20240910 presentatie Raad RTB update begroting 2025-2028 v 10-9-2024

Presentatie RTB 10-9-2024 Begroting 2025-2028

Financiën 10-09-2024

doorrekeningen begroting Technische doorrekeningen + provincie voorschriften Bijstellen budgetten o.b.v. ontwikkelingen Opbrengst ombuigingen en kadernota voorstellen

Technische doorrekeningen + provincie voorschriften Conceptsaldo Begroting 2025-2028 dd. 10-09-2024 Bedragen betreffen delta t.o.v. MJB 2024-2027 Positief bedrag is een voordeel Negatief bedrag is een nadeel 2025

Start saldo begroting 2025 Na 1e Burap

2026

2027

2028

-751.000 -5.106.000 -5.058.000 -5.058.000

Algemene uitkering

Algemene Uitkering

-418.000

517.000

445.000

2.158.000

Prijscompensatie

Vrijval prijscompensatie

1.119.000

1.044.000

1.200.000

911.000

Staat B

Personele lasten

-298.000

-135.000

-140.000

-689.000

Staat C

Kapitaallasten uhv investeringen

-275.000

-290.000

-433.000

-1.012.000

Staat D

Reserves en voorzieningen

-193.000

-92.000

31.000

-70.000

Staat E

rentelasten uhv leningen

-419.000

-268.000

-297.000

-266.000

BTW Compensatie

BCF fonds cf. provincievoorschrift

210.000

210.000

210.000

210.000

stelpost Jeugd

provincie voorschrift

-438.000

3.000

3.000

37.000

-712.000

989.000

1.019.000

1.279.000

Totaal Technische Doorrekeningen

Saldo begroting 2025 na Technische doorrekeningen

-1.463.000 -4.117.000 -4.039.000 -3.779.000

Toelichting technische doorrekeningen • Algemene Uitkering: berekend o.b.v. de meicirculaire • Prijscompensatie: herberekend o.b.v. actuele lagere inflatieverwachtingen • Staat B: Personele lasten doorgerekend, 0,89 fte stijging o.b.v. functie regio OOV-er welke voor 80% gedekt wordt door 4 overige heuvellandgemeenten, kostenstijging a.g.v. CAO stijging 2024 hoger dan voorzien • Staat C: Kapitaallasten u.h.v. investeringen berekend o.b.v. bestaande en nieuwe investeringen 2025 • Staat D: Reserves en voorzieningen bijstellen • Staat E: Rentelasten herberekenen o.b.v. leningenportefeuille en rentestanden • BTW compensatie fonds en stelpost Jeugd zijn verwerkt cf. Provincievoorschriften

Bijstellen budgetten o.b.v. ontwikkelingen Conceptsaldo Begroting 2025-2028 dd. 10-09-2024 2025

Saldo begroting 2025 na Technische doorrekeningen

2026

2027

2028

-1.463.000 -4.117.000 -4.039.000 -3.779.000

Bijstellingen budgetten afdelingen Samenleving

566.000

860.000

840.000

17.000

548.000

827.000

839.000

114.000

Fysiek

-921.000

-797.000

-579.000

-346.000

onder meer veroorzaakt door: meervraag onderhoud openbaar groen o.b.v. groei areaal en groei aantal bomen meerkosten beheer binnensportaccomodaties

-775.000 -215.000

-775.000 -215.000

-775.000 -215.000

-775.000 -215.000

Bedrijfsvoering

302.000

317.000

-33.000

-43.000

Totaal bijstellingen budgetten afdelingen

-53.000

380.000

228.000

-372.000

Waarvan Sociaal domein: bijstellen budgetten Jeugd, WMO, Participatie

o.b.v. volume ontwikkeling en indexen

Saldo begroting 2025 na reguliere bijstellingen

-1.516.000 -3.737.000 -3.811.000 -4.151.000

Toelichting bijstellen budgetten afdelingen • Jeugd/WMO/Participatie zijn herijkt o.b.v. ontwikkelingen volumes en indexen toegepast • Bij fysiek forse meervraag onderhoud openbaar groen o.b.v. ontwikkeling areaal en omvang aantal bomen • Beheer binnensport accommodaties kosten gestegen • Bedrijfsvoering: stijging doorbelasting gedetacheerde medewerkers/ doorbelasting personeelskosten Oekraïne (2025 en 2026) en stijging toeristenbelasting a.g.v. stijging hotelcapaciteit

Opbrengst ombuigingen Conceptsaldo Begroting 2025-2028 dd. 10-09-2024 Saldo begroting 2025 na reguliere bijstellingen

-1.516.000 -3.737.000 -3.811.000 -4.151.000

Ombuigingen 1e opbrengst ombuigingen Samenleving Fysiek Bedrijfsvoering

225.000 142.000 190.000

230.000 122.000 190.000

242.000 122.000 190.000

254.000 122.000 190.000

Totaal ombuigingen

557.000

542.000

554.000

566.000

Saldo begroting 2025

-959.000 -3.195.000 -3.257.000 -3.585.000

Toelichting ombuigingen • Opgenomen ombuigingen betreffen snijden in werkbudgetten, dit heeft geen effect op voorzieningen. • Verminderen energielasten • Daarnaast zijn nog meer besparingsopties in beeld gebracht. Deze raken echter de voorzieningen voor inwoners en de kerntakendiscussie en willen we meenemen in januari/februari 2025.

Concept begrotingssaldo na scenario’s/opties College Conceptsaldo Begroting 2025-2028 dd. 10-09-2024 Saldo begroting 2025

-959.000 -3.195.000 -3.257.000 -3.585.000

Stijging Algemene Uitkering

Stijgen met 1000 woningen (inwoners en woonruimten)

-

141.000

204.000

357.000

Toeristen belasting

Verhoging toeristenbelasting tarief met € 0,50

219.000

224.000

224.000

224.000

OZB Niet woningen

Tarief naar Type E (welvarend landelijke gemeente: Gemeente met hoge WOZ waarde en een hoog mediaan vermogen)

302.000

302.000

302.000

302.000

OZB Woningen

Inhaal 9,5%, vervolgens vanaf 2025 2,7%

482.000

495.000

508.000

522.000

1.003.000

1.162.000

1.238.000

1.405.000

Totaal scenario's/opties

Saldo begroting 2025

44.000 -2.033.000 -2.019.000 -2.180.000

Oplossingsrichtingen/inzet College • Onderzoek parkeerbelasting en vermakelijkheidsbelasting leveren niks op. • Berekende extra algemene uitkering ihkv woningbouw en groei inwonersaantal baseren op woningbouwplannen • Toeristenbelasting € 0,50 aanhouden over alle overnachtingen en categorieën accommodaties. • OZB niet-woningen verhogen tot aan het tarief landelijk welvarende gemeente • OZB woningen verhogingen opgenomen in de begroting zijn minder dan de bbp ontwikkeling afgelopen jaren. BBP indicatoren opnemen als uitgangspunt en correctie voorgaande jaren opnemen • Stelpost bezuinigingen GR-en vanaf 2026 opnemen P.M.

BBP ontwikkeling

gemiddelde woningwaarde 2024

lasten huishouden OZB Riool Afval Totaal per maand

€ 425.000

2024

2025

€ 473 € 294 € 354 € 1.121

€ 531 € 303 € 380 € 1.214

€ 93

€ 101

8,28%

BBP ontwikkeling afgelopen jaren meer dan de doorgevoerde OZB verhoging, daarmee teren wij in op ons eigen bestedingsruimte. Voor 2022 tm 2024 betekent dit dat we (6,2% – 1,5%)+ (7,3% - 4,1%) + (5,1%- 3,5%) = 9,5% tekort komen

Uitgangspunten Provincie

RTB 10-9-2024 •

•

Septembercirculaire 2024 bevat wellicht meer informatie t.a.v. richting kabinet mbt gemeentefinanciën Overleg VNG en Rijk loopt nog over balans tussen gemeentelijke taken en middelen

To do Financiën

Politieke keuzes in relatie tot de kerntakendiscussie Onderwerp Sluiten Servicecentrum Eijsden Afstoten gemeentelijk vastgoed en gronden Sluiten zwembad Vitaliteit verenigingen i.r.t. 5 kernen accomodatiebeleid Kwaliteit en kwantiteit openbaar groen Kwaliteitsniveau wegen Besparing GR-en o.b.v. brief naar Gr-en Uittreden Omnibuzz Balans personele inzet in relatie tot taken/ambitieniveau Beleid Sociaal domein versoberen, risico analyse en kwaliteit Gehele Subsidieverordening herijken cq versoberen

Vervolgtraject Datum 10 september 2024 24-sep 4 en 14 november 2024 12 december 2024

Wie

Doel -Bepalen beeld 'welke gemeente willen we zijn' Raads Thema Avond (Raad + -Inzicht impact opbrengstverhogende maatregelen 2025, ev Burgerleden) -Invulling begroting 2025 (incl besparingen laag hangend fruit) College

uitkomsten septembercirculaire

Dialoog en Raad

-Vaststellen begroting 2025

Dialoog en Raad

-Vaststellen 'welke gemeente willen we zijn' -Prioriteren longlist kerntaken naar shortlist kerntaken

Januari/febr 2025

Raads Thema Avond (Raad + Burgerleden)

April/mei 2025

Dialoog en Raad

-Shortlist versus vastgesteld beeld 'welke gemeente willen we zijn' -Uitwerking kerntaken in Kadernota 2026