20240703 07 RB Programmarekening 2023 Eijsden-Margraten
Tekst van het document
gemeente
eijsden-margraten
Aan de gemeenteraad
RAADSVOORSTEL Programmarekening 2023 KORTE SAMENVATTING Bijgevoegd ter vaststelling de concept jaarrekening 2023. De jaarrekening sluit met een positief saldo van € 2.145.238.
TOELICHTING AANLEIDING Hetjuridisch kader voor het samenstellen van de jaarstukken vinden weterug in diverse wetten en
regelingen. In de Gemeentewetstaat dat we de jaarstukken vóór 15 juli aan het college van Gedeputeerde Staten van Limburg moeten toezenden. En in het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) staan allerlei bepalingen waaraan de jaarstukken in technische zin moeten voldoen. Maar ook de door u vastgestelde financiële verordening ex artikel 212 van de Gemeentewet vormt een belangrijk kader waarmee wij bij de samenstelling van deze jaarstukken rekening hebben gehouden. MOTIVERING De jaarstukken geven inzicht in de realisatie van de doelen die u in de strategische visie, het raadsprogramma 2022 — 2026 en de programmabegroting 2023 heeft geformuleerd. Maar in de jaarstukken
2023 doen we ook verslag van de uitvoering van beleids- en uitvoeringsplannen. Daarbij hanteren we wel de spelregel die wij hebben vastgesteld in de financiële verordening ex. artikel 212 van de Gemeentewet. Afwijkingen die groter zijn dan 10% met een minimum van € 10.000 per kostenplaats worden toegelicht.
—
Qua procesgang wordt dit voorstel met de Raad op de volgende momenten besproken:
2.
3.
Nadat het Raadsvoorstel aan u is aangebodenkrijgt u de gelegenheid om schriftelijk vragen te stellen. Inde P&C commissie kunnen financieel technische vragen worden gesteld en zal de accountant aanschuiven om het accountantsverslag toe te lichten.
Inde dialoogvergadering kunnen aanvullende verdiepende vragen gesteld worden n.a.v. van de ontvangen antwoorden onder 1).
4.
In de raadsvergadering kunnen politieke vragen gesteld worden en wordt tot besluitvorming overgegaan.
gemeente Eijsden-Margraten
Ons kenmerk
DDVEA DE
: Z/23/182312/686212
Rechtmatigheidsverantwoording Vanaf verantwoordingsjaar 2023 legt ons college een rechtmatigheidsverklaring af te geven over de jaarrekening 2023. In deze verklaring dient ons college zich richting uw raad te verantwoorden overhet feit of rechtmatig is gehandeld. Tot 2022 heeft de accountant via het accountantsverslag hierover gerapporteerd. De rechtmatigheidsverantwoording kunt u vinden in de jaarrekening na de toelichting op de balans. In Pepperflow is hiervoor een aparte tegel opgenomen. De toelichting op de rechtmatigheidsverantwoording
kunt u vinden in de paragraaf bedrijfsvoering.
RELATIE MET BESTAAND BELEID EN STRATEGISCHE VISIE / INTEGRALITEIT De Jaarrekening maakt onderdeel uit van de planning en control cyclus. De behandeling van de jaarrekening is bij uitstek het moment om verantwoording af te leggen aan de raad over het door ons college gevoerde beleid. PROCES VAN BURGERPARTICIPATIE nvt
FINANCIËLE ASPECTEN
Uit onderstaande tabel blijkt de vorming van het positieve resultaat over 2023. De begroting na wijziging en de realisatie worden getoond. Programma
Begroting 2023 Rekening 2023 Afwijking 2023 Toelichting
Programma 1 Mens & Samenleving mutaties reserves programma 1 Saldo na bestemming
-€20.325.534
£18.186.708
€ 2.138.826
€ 365.469
€ 365.469
€0
voordeel
€19.960.065
-€ 17.821.239
€ 2.138.826
voordeel
voordeel
Programma 2 Landschap & Natuur
€ 969.693
€ 1.154.253
€ 184.560
mutaties reserves programma 2
-€ 332.831
€ 332.831
€0
Saldo na bestemming
€ 636.862
€ 821.422
€ 184.560
voordeel
voordeel
Programma 3 Klimaat & Energie
€ 227.183
€ 331.908
€ 104.725
mutaties reserves programma 3
€ 54.000
€ 54.000
€0
Saldo na bestemming
€ 281.183
€ 385.908
€ 104.725
-€ 5.825.733
-€ 5.807.448
€ 18.285
voordeel
€ 70.682
-€ 36.282
€ 34.400
voordeel
Saldo na bestemming
-€ 5.896.415
€ 5.843.730
€ 52.685
voordeel
Programma 5 Bestuur & Bedrijfs voering
€ 25.684.811
€ 25.349.253
€ 335.558
nadeel
-€ 746.376
-€ 746.376
€0
€ 24.938.435
€ 24.602.877
-€ 335.558
nadeel
€0
€ 2.145.238
€ 2.145.238
voordeel
Programma 4 Wonen & Mobiliteit mutaties reserves programma 4
mutaties reserves programma 5
Saldo na bestemming Totaal Generaal
Voorgesteld wordt het saldo als volgt te bestemmen: e
€ 1.261.646 te storten in de reserve huisvestingskosten vluchtelingen zoals door de raad
e e
besloten op 20-2-2024 € 400.000 te storten in de nieuw te vormen reserve woningbouw € 483.592 te storten in de algemene reserve
gemeente Eijsden-Margraten
Ons kenmerk
EAA AEEAEN
. Z/23/182312/686212
voordeel
Voorgesteld wordt de nieuw in te stellen reserve te vormen onder de volgende voorwaarden” a. Beschikkingsbevoegdheid: College van Burgemeester en Wethouders. b.
Doelstelling: De reserve wordt in gesteld ter voorfinanciering van voorbereidingskosten (capaciteit en
=oao
onderzoek) voor de woningbouwopgave. Middels een anterieure overeenkomst bij faciliterend grondbeleid of winstneming bij eigen grondbeleid dienen deze kosten te worden terugverdiend. Toevoeging: € 400.000 wordt vanuit het rekeningsaldo 2023 gestort
Onttrekking: Onttrekking vindt plaats in het kader van de doelstelling van de reserve Omvang: de maximale hoogte wordt gesteld op € 400.000 Looptijd: 5 jaar.
UITVOERING EN EVALUATIE Commissie planning en control: 11 juni 2024 Dialoogvergaderingen: 26 juni 2024
Besluit vormende vergadering: 3 juli 2024
Het college van Eijsden-Margraten
De Gemeentesecretaris,
De voorzitter,
Drs. J.M.F. Kool
Mr. A.P. Krijnen
gemeente Eijsden-Margraten
Ons kenmerk
DARO
. Z/23/182312/686212
gemeente
eijsden-margraten
RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Eijsden-Margraten
gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders;
gelet op de behandeling in de Dialoogvergaderingen Samenleving en Leefomgeving;
BESLUIT 1.
2.
De jaarrekening 2023 vast te stellen;
Het positieve saldo van € 2.145.238 als volgt te bestemmen: e e
3.
€ 1.261.646 te storten in de reserve huisvestingskosten vluchtelingen zoals door uw raad besloten op 20-2-2024 € 400.000 te storten in de nieuw te vormen reserve woningbouw
e € 483.592 te storten in de algemene reserve Inte stellen de reserve woningbouw met de volgende voorwaarden: a. Beschikkingsbevoegdheid: College van Burgemeester en Wethouders. b. Doelstelling: De reserve wordt in gesteld ter voorfinanciering van voorbereidingskosten (capaciteit en onderzoek) voor de woningbouwopgave. Middels een anterieure overeenkomst bij
faciliterend grondbeleid of winstneming bij eigen grondbeleid dienen deze kosten te worden
+220
terugverdiend.
Toevoeging: € 400.000 wordt vanuit het jaarrekeningsaldo 2023 gestort Onttrekking: Onttrekking vindt plaats in het kader van de doelstelling van de reserve
Omvang: de maximale hoogte wordt gesteld op € 400.000 Looptijd: de reserve kent vooralsnog een looptijd van 5 jaar
griffier
.G.A.J.T. Verbeet
gemeente Eijsden-Margraten
Ons kenmerk
EDEAEO
: Z/23/182312/686212