Behandeladvies Begroting 2024

Behandeladvies Raadsvoorstel Vaststellen Begroting 2024 Behandeladvies Betreft Behandelvoorstel college Argumentvorm Deadline besluit Motivatie deadline Behandeladvies griffie

Raadsvoorstel Vaststellen Begroting 2024 Meningsvorming 31-10-2023, besluitvorming 07-11-2023

7-11-2023 De begroting moet uiterlijk 15-11 bij Gedeputeerd Staten worden gedeponeerd. Agenderen als bespreekstuk

Toelichting, argumenten behandeladvies griffie Jaarlijks stelt de raad, op voorstel van het college, de begroting vast voor aanvang van dat begrotingsjaar. De begroting bevat per programma- en de onderliggende taakvelden – een omschrijving van doelen, prestaties en verwachte baten/lasten voor 2024 en de jaren tot en met 2027. Het raadsvoorstel verwijst naar de Kadernota 2024. Er volgt een raadsinformatiebrief over de septembercirculaire en het voorlopige BUIG budget voor de meningsvorming van 31-10- ‘23. Het voorstel is om: 1. de Begroting 2024 met een totale omvang van € 1,165 miljard vast te stellen met een verdeling over de programma’s. 2. de structurele gevolgen van nieuwe begrotingswijzigingen te verwerken in de meerjarenbegroting. 3. een bestemmingsreserve ‘Transformatiefonds Sociaal Domein’ in te stellen van maximaal € 25 miljoen met een looptijd tot eind 2030 met een mandaat aan het college. 4. a. Kredieten van 2024 van € 173 miljoen netto vast te stellen en b. het krediet openbare ruimte te verhogen met € 8 miljoen en de gevolgen voor de kapitaallasten te dekken uit de reserve Bovenplanse voorzieningen. Samen met de begroting is het raadsvoorstel ‘Vaststellen van de Verordeningen gemeentelijke belastingen, heffingen en rechten 2024 aangeboden.

De begrote opbrengsten uit de belastingen, heffingen en rechten 2024 zijn verwerkt in de begroting 2024 en zijn belangrijk voor het realiseren van de gewenste voorzieningen. Aandachtspunten griffie: -De begroting voor 2027 is (in lijn met het VNG advies) niet sluitend. -Wat beslist de raad bij het tweede beslispunt? -Instellen Reserve Transformatiefonds Sociaal Domein: is het doel van de reserve en de acties van het college voldoende helder beschreven? Is de raad akkoord met mandatering aan het college? De onttrekking is o.a. op basis van het te ontwikkelen masterplan en de transformatie organisatie. Is dat voldoende scherp? -De consequenties binnen de beleidssectoren van het realiseren van de CO₂ ambities zijn nog niet helder. -Bij de lasten 2024 Jeugd wordt €82 miljoen voorzien (in 2023 € 83 miljo). Hoe verhoudt zich dat tot de tekorten, die ook bij het instellen van de reserve (beslispunt 3) staan?

-De lasten voor Woningbouw en fijne wijken stijgen naar € 107 miljoen (in 2023 € 94 miljo.) waarvan € 7,2 miljo. wordt ingezet voor verduurzaming van gemeentelijk vastgoed en € 13 miljoen door personeelslasten. -De lasten voor bereikbaarheid stijgen in 2024 naar €76 miljoen (in 2023 € 53 miljo.), is het helder waar deze middelen in 2024 aan besteed worden? -De lasten voor de organisatie stijgen naar € 148 miljoen (in 2023 €127 miljo.). De accountant heeft vaker aandacht gevraagd voor: ‘Ambities in verhouding tot de realisatiekracht’ en daarmee ‘het vergroten van de voorspellende waarde van de begroting en TuRaps’. -Strategische investeringen: ook hierbij de verwijzing naar de ‘ambities in verhouding tot de realisatiekracht’.

Bij het Broodje Begroting is de unieke mogelijkheid om met ambtenaren uw technische vragen te bespreken. Daarnaast is ook Begroting lezen (2022) van harte aanbevolen. Gezien de samenhang tussen het raadsvoorstel over de Begroting 2024 en het raadsvoorstel over de belastingen, heffingen en rechten 2024 stellen we voor deze ook in samenhang te behandelen.

2