota’s. Wat is de hoeveelheid risico’s en wat zijn de grote risico’s? Is de risicoparagraaf afdoende? Al langer speelt de discussie over de inzet van de algemene reserve en de weerstandsnorm. Met de notitie Incidentele middelen is er een nieuwe mogelijkheden ontstaan voor het inzitten van het surplus op de algemene reserve voor structurele

•

lasten. De accountant geeft aan dat op basis van de huidige norm voor het weerstandsvermogen - 10% van het begrotingstotaal ter afdekking van de risico’s - er feitelijk geen sprake is van een surplus in de algemene reserve. Dit betekent dat deze niet ingezet kan worden voor structurele lasten. In de begroting 2024 staat dat de verwachte stand van het weerstandsvermogen eind 2024 € 127 mln. is. De norm voor 2024 bedraagt € 110 mln. In de begroting blijkt dat de resterende € 17 mln. voor latere jaren al zijn ingezet. Dit is nog exclusief het rekeningresultaat over 2023. Dat wordt in deze kadernota wel meegenomen voor begroting 2025. Inzake beslispunt 4, het niet opnemen van prestatie-indicatoren in de begroting 2025: o heeft de auditcommissie een brief met achtergrondinformatie, overwegingen, advies en aandachtspunten inzake indicatoren met de raad gedeeld; o kan (conform advies auditcommissie) met een amendement toegevoegd worden wat de gemeente wél gaat doen; indicatoren verbeteren via de beleidscyclus als beleidsnota’s herijkt worden.

Klimaat en weer • Wat vindt de raad van de inzet van de bijdrage van € 2 mln. incidenteel en € 0,5 mln. structureel voor de inrichting en bemensing van het energiebedrijf (en een aantal warmteprojecten), terwijl de raad nog moet spreken en besluiten over het oprichten van een energiebedrijf? • Over de klimaatdoelstelling in 2030 staat in de kadernota ‘Waar binnen één taakveld de doelstelling van 55% reductie in 2030 niet wordt gehaald, zal dit binnen een ander taakveld gecompenseerd moeten worden door extra reductie te realiseren.’ Is het duidelijk binnen welke taakvelden gecompenseerd zal worden, en hoe deze taakvelden worden gekozen? Onderwijs • Is duidelijk waarom € 1,5 mln. structureel extra nodig is? o Wordt rekening gehouden met het aantal benodigde voorzieningen (scholen) in verband met de schaalsprong? Sociale stad • Gezien de aangekondigde extra rijksmiddelen voor zorg en het schrappen van de bezuiniging op jeugdzorg: in hoeverre is er nog sprake van risico op afname van rijksfinanciering? • De reserve opvang Oekraïne (doel is verruimd naar opvang in brede zin) financiert in 2025 en 2026: preventie dakloosheid, aanpak dakloze migranten, tekorten maatschappelijke opvang en

• •

straatstewards (Veilige wijken). Is de reserve toereikend voor 2025 en 2026? Hoe verder na 2026? In diversiteit en inclusie wordt € 1,5 mln. incidenteel geïntensiveerd. Is dit niet structureel nodig? Is duidelijk waarom (financiële uitdagingen?) - in opmaat naar vereenvoudiging van het sociaal domein en de strategische herijking - extra middelen voor wijkteams en sociale basis worden ingezet? o en waarvoor deze middelen worden ingezet? o is duidelijk hoe de extra middelen voor de sociale basis zich verhouden tot de extra inzet op grond van de nieuwe visie sociale basis?

Woningbouw en fijne wijken • Er wordt 7,5 miljoen geïnvesteerd voor versnelling van het programma Eindhoven Bouwt Door. Waarvoor is dit? Bijv. voor op orde brengen van de eigen organisatie, voor compensatie/tegemoetkoming ontwikkelaars, of anders? • Voor diverse gebieden worden gebiedskaders uitgewerkt, worden dit stadsdeelcentra zoals beschreven in de Omgevingsvisie? • Er wordt in de Kadernota niet gesproken over Knoop XL. Betekent dit dat er geen (extra) middelen zijn gereserveerd voor onder andere de (moeizame) bouwontwikkelingen bij het stationsgebied of de inrichting van de entiteit Fellenoord? Levendige stad • In de moderne stadsbieb en stadsdeelbibliotheken wordt € 1-2 mln. incidenteel geïntensiveerd? Waar hangt de omvang van de benodigde middelen vanaf? Organisatie • Is duidelijk waarvoor de incidentele middelen voor personeel worden ingezet? o € 9,2 mln. voor verbeteren span of attention medewerkers; o € 8 mln. voor serieel-incidenteel gefinancierde medewerkers.