Document · PDF

22bst01463 Raadsvoorstel Actualisatie projecten en projectadministratie RD 2022-02

Raadsvergadering 20 december 2022, gemeente EindhovenBij agendapunt: Raadsvoorstel Actualisatie projecten en projectadministratie RD 2022-022.922 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

gemeente Eindhoven Inboeknummer 22bst01463 Dossiernummer 22.45.751 B&W beslisdatum 08 november 2022

Raadsvoorstel Actualisatie projecten en projectadministratie RD 2022-02 Inleiding Op basis van het periodiek (tenminste twee keer per jaar) doorlichten van de projectenportefeuille worden projecten financieel afgesloten en lopende projecten herijkt. Aanvullend is in de periode 2021-2022 een eenmalige opschoningsactie (wasstraat) geweest, waarover u in eerdere jaren bent geïnformeerd. De projectenportefeuille (excl. grex- en kostenverhaalprojecten) telt ca 450 actieve projecten met een totale omvang van ca € 900 mln. Deze periodieke actualisatie/herijking heeft een effect op de begroting. Om ervoor te zorgen dat de begroting gebaseerd is op de meest recente informatie is het essentieel dat de projecten juist en volledig in de administratie zijn verwerkt. Met dit voorliggende dossier zorgen we hiervoor. We kennen twee soorten projecten: investeringsprojecten en exploitatieprojecten. Investeringsprojecten gaan bijvoorbeeld over het aanleggen of compleet vervangen van een weg, investeringen in riolering, afval en groen. Hiervoor stelt de Raad een investeringskrediet beschikbaar. De kapitaallasten van de investering komen in de exploitatie terecht en worden gedekt vanuit verschillende dekkingsbronnen. De exploitatieprojecten betreffen met name projecten waarin activiteiten van groot onderhoud integraal vanuit diverse disciplines worden samengebracht.

Hiervoor geldt dat bij de start van het project alle beschikbare interne dekkingsmiddelen worden samengebracht in de ‘reserve maatschappelijk nut in ontwikkeling’. Deze middelen komen vanuit de beschikbare exploitatiebudgetten en vanuit diverse reserves. Bij dit dossier zijn de projecten geactualiseerd. Dit leidt tot: • Voorstellen tot bijstellingen van het krediet van een Investeringsproject (wasstraat); • Aanpassen projectbudgetten als gevolg van de prijsstijgingen 2022 (conform Raadsvoorstel ‘Begrotingswijzigingen Turap 1-2022’ (22bst00875); • Aanpassen kredieten als gevolg van administratieve vereenvoudiging GRP; • Aanpassen kredieten als gevolg van herijking; • Voorstellen op welke wijze de extra kapitaallasten door aanpassing van een krediet worden gedekt; • Voorstellen tot verrekenen van diverse resultaten met de oorspronkelijke dekkingsbronnen als het om de exploitatieprojecten gaat; • Het verschuiven van geschatte lasten en baten over jaarschijven.

Inboeknummer 22bst01463

 Wettelijke taak  Kerntaak gekoppeld aan het werkprogramma van het college  Onvermijdelijk Doelstelling Het actualiseren van de projectadministratie zodat dit accuraat en rechtmatig in de begroting wordt verwerkt, inclusief de bijbehorende begrotingswijzigingen. Dit dossier is dan ook een administratief technisch dossier. De financiële en inhoudelijke voortgang van de projecten verloopt via de reguliere P&C cyclus. Voorstel 1) Voortvloeiend uit de opschoningsactie “wasstraat”: a) In te stemmen met de budgettair neutrale verhoging van de lasten en (externe) baten van het krediet HOV2 met € 362k en een verhoging van de lasten van het krediet Openbare ruimte (incl. verlichting armaturen) met € 2.699k en de externe baten van het krediet Openbare ruimte met € 2.451k; b) In te stemmen met de bestemming van het positieve resultaat voor reeds lopende en toekomstige projecten ad. € 585k voor het krediet HOV2 en ad. € 1.987k voor het krediet openbare ruimte. 2)

Voortvloeiend uit de herijking en afsluiting van de investeringsprojecten, zoals opgenomen in de kostenparagraaf: a) Kennis nemen van het verhogen van de investeringsbudgetten van projecten met een index voor prijsstijgingen voor € 8.311k zoals besloten bij het Raadsvoorstel Begrotingswijzigingen Turap 1-2022’ (22bst00875); b) In te stemmen met een verlaging van de lasten en baten van het krediet Openbare ruimte met € 10.078k a.g.v. de vereenvoudiging van de administratie van GRP bijdrages; c) In te stemmen met een verhoging van de lasten van het krediet Openbare ruimte met € 4.794k, een verhoging van de geraamde baten op dit krediet met € 2.493k en met een verhoging van de lasten en baten van het krediet HOV3 met € 352k als gevolg van herijking; d) In te stemmen met het verrekenen van de kapitaallasten met het budget openbare ruimte, middelen voor de bereikbaarheidsagenda en de huuropbrengsten Castilielaan voor een bedrag van in totaal - € 66k in 2022, € 10k in 2023, € 5k in 2024 en € 49k in 2025.

Voortvloeiend uit de herijking en afsluiting van exploitatieprojecten, zoals opgenomen in de kostenparagraaf, in te stemmen met: a) Het afsluiten van 16 projecten en de restantmiddelen voor € 170k toe te voegen aan de reserve groot onderhoud, voor € 351k toe te voegen aan projecten binnen hetzelfde portfolio en voor € 922k te verrekenen met de subsidieverstrekker; b) De verhoging van de lasten van 13 projecten te dekken uit: i. Exploitatiebudget voor de Wielewaal voor € 661k; eerder besloten exploitatiebudget wordt expliciet op het project ingeregeld; ii. Subsidies en externe baten voor € 5.675k; c) Het budgettair neutraal herijken van 30 exploitatieprojecten voor 20222026.

De begrotingswijziging conform punt 1, 2 en 3 vast te stellen. 2

Inboeknummer 22bst01463

Argumenten 1.1. Afhechten van de financiële effecten van ‘de wasstraat’ op de projectadministratie. In 2017 is het BBV gewijzigd, waardoor er een stelselwijziging voor de investeringsprojecten nodig was. Tot 2017 werden de projecten Maatschappelijk Nut allemaal betaald uit exploitatiemiddelen of reserves. Vanaf 2017 was dit niet meer toegestaan voor investeringen, deze projecten moeten betaald worden uit kredieten. Ook de lopende projecten moesten qua dekking omgezet worden. Deze stelselwijziging heeft geleid tot een ingewikkelde administratie van kredieten enerzijds en projecten anderzijds. De omslag en de ingewikkelde administratie hebben geleid tot verschillen in de administratie tussen kredieten en projecten. Via het project ‘Wasstraat’ zijn alle nog niet afgesloten kredieten, die gekoppeld zijn aan projecten, aangesloten op de projectadministratie. Deze opschoningsactie heeft er toe geleid dat de kredieten konden worden overgezet als investeringsbudget op de projecten, zodat er één administratie is. De verschillen, per saldo positief, worden in dit dossier ter besluitvorming aan u voorgelegd, om op deze manier alsnog de kredieten te verhogen. Het positieve saldo wordt veroorzaakt door het niet juist en volledig activeren van projecten, waardoor er na de opschoning meer kredietruimte bleek te zijn dan vooraf inzichtelijk was.

Om dit soort verschillen in de toekomst te voorkomen, is het financiële systeem aangepast. 1.2. Budgetneutrale herschikking draagt bij aan de te behalen programmadoelstellingen Onze stad zit midden in een groeispurtrichting 300.000 inwoners in 2040. Het zet extra druk op de voorzieningen en de mobiliteit in en naar Eindhoven. De opgaves zijn de komende jaren groot, zoals ontwikkelingen binnen Knoop XL en HOV4. De vervangingsopgave in de openbare ruimte in de stad is omvangrijk, vooral in de wijken uit de jaren 70 en 80. De (prijs)ontwikkelingen in de markt zijn onzeker. Het herschikken van middelen draagt bij aan de betaalbaarheid van de opgaves.

Kanttekeningen In het projectendossier worden begrotingswijzigingen met betrekking tot projecten ter besluitvorming aangeboden. Hierbij wordt het budget op projectniveau vastgesteld vanuit overkoepelende kredieten en exploitatievolumes die in eerdere besluitvorming (bijv. GRP en Meerjarenplan Stedelijk) zijn vastgelegd. Voor de investeringsprojecten geldt dat de bijdragen vanuit de kredieten eerder beleidsinhoudelijk zijn besloten of nog worden vastgesteld, maar al wel zijn voorzien in de jaarschijven van de kredieten. Voor de exploitatieprojecten geldt dat het budget conform het vastgestelde beleid wordt ingezet.

Inboeknummer 22bst01463

Financiële consequenties Wasstraat (beslispunt 1a en b) Na het doorlopen van de opschoningsactie “wasstraat” zijn de verschillen, per saldo positief, per krediet inzichtelijk:

Beslipunt 1b Krediet

Lasten

Baten

Saldo

Openbare ruimte

-€ 682k

€ 2.451k

€ 1.769k

Openbare ruimte- Verlichting armaturen € 218k

€ 218k

Sub totaal Openb are ruimte

-€ 464k

€ 2.451k

€ 1.987k

HOV2

€ 223k

€ 362k

€ 585k

Totaal resultaat

-€ 241k

€ 2.813k

€ 2.572k

* Het positieve resultaat is < 1% van het totaalvolume van de kredieten. ** Voor detailinformatie verwijzen we naar de bijlage *** Negatief getal is een nadeel Er is naar de realisatie gekeken en we hebben geconstateerd dat er in werkelijkheid meer krediet aanwezig is dan in de begroting is opgenomen. Om de rechtmatigheid te borgen worden de kredieten administratief verhoogd met in totaal € 3.031k (€ 2.813k+ € 218k) aan de lastenkant en € 2.813k aan de batenkant. De overige bedragen in de tabel zijn reeds administratief correct geregistreerd, derhalve geen noodzaak tot aanpassing van de begroting. Dit resulteert in het volgende beslispunt:

Beslispunt 1a Krediet

∆ Lasten

∆ Baten

Openbare ruimte

€ 2.451k

Openbare ruimte- Verlichting armaturen € 218k

Sub totaal Openb are ruimte

€ 2.669k

€ 2.451k

HOV2

€ 362k

Totaal resultaat

€ 3.031k

€ 2.813k

Inboeknummer 22bst01463

Investeringsprojecten Prijsstijgingen (beslispunt 2a) Bij Raadsvoorstel ‘Begrotingswijzigingen Turap 1-2022’ (22bst00875) zijn de kredieten verhoogd als gevolg van de prijsstijgingen. De doorvertaling naar de investeringsbudgetten van de projecten is te zien in onderstaande tabel: Krediet

Categorie

Project

HOV3 Subtotaal

HOV

884-009 HOV3: nog te verdelen budget

€ 680k € 680k

Integrale wijkvern.

173-007 IWV Philipsdorp Plataanbuurt

€ 326k

Onderhoud Onderhoud Onderhoud Onderhoud Onderhoud Onderhoud Onderhoud Onderhoud Onderhoud Onderhoud Onderhoud Onderhoud

724-048 Amazonenln.-Damoclesln, gr. OH 724-057 Leenderweg, gr.onderhoud 724-053 Jerusalem-Nazareth-Judealn,gr.OH 724-052 GDibbetsln-GLinckersln, gr.OH. 724-058 Robbenstraat, gr.onderhoud 724-056 Florencelaan, gr.onderhoud 724-050 Castilielaan, gr. onderhoud 724-054 Mirabelweg, gr. onderhoud 590-972 Ruysdaelbaan e.o.; groot onderhoud 724-043 De Koppele, gr. onderhoud (rec.) 724-046 Strijpsestraat, gr. onderhoud 724-045 Vlokhovenseweg, gr. onderhoud

Reconstructie Reconstructie Reconstructie Reconstructie Reconstructie Reconstructie Reconstructie Reconstructie

777-xxx Herinrichting Binnenstad 724-062 Boschdijk,recon (binnen de Ring) deel 2 724-047 Landsteinerln.-Schweitzerln rec. 724-027 Kleine Berg Herinrichting 724-060 Javalaan, gr. onderhoud 724-063 Boschdijk (ventweg), reconstr. 724-049 Lijmbeekstraat, rec. 852-400 Herinrichting Emmasingel

Verkeer Verkeer Verkeer

761-000 Fietspad Eindhoven - Helmond 797-001 Snelfietsroute HTCE - De Run 635-012 VRI 2021

Vervanging Vervanging Vervanging Vervanging Vervanging Vervanging Vervanging

721-069 St. Jorislaan, verv. fietspad 590-988 Gabriel Metsulaan; HWA-rioolverv 590-975 Faunuslaan e.o.; rioolverv. 590-976 Aulislaan e.o. ; rioolverv. 721-068 Kloosterdreef, verv. fietspad 721-089 Koebrug, verv. KW (OHP 22) 721-064 Genderpark, verv. bruggen

Openbare ruimte Subtotaal Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Subtotaal Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Subtotaal Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Subtotaal Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Openbare ruimte Subtotaal Totaal

Mutatie

€ 326k € 621k € 504k € 220k € 205k € 161k € 157k € 148k € 89k € 83k € 45k € 34k € 30k € 2.297k € 750k € 651k € 520k € 324k € 190k € 132k € 120k € 50k € 2.737k € 500k € 300k € 42k € 842k € 928k € 173k €143k € 62k € 57k € 51k € 15k € 1.429k € 8.311k

Inboeknummer 22bst01463

GRP vereenvoudiging (beslispunt 2b) In de administratie is een budgetneutrale wijziging doorgevoerd voor de bijdrages die het GRP doet aan integrale projecten. Waar voorheen de kredieten werden verhoogd met de bijdrage uit het GRP wordt vanaf nu direct een koppeling met de GRP voorziening gelegd. Het gevolg is dat de kredieten moeten worden verlaagd aan lasten- en batenkant met hetzelfde bedrag. Actie

Krediet

∆ Lasten

GRP vereenvoudiging

Openbare ruimte

-€ 10.078k

Totaal GRP vereenvoudiging

∆ Baten

Herijking (beslispunt 2c) Er worden 13 projecten herijkt. Het totale investeringsbudget neemt met € 5.146k toe. Hiertegenover staat een toename van bijdragen van derden voor een bedrag van € 2.845k. Projectnr. Projectnaam

Krediet

∆ Lasten

∆ Baten

€ 2.141k

€ 2.141k € 352k

761-xxx

Fietspad Eindhoven – Helmond

# aantal Openbare ruimte 1

782-300

Slowlane Roffart

Openbare ruimte 1

€ 352k

880-100

Castilielaan Buurtschap te Veld

Openbare ruimte 1

€ 2.201k

724-027

Kleine berg herinrichting

Openbare ruimte 1

€ 521k

777-000

Herinrichting Binnenstad

Openbare ruimte 1

€ 362k

724-047

Landsteinerln.-Schweitzerln rec.

Openbare ruimte 1

€ 155k

000-101

VP Verlicht.:kab./masten(40 jaar)

Openbare ruimte 1

€ 100k

000-100

VP Verlichting: armat/behui.(20 jaar) Openbare ruimte 1

€ 50k

000-030

VP GRP riolering voorz

Openbare ruimte 1

-€ 50k

692-000

OV verv verlichting (restbudget) (10 jaar) Openbare ruimte 1

-€ 50k

000-031

VP GRP riolering afschr.(60)

Openbare ruimte 1

-€ 362k

000-091

VP Verkeer wegen.bestr. Paden

Openbare ruimte 1

-€ 626k

€ 4.794k

€ 2.493k

HOV3: nog te verdelen budget

HOV3

€ 352k

€ 5.146k

€ 2.845k

Sub totaal 884-009 Totaal

* Het project Castilielaan wordt gedekt uit de hogere huuropbrengsten, het project fietspad Eindhoven – Helmond uit een provinciale subsidie en een bijdrage uit de bereikbaarheidsagenda. ** Vanuit bestaande budgetten, d.w.z. verrekenproject 000-031 GRP riolering afschr.(60) wordt een bijdrage gedaan aan project 777-000 Herinrichting Binnenstad *** Vanuit bestaande budgetten, d.w.z. verrekenprojecten 000-030 GRP riolering voorz. en 000-091 Verkeer wegen bestr. Paden wordt een bijdrage gedaan aan project 724-027 Kleine Berg Herinrichting en aan project 724-047 Landsteinerln.-Schweitzerln rec.

Inboeknummer 22bst01463

In onderstaande tabel wordt het effect weergegeven op de kapitaallasten (beslispunt 2d) als gevolg van de mutaties op de kredieten (tabel beslispunt 2b + tabel beslispunt 2c): ∆ Kapitaallasten ∆ Lasten

∆ Baten

2022

2023

2024

2025

Openbare ruimte - € 5.284k -7.585k HOV3 € 352k € 352k Totaal lasten - € 4.932k -€ 7.233k Verrekening met budget voor investeringen en onderhoud OR Dekking t.l.v. hogere huuropbrengsten Verrekening met budget voor investeringen Bereikbaarheidsagenda Dekking

-€ 62k -€ 4k -€ 66k -€ 23k

-€ 11k € 21k € 10k € 5k € 28k -€ 23k € 10k

€ 2k € 3k € 5k -€ 45k € 63k -€ 13k €5

€ 6k € 43k €49k -€ 38k € 79k € 8k € 49k

Krediet

-€ 43k -€ 66k

Exploitatieprojecten Afsluiten (beslispunt 3a) Er worden 16 exploitatieprojecten afgesloten. Bij 1 project worden de restantmiddelen voor € 170k toegevoegd aan de reserve groot onderhoud, bij 2 projecten wordt € 351k subsidie overgeheveld aan projecten binnen hetzelfde portfolio en 9 projecten worden afgesloten waarbij de te veel ontvangen subsidie van € 922k wordt verrekend met de subsidieverstrekker. In totaal worden 4 projecten afgesloten zonder resultaat. Herijken (beslispunt 3b) Er worden daarnaast 13 projecten herijkt. Dit leidt tot een verhoging van het totale projectbudget van € 6.336k. Deze worden bekostigd uit eerder besloten exploitatiebudget voor de Wielewaal van € 661k dat expliciet op het project wordt ingeregeld en subsidies en externe baten voor € 5.675k. In onderstaande tabel is per project weergegeven wat de mutatie is op het projectbudget (lasten) en wat de mutatie is op de baten van het project: Projectnr.

Projectnaam

856-000

tracking en Monitoring (RVO)

Herijken / # aantal ∆ Lasten afsluiten Afsluiten 1 -€ 151k

721-066

Diamantring, deklaagverv.

Afsluiten

-€ 170k

782-xxx

Slowlane best trace en noord schakels

Afsluiten

-€ 351k

897-0xx

Bereikbaarheidsagenda ZO Brabant projecten

Afsluiten

-€ 769k

-€ 771k

129-xxx

Bodemsaneringprojecten

Afsluiten

403-140

SpUk Schone Lucht Akkoord

Afsluiten

-€ 63k

-€ 1.504k

-€ 1.336k

694-180

Landgoed De Wielewaal

Herijken

€ 661k

897-1xx

Brainport Bereikbaar projecten

Herijken

€ 3.037k

761-001

Fietspad EHV-HLM laatste schakel

Herijken

€ 2.638k

€ 6.336k

€ 5.675k

€ 4.832k

€ 4.339k

Sub totaal afsluiten

Sub totaal herijken Totaal

∆ Baten -€ 151k

Inboeknummer 22bst01463

Actualisatie jaarschijven (beslispunt 3c) In totaal zijn de jaarschijven van 30 exploitatieprojecten geactualiseerd, de raming van de lasten en baten zijn per jaar aangepast. De niet bestede middelen en niet ontvangen baten uit 2022 zijn verschoven naar 2023 en verder. Het verschil tussen de lasten en baten wordt gemuteerd als onttrekking aan de reserve maatschappelijk nut in ontwikkeling. De middelen voor deze projecten zijn reeds beschikbaar gesteld in de reserve maatschappelijk nut in ontwikkeling. Communicatie N.v.t. Planning en uitvoering Na besluitvorming worden de mutaties op de projecten en de begroting middels respectievelijk projectwijzigingen c.q. begrotingswijzigingen verwerkt. Evaluatie N.v.t. Bijlage(n) Als bijlage(n) bij dit voorstel behoren: • Bijlage Toelichtingen BGW Actualisatie projecten en projectadministratie RD2022 02 • Bijlage Concernbegrotingswijziging 2022.174 Een ontwerpraadsbesluit bieden wij u hierbij ter vaststelling aan. Burgemeester en wethouders van Eindhoven,

, secretaris.

Inboeknummer 22bst01463

Ontwerp Raadsbesluit

De raad van de gemeente Eindhoven; gezien het voorstel van burgemeester en wethouders van; besluit: 1) Voortvloeiend uit de opschoningsactie “wasstraat”: a) In te stemmen met de budgettair neutrale verhoging van de lasten en (externe) baten van het krediet HOV2 met € 362k en een verhoging van de lasten van het krediet Openbare ruimte (incl. verlichting armaturen) met € 2.699k en de externe baten van het krediet Openbare ruimte met € 2.451k; b) In te stemmen met de bestemming van het positieve resultaat voor reeds lopende en toekomstige projecten ad. € 585k voor het krediet HOV2 en ad. € 1.987k voor het krediet openbare ruimte. 2)

De begrotingswijziging conform punt 1, 2 en 3 vast te stellen.

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van , griffier. 9

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12028048/1