20251216 13a RV Tweede bestuursrapportage 2025
Tekst van het document
Aan de gemeenteraad
RAADSVOORSTEL
2e bestuursrapportage 2025
KORTE SAMENVATTING De 2e bestuursrapportage 2025 sluit met een positief saldo van € 1.363.515. Hierdoor komt de begroting 2025 uit op een saldo van € 1.030.597. Voorgesteld wordt dit positieve saldo te storten in de algemene reserve. Het saldo is voornamelijk ontstaan door incidentele meevallers. (compensatie hervormingsagenda Jeugd en algemene uitkering)
TOELICHTING AANLEIDING Conform de financiële verordening van de gemeente Eijsden-Margraten 2023 bieden wij u hierbij de 2e bestuursrapportage 2025 aan.
MOTIVERING De 2de bestuursrapportage 2025 is opgesteld conform de opzet van de programmabegroting 2025-2028. Beleidsmatig zijn de rode en oranje maatregelen (Wat hebben we ervoor gedaan?) toegelicht. Onderstaand zijn de betekenis van de kleuren nogmaals toegelicht. Groen Oranje Rood
Prestatie is binnen de gestelde kaders van tijd, geld en kwaliteit gerealiseerd, dan wel wordt de prestatie geborgd binnen de bestaande processen. Prestatie is in uitvoering en wordt naar verwachting binnen de gestelde kaders van tijd, geld en kwaliteit gerealiseerd. Prestatie wordt of is niet binnen de gestelde kaders van tijd, geld en kwaliteit gerealiseerd.
De toelichtingen kunt u vinden in Pepperflow. Verder is een aparte samenvatting van de 2e bestuursrapportage gemaakt. Deze is als bijlage bij dit raadsvoorstel gevoegd. Financieel is per programma een overzicht gegeven van de mutaties. De mutaties zijn in detail toegelicht in de bekende A3 tabellen die eveneens als bijlage bij het raadsvoorstel zijn gevoegd. gemeente Eijsden-Margraten Ons kenmerk
*Z0D02677373*
: Z/25/284029/984011
1
Evenals bij de vorige bestuursrapportages is ook een financiële recapitulatie opgenomen. In deze rapportage is het financiële verloop vanaf de primitieve begroting tot en met het saldo na deze bestuursrapportage te volgen. Het positieve saldo wordt voornamelijk veroorzaakt door incidentele meevallers in 2025. (compensatie hervormingsagenda Jeugd € 754.000 en algemene uitkering € 486.000) Opgemerkt wordt dat met de eventuele structurele gevolgen van deze incidentele meevallers reeds bij de begroting 2026-2029 is rekening gehouden.
RELATIE MET BESTAAND BELEID EN STRATEGISCHE VISIE / INTEGRALITEIT De 2de bestuursrapportage 2025, maakt onderdeel uit van de planning- & control cyclus
PROCES VAN BURGERPARTICIPATIE Nvt
FINANCIËLE ASPECTEN De financiële 2e Burap sluiten wij af met een positieve bijstelling van € 1.363.515. Hierdoor komt het saldo van de begroting 2025 uit op € 1.030.597 positief. Voorgesteld wordt dit saldo te storten in de algemene reserve. Onderstaand een toelichting op de grote posten (> € 100.000) in de financiële bestuursrapportage 2025: Algemene uitkering In deze 2e burap zijn zowel de uitkomsten van de meicirculaire 2025 als de septembercirculaire 2025 verwerkt voor het begrotingsjaar 2025. Onze algemene uitkering voor 2025 laat een stijging zien van + € 586.325 door: •
Aanpassing grondslagen Algemene Uitkering: € 100.000
•
Afrekening Algemene Uitkering oude jaren van € 486.000
Jeugd •
Eenmalige compensatie Hervormingsagenda Jeugd 2023 en 2024: + € 754.000
•
Bijraming budgetten Jeugd als gevolg van verzwaarde zorgvraag - € 729.122
Verwerking aankoop Pelikaanhal Begin 2025 is de Pelikaanhal aangekocht met als doel het realiseren van een tijdelijke Oekraïne opvang locatie, waarbij de afspraak gemaakt is dat de grond na sluiten van de opvang locatie wordt teruggegeven aan de natuur. Daar dit aangekochte bouwgrond betreft die op termijn wordt omgezet naar natuurgrond dient de waarde bij aankoop te worden afgewaardeerd. ( -€ 911.580) Hier staat een eenmalige bijdrage uit de regiodeal tegenover van + € 471.700. Daarnaast ontvangt de gemeente een huuropbrengst van € 325.000 per jaar zolang de locatie geopend is. Voor 2025 betekent dit een aanwending van de algemene reserve van € 114.880 om de afwaardering van het boekverlies op de grond af te dekken. Dit boekverlies verdient zich in de jaren 2026 en 2027 terug door de te ontvangen huuropbrengsten. Aframen kapitaallasten Door dat we minder geïnvesteerd hebben dan gepland (nog niet geïnvesteerd dan wel later in de tijd geïnvesteerd) en de actuele rente lager is dan de verwachte rente in de begroting ramen we de gemeente Eijsden-Margraten
2
kapitaalslasten af met € 580.539. Bijramen negatief exploitatieresultaat MTB De bijdrage aan het negatief exploitatieresultaat van MTB dient te worden verhoogd met € 118.149. Bijramen Leges De leges uit hoofde van de omgevingswet worden incidenteel met € 175.000 bijgeraamd vanwege het plan Slakweg.
Onderstaand is een recapitulatie opgenomen van het saldo. Programma
2025
2026
€ -332.918
€ 10.076
€ 12.133 € -1.096.348
1.1 Een inclusieve samenleving
€ 43.352
€ 305.704
€ 60.487
-€ 22.231
Voordeel/Nadeel
1.3 Toekomstbestendig onderwijs
-€ 39.099
€0
€0
€0
Nadeel
1.6 Trendbreuk Eijsden-Margraten
-€ 41.284
-€ 41.284
-€ 41.284
-€ 41.284
Nadeel
1.7 Zorg op maat met focus op kostenbeheersing
€ 23.378
€0
€0
€0
Nadeel
1.8 Kunst en cultuur in verbinding met onze inwoners
-€ 61.600
€0
€0
€0
Nadeel
€ 80.000
€0
€0
€0
Voordeel
SALDO BEGROTING 2025 NA WIJZIGING en meerjarenraming 2026-2028
2027
2028 Voordeel/Nadeel Nadeel
Programma 1: Kwaliteit van Leven
Programma 2: Landbouw, Landschap en Plattelandseconomie 2.3 Vrijetijdseconomie in balans met landschap en leefomgeving
Programma 3: Duurzaamheid en klimaatverandering 3.3 Optimaliseren luchtkwaliteiten
€ 20.000
€0
€0
€0
Voordeel
3.4 Van afval tot grondstof
€ 13.000
€0
€0
€0
Voordeel
4.1 Woningbouw naar behoefte in elke kern
€ 1.875
€ 3.750
€ 36.708
€ 36.708
Voordeel
4.2 Zorgvuldige implementatie Omgevingswet
€ 185.000
€0
€0
€0
Voordeel
€ 500
€0
€0
€0
Voordeel
€ 96.710
€0
€0
€0
Voordeel
5.1 Dienstverlening: ´Dichtbij Mensen´
-€ 33.500
-€ 58.500
-€ 58.500
-€ 58.500
Nadeel
5.2 Een open en transparant Bestuur
-€ 36.000
€0
€0
€0
Nadeel
Programma 4: Wonen en Leefomgeving
4.6 Openbare ruimte als visitekaartje 4.7 Vastgoed Programma 5 : Bestuur en Dienstverlening
€ 1.250.783
-€ 4.000
-€ 4.000
-€ 4.000
Voordeel
5.5 Doelgericht samenwerken
-€ 15.000
€0
€0
€0
Nadeel
5.6 Een goed toegankelijke en veilige ICT omgeving
-€ 74.200
-€ 38.700
€ 1.300
€ 1.300
Nadeel
5.7 Veiligheid een gezamenlijke verantwoordelijkheid
-€ 50.400
€0
€0
€0
Nadeel
Totaal mutaties 2e burap
€ 1.363.515
€ 166.970
€ -5.289
NIEUW SALDO BEGROTING 2025-2028
€ 1.030.597
€ 177.046
€ 6.844 € -1.184.355 Nadeel/Voordeel
5.4 Financiën en middelen
€ -88.007 Nadeel/Voordeel
Naast de bestuursrapportage treft u bij dit voorstel ook een overzicht aan van voorgestelde overhevelingen naar 2026. De voorstellen zijn getoetst aan de door uw raad vastgestelde criteria. Onderstaand zijn deze criteria nogmaals opgenomen. In artikel 6 van de financiële verordening zijn de onderstaande criteria opgenomen: gemeente Eijsden-Margraten
3
Indien gedurende het jaar blijkt dat een aantal begrote activiteiten niet meer of gedeeltelijk worden gerealiseerd, kan het college via de 2e bestuursrapportage voorstellen de betreffende budgetten over te hevelen naar het volgende jaar. Hiervoor gelden de volgende limitatieve voorwaarden: a. Het gaat om budgetten waarvoor bindende afspraken zijn gemaakt middels contracten /overeenkomsten, waaruit financiële gevolgen voortkomen, en; b. het betreft incidentele posten, en; c. het budget mag niet eerder zijn overgeheveld. Op basis van deze criteria wordt voorgesteld € 68.400 (zie bijlage) over te hevelen naar 2026. Ook treft u bij dit voorstel als bijlage de stand van zaken inzake de overhevelingen van 2024 naar 2025 aan.
UITVOERING EN EVALUATIE Commissie P&C: 24 november 2025 Vragen raad: 25 november 2025 Antwoorden raad: 3 december 2025 Dialoogvergadering: 8 en 9 december 2025 Raadsvergadering: 16 december 2025
GEVOLGEN VOOR DE NATUUR Nvt
Het college van Eijsden-Margraten
De secretaris,
De voorzitter,
Drs. J.M.F. Kool
Mr. A.P. Krijnen
gemeente Eijsden-Margraten
4
RAADSBESLUIT
De raad van de gemeente Eijsden-Margraten
gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders;
gelet op de behandeling in de Dialoogvergaderingen Samenleving en Leefomgeving alsmede de commissie Planning en controle;
BESLUIT 1. 2. 3. 4. 5.
De 2e bestuursrapportage 2025 vast te stellen; Het positieve begrotingssaldo ad. € € 1.030.597 te storten in de algemene reserve De budgetneutrale programma overschrijdende begrotingswijziging vast te stellen; De budgetoverhevelingen 2025-2026 voor een bedrag van € 68.400 vaststellen; De raad kennis laten nemen van de stand van zaken van de overhevelingen 2024-2025.
Aldus besloten in de openbare vergadering van 16 december 2025.
De griffier
De voorzitter
Mr. M.G.A.J.T. Verbeet
Mr. A.P. Krijnen
gemeente Eijsden-Margraten
5