20240528 08c 2 RV GR Omnibuzz - Jaarrekening 2023, Bgerotingswijziging 2024 en Begroting 2025
Tekst van het document
Aan de gemeenteraad
RAADSVOORSTEL
GR Omnibuzz: jaarrekening 2023, begrotingswijziging 2024-1, begroting 2025 & meerjarenperspectief 2026-2028. KORTE SAMENVATTING Voor uw raad liggen de volgende concept-begrotingsstukken van de gemeenschappelijke regeling Omnibuzz: -
het jaarverslag 2023; de uitgangspuntennotitie begroting; de begrotingswijziging 2024-1, de begroting 2025 en meerjarenperspectief.
Uw raad wordt in de gelegenheid gesteld een zienswijze hierop te geven. Voorgesteld wordt een instemmende zienswijze kenbaar te maken aan het DB van Omnibuzz. Begrotingswijziging 2024-1 Het vervoersvolume 2023 wordt als een uitgangspunt genomen voor de begrotingswijziging 2024-1. In de begrotingswijziging 2024-1 wordt een afslag toepast ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2024. Voor onze gemeente achten wij dit niet realistisch. In de 1ste bestuursrapportage 2024 passen wij daarom een bijraming toe. Begroting 2025 e.v. Het vervoersvolume 2023 wordt als een uitgangspunt genomen voor de begroting 2025 e.v. Daarop wordt een opslag van 5% toegepast voor onze gemeente. In onze ramingen houden wij rekening met een stijgende vervoersvraag en dit incalculeren in de verwachte kosten in onze begrotingen vanaf 2025.
gemeente Eijsden-Margraten
Ons kenmerk
*Z09689BF53D*
: Z/24/199460/678734
1
TOELICHTING AANLEIDING Op 4 april 2024 heeft gemeenschappelijke regeling Omnibuzz de volgende stukken aangeboden aan de gemeente: -
Jaarrekening 2023 (concept).
-
Uitgangspuntennotitie begroting 2024-1 en 2025 e.v. (concept).
-
Begrotingswijziging 2024-1 (concept).
-
Begroting 2025 & meerjarenperspectief 2026-2028 (concept).
Uw raad wordt in de gelegenheid gesteld een zienswijze hierop te geven. Voorgesteld wordt een instemmende zienswijze kenbaar te maken aan Omnibuzz. MOTIVERING Omnibuzz is een gemeenschappelijke regeling van 30 Limburgse gemeenten. Omnibuzz draagt zorg voor de uitvoering van het collectief vraagafhankelijk vervoer (Cvv) in het kader van de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). De uitvoering van deze taak behelst ook dat het voorliggende jaarverslag 2023, de uitgangspuntennotitie begroting, de begrotingswijziging 2024-1 in concept, de begroting 2025 en meerjarenperspectief worden in concept voorgelegd aan de deelnemende gemeenten. Jaarrekening 2023 De jaarrekening 2023 wordt afgesloten met een positief resultaat van ruim € 2,0 mln. Omnibuzz heeft in de begrotingswijziging 2023-2 het vervoersvolume vanwege de lagere vervoersvraag reeds naar beneden bijgesteld met 7,5%. In de praktijk is het vervoer op totaalniveau nog lager uitgevallen, waardoor in de voorliggende jaarrekening 2023 een onderschrijding (ten opzichte van de begrotingswijziging 2023-2) van het vervoer is gerealiseerd van € 1,5 mln. Ook op de indirecte vervoerskosten en overhead heeft Omnibuzz € 0,5 mln. minder kosten gerealiseerd, waardoor de jaarrekening 2023 wordt afgesloten met een positief resultaat van ruim € 2,0 mln.
Het voorstel winstbestemming is als volgt: - € 1.994.855 uitbetaling aan de deelnemende gemeenten (voor zover op gemeenteniveau een positief resultaat is gerealiseerd en dat geldt niet voor onze gemeente); - € 75.000 dotatie aan de bestemmingsreserve. De in 2023-2 toegepaste afslag van 7,5% was niet realistisch voor onze gemeente. Conform de begrotingswijziging 2023-2 heeft onze gemeente een voorschot van € 580.634 betaald aan Omnibuzz. De realisatie 2023 laat de uitgaven van € 708.193 zien. Onze gemeente dient € 125.415 bij te betalen aan de voorgestelde winstbestemming. De hogere kosten zijn veroorzaakt door een hoger vervoersgebruik in Eijsden-Margraten. Dat hogere vervoersgebruik ligt enerzijds aan vele kernen, grote afstanden tussen de kernen en beperkte mogelijkheden in het openbaar vervoer. Daarnaast doen onze inwoners met beperkingen actief mee in de samenleving, hun hogere mobiliteitsbehoefte is daarop gebaseerd. Denk bijvoorbeeld aan bezoekers van 11 huiskamers en deelnemers aan vele sociale activiteiten in onze gemeente. Uitgangspuntennotitie De uitgangspuntennotitie heeft betrekking op de begrotingswijziging 2024-1, de begroting 2025 en het meerjarenperspectief 2026-2028. De uitgangspunten vloeien voort uit eerdere besluiten, contractuele afspraken en het (financieel economisch) beleid van Omnibuzz.
Omnibuzz werkt vanuit vastgestelde kaders, zoals het bedrijfsplan (5 januari 2016, actualisatie 2019), de GR Omnibuzz, de nota reserves en gemeente Eijsden-Margraten
Ons kenmerk
*Z09689BF53D*
: Z/24/199460/678734
2
voorzieningen, financiële verordening, raamovereenkomsten met vervoerders en de dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s) met de gemeenten. Hierin zijn alle reguliere taken omschreven. De vertaling van deze kaders en uitgangspunten naar jaarlijkse begrotings- en verantwoordingsstukken gebeurt conform het ‘Besluit begroting en verantwoording’ (BBV). De uitgangspunten worden gehanteerd als parameters voor het opstellen van betreffende begrotingen. Begrotingswijziging 2024-1 2023 is het eerste jaar sinds covid-19 dat er geen beperkende maatregelen zijn ingesteld. Er wordt teruggekeerd naar het oorspronkelijke uitgangspunt dat het resultaat 2023 voor het opstellen van de begrotingswijziging 2024-1 geldt. De begroting 2024-1 wordt verlaagd met € 1,8 mln. ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2024. Voor onze gemeente betekend dit een bijraming van € 96.481 in de gemeentelijke begroting.
Begroting 2025 en meerjarenperspectief 2026-2028 Ook in deze begrotingen neemt Omnibuzz de realisatie 2023 als een startpunt. De begroting 2025 wordt met een bedrag van € 2,1 mln. verlaagd. Op de vervoerscijfers wordt in 2026 e.v. een opslag van 2,5% ten opzichte van de realisatie 2023 toegepast om de toekomstige groei in de vervoersvraag binnen de begroting op te vangen. Voor onze gemeente wordt een opslag van 5% meegenomen. Wij verwachten dat dit te weinig is. Wij passen daarom onze begroting 2025-2028 aan met een extra opslag, zie hieronder.
RELATIE MET BESTAAND BELEID EN STRATEGISCHE VISIE / INTEGRALITEIT 1. Wet maatschappelijke ondersteuning 2015. 2. Verordening maatschappelijke ondersteuning gemeente Eijsden-Margraten 2022.
PROCES VAN BURGERPARTICIPATIE Niet van toepassing. FINANCIËLE ASPECTEN In deze begroting gaat Omnibuz uit van het nacalculatorisch tarief over 2023, dat wordt verhoogd met de NEA-index voor 2023 (3,4%). Voor de hierop volgende jaren rekent Omnibuzz met hetzelfde indexcijfer. De uiteindelijke afrekening met betrekking tot het vervoerstarief met de vervoerders en gemeenten is afhankelijk van de omvang van het vervoer. Voor de periode 2025-2028 worden de volgende indexen gehanteerd: gemeente Eijsden-Margraten
Ons kenmerk
*Z09689BF53D*
: Z/24/199460/678734
3
Klantbijdrage Naast de kosten die we betalen voor Omnibuzz ontvangen we de eigen bijdragen van de cliënten die gebruik maken van de diensten van Omnibuzz. De klantbijdrage wordt niet in de begroting van Omnibuzz verwerkt. Eventuele wijzigingen hebben geen effect op de begroting, maar uiteraard wel op de totale kosten van het vervoer voor de gemeenten. Bij een hoger vervoersvolume stijgen ook de verwachte opbrengsten uit eigen bijdrage.
De Omnibuzz-gemeenten hanteren het uitgangspunt dat de klantbijdrage de ontwikkeling in de tarieven van het (lokale) OV volgt. Landelijk worden de klanttarieven in het lokale OV in 2024 niet verhoogd, ondanks een LTI van 11,72%. Voor de klantbijdragen is de indexering voor 2024 daarom vooralsnog on hold gezet. De gemeenten moeten een definitief besluit over het wel of niet toepassen van de LTI. De verwachting is dat de gemeenten dit uitgangspunt blijven volgen en er in 2024 geen indexering op de klantbijdrage zal plaatsvinden. Jaarrekening 2023 Onze gemeente dient € 125.415 bij te betalen aan de voorgestelde winstbestemming. Dit nemen wij mee in de jaarrekening 2023. Oorspronkelijke begroting 2023-01 Eijsden-Margraten
Totaal betaalde bijdrage gemeenten inclusief afrekening vervoer A B 580.676 580.676
Begroting 2023-02 Bijdrage gemeenten
566.275
Onttrekking bestemmingsreserver ICT
Kosten 2023 C 708.193
Onttrekking bestemmingsreserve Bij te betalen over Personeel 2023 D
1.735
367
-125.415
Begrotingswijziging 2024-1 Omnibuzz past in de begrotingswijziging 2024-1 wederom een afslag van 5% toe ten opzichte van de primaire begroting. In de eerste maanden 2024 zien wij een hogere vervoersgebruik dan in geraamd is door Omnibuzz voor onze gemeente. Voor onze gemeente passen wij daarom geen afslag maar een bijraming van € 96.481 toe op basis van de inschattingen van Omnibuzz.
Meerjarenbegroting 2025-2028 Voor de meerjarenprognose 2025-2028 zullen wij in de begroting van onze gemeente een hogere opslag hanteren dan Omnibuzz hanteert. Dit om de hogere groei in vervoersvolume in onze gemeente mee te nemen in onze begroting. Of dit in de toekomst voldoende zal zijn is niet zeker. De jaarrekening 2024 en begrotingswijziging 2025-1 van Omnibuzz zullen meer duidelijkheid geven. Wij volgen de managementrapportages van Omnibuzz per kwartaal en nemen dat mee in de bestuursrapportages.
gemeente Eijsden-Margraten
Ons kenmerk
*Z09689BF53D*
: Z/24/199460/678734
4
UITVOERING EN EVALUATIE De zienswijze kan worden ingediend bij het DB Omnibuzz vóór 27 juni 2024. Het AB Omnibuzz neemt een besluit over de voorliggende begrotingsstukken. De behandeling van de stukken in het AB staat geagendeerd voor 3 juli 2024.
Het college van Eijsden-Margraten
De Gemeentesecretaris,
De voorzitter,
Drs. J.M.F. Kool
Mr. A.P. Krijnen
gemeente Eijsden-Margraten
Ons kenmerk
*Z09689BF53D*
: Z/24/199460/678734
5
RAADSBESLUIT
De raad van de gemeente Eijsden-Margraten
gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders;
gelet op de behandeling in de Dialoogvergadering Samenleving;
BESLUIT 1. Kenbaar te maken dat de raad met de begrotingswijziging 2024-1 kan instemmen, 2. Kenbaar te maken dat de raad met de conceptbegroting 2025 en meerjarenperspectief 20262028 kan instemmen.
Aldus besloten in de openbare vergadering van 28 mei 2024.
De griffier
De voorzitter
Mr. M.G.A.J.T. Verbeet
Mr. A.P. Krijnen
gemeente Eijsden-Margraten
Ons kenmerk
*Z09689BF53D*
: Z/24/199460/678734
6