20240528 08a 2 RV GR BsGW - Concept Begroting 2025 en MJ Begroting

Aan de gemeenteraad

RAADSVOORSTEL

GR BsGW - Conceptbegroting 2025 meerjarenraming 2026-2029 KORTE SAMENVATTING Op 29 februari 2024 heeft de gemeente de ontwerpbegroting 2025 en de ontwerp-meerjarenbegroting 2026-2029 van de BsGW ontvangen, met het verzoek deze aan de raad aan te bieden en eventueel een zienswijze hierover naar voren te brengen. Op basis van de conceptbegroting wordt geadviseerd een zienswijze tegen de gehanteerde indexeringsbedragen voor materiele lasten en salarissen in te dienen.

TOELICHTING AANLEIDING Op 29 februari 2024 heeft de gemeente de ontwerpbegroting 2025 en de ontwerp-meerjarenbegroting 20262029 van de BsGW ontvangen, met het verzoek deze aan de raad aan te bieden en eventueel een zienswijze hierover uiterlijk 31 mei 2024 naar voren te brengen.

MOTIVERING In de bijlage treft u de ontwerpbegroting 2025 en ontwerpmeerjarenraming 2026 –2029 aan. Op basis van de door het AB van de BsGW vastgestelde spelregels (AB 8-12-2022) is een begrotingswijziging 2024 niet aan de orde aangezien het verschil van € 340 duizend lager is dan 3% van het begrotingstotaal. De jaarrekening over 2023 is nog niet ontvangen. Taken BsGW BsGW is 1 april 2011 opgericht als samenwerkingsverband op belastinggebied voor gemeenten en waterschappen in de vorm van een gemeenschappelijke regeling. BsGW is een openbaar lichaam op grond van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen. Per 1 januari 2023 zijn Waterschap Limburg en de gemeenten Beek, Beekdaelen, Beesel, Bergen, Brunssum, Echt-Susteren, Eijsden-Margraten, Gennep, Gulpen-Wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Leudal, Maasgouw, Maastricht, gemeente Eijsden-Margraten

Ons kenmerk

*Z096B11CA19*

: Z/24/197638/679326

1

Meerssen, Mook & Middelaar, Nederweert, Peel & Maas, Roerdalen, Roermond, Simpelveld, Sittard-Geleen, Stein, Vaals, Valkenburg aan de Geul, Venlo, Voerendaal, Weert deelnemers in BsGW. De ontwerp begroting 2025 is gebaseerd op bovenstaande 30 deelnemers. BsGW behartigt als uitvoeringsorganisatie van het waterschap en de deelnemende gemeenten de zorg voor optimaal beheer en verwerking van (basis)gegevens en informatie, het heffen, innen en afdragen van de opbrengsten van lokale belastingen en het waarderen van belastingobjecten in het kader van de wet WOZ, dit alles op basis van bedrijfseconomische principes.

Financieel effect ontwerpbegroting 2025 en ontwerp-meerjarenraming 2026-2029 De ontwerpbegroting 2025 laat een stijging zien van € 4.197.000 ten opzichte van de begroting 2024. Deze stijging is als volgt opgebouwd: CAO 2024 Indexering salarissen Inflatie Doorontwikkeling Samenwerkingsportaal Vorming bestemmingsreserve ICT 2025 - 2029 Effect zekere ontwikkelingen

€ 340.000 € 915.000 € 384.000 € 100.000 € 555.000 € 2.294.000

Opbrengst vervolgingskosten uit de begroting van de BsGW halen Maatwerk (voorheen in begroting BsGW) Effect Harmonisatie en kostenverdeelmethode

€ 2.149.000 € - 246.000 € 1.903.000

Verschil

€ 4.197.000

Toelichting CAO 2024 BsGW valt onder de CAO Werken voor Waterschappen. Eind 2023 is een onderhandelingsakkoord gesloten voor de CAO 2024. Het financiële effect is ruim 5,5% en is daarmee fors hoger dan de in de begroting 2024 opgenomen indexering van 3,3%. Indexering salarissen Het gemiddelde percentage van de loonvoet overheidssector over de jaren 2022-2025 bedraagt tussen de 5,6% en 5,9%. BsGW heeft gekozen een drie jaargemiddelde 2023-2025 aan te houden van 5,6%. Inflatie

Het gemiddelde percentage van nationale consumentenprijsindex over de jaren 2022-2025 bedraagt tussen de 3,2% en 5,1%. De forse inflatie van 2022 van 10% betreft een trendbreuk en wordt daarom buiten beschouwing gelaten. BsGW heeft gekozen een drie jaargemiddelde 2023-2025 van 3,4% aan te houden. Doorontwikkeling Samenwerkingsportaal Vanaf 1 januari 2022 bestaat de verplichting om woningen te waarderen op basis van de gebruiksoppervlakte. Uit oogpunt van zekerheid en continuïteit wordt het Samenwerkingsportaal begrotingstechnisch, om zo de door de deelnemers gewenste verdere doorontwikkeling vorm te kunnen blijven geven. Vorming bestemmingsreserve ICT 2025 - 2029 BsGW maakt deel uit van een sterk veranderende omgeving, waarin de steeds verdere digitalisering van de informatievoorziening een belangrijke ontwikkeling is. De overeenkomst met de leveranciers voor de waarderingsapplicatie en de applicaties voor heffen en innen zijn voor drie jaar aangegaan, met daarna de optie tot driemaal een jaar verlenging. Op basis van het huidige prijspeil zou vanaf 2025 € 555.000,- per jaar gereserveerd moeten worden voor de volgende aanbesteding in 2028 inclusief de daaropvolgende implementatie. gemeente Eijsden-Margraten

Ons kenmerk

*Z096B11CA19*

: Z/24/197638/679326

2

Opbrengst vervolgingskosten Eén van de wijzigingen in de nieuwe KVM betreft de opbrengst vervolgingskosten. De werkelijke opbrengst vervolgingskosten wordt – conform besluit van het bestuur (AB 25-1-2024) - vanaf 2025 niet langer verrekend via de BsGW-begroting, maar wordt rechtstreeks afgedragen aan de desbetreffende deelnemer. Hierdoor stijgen de netto-kosten met € 2,1 miljoen voor 2025. Maatwerkvarianten De kosten voor de maatwerkvarianten, die voorheen onderdeel uitmaakten van de begroting BsGW, worden met ingang van 2025 rechtstreeks aan de deelnemende gemeenten gefactureerd. Vandaar dat ze in mindering worden gebracht op de BsGW begroting. Zienswijze begroting 2025 De BsGW hanteert in hun begroting afwijkende indexeringen voor salarissen (5,6%) en materiële lasten (3,4%) ten opzichte van de in onze gemeente gehanteerde indexeringen. (salarissen 3,8%, en materiële lasten 2,8%) De door de gemeente gehanteerde percentages worden definitief bepaald bij de meicirculaire 2024. Wij adviseren dan ook ten aanzien van de gehanteerde indexeringen een zienswijze in te dienen. Van de overige punten van de begroting adviseren wij u in te stemmen met de begroting 2025.

RELATIE MET BESTAAND BELEID EN STRATEGISCHE VISIE / INTEGRALITEIT Per 1 januari 2015 is de gemeente toegetreden tot de gemeenschappelijke regeling BsGW. Dientengevolge behoort de BsGW tot de verbonden partijen van de gemeente. PROCES VAN BURGERPARTICIPATIE nvt.

FINANCIËLE ASPECTEN Effect voor de gemeentelijke begroting De genoemde mutaties leiden tot de volgende begroting. Begroting 2024 inc. 1e wijz. 2023 Verschil Ontwerp begroting 2025 Maatwerk Ontwerpbegroting 2025 totaal

€ 25.122.000 € 4.197.000 € 29.319.000 € 285.000 € 29.604.000

Kostenreductie terugbetaling projectskn OOP

€

Netto kosten 2025

€ 28.804.000

-800.000

Vanaf 2025 geldt een nieuwe kostenverdeelmethode waarbij de vastgestelde verdeling bij intreding bij de BsGW wordt herzien. Dit pakt voor onze gemeente gunstig uit. Voor de inwerkingtreding van de nieuwe kostenverdeelmethode geldt een ingroeimodel van 2 jaar. Hierdoor komt de bijdrage van onze gemeente uit op € 584.361. In de meerjarenbegroting 2024 jaarlaag 2025 is voor de BsGW € 569.000 opgenomen. Dit betekent dat voor 2025 € 15.361 in de gemeentelijke begroting 2025 bijgeraamd dient te worden.

UITVOERING EN EVALUATIE Na instemming door uw gemeenteraad met de zienswijze zal de BsGW hierover worden geïnformeerd gemeente Eijsden-Margraten

Ons kenmerk

*Z096B11CA19*

: Z/24/197638/679326

3

Het college van Eijsden-Margraten

De Gemeentesecretaris,

De voorzitter,

Drs. J.M.F. Kool

Mr. A.P. Krijnen

gemeente Eijsden-Margraten

Ons kenmerk

*Z096B11CA19*

: Z/24/197638/679326

4

RAADSBESLUIT

De raad van de gemeente Eijsden-Margraten

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders;

gelet op de behandeling in de Dialoogvergadering Samenleving;

BESLUIT Als zienswijze kenbaar maken dat de raad niet kan instemmen met de ontwerpbegroting 2025 en meerjarenbegroting 2026-2029 van de BsGW voor wat betreft de gehanteerde indexeringen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 28 mei 2024.

De griffier

De voorzitter

Mr. M.G.A.J.T. Verbeet

Mr. A.P. Krijnen

gemeente Eijsden-Margraten

Ons kenmerk

*Z096B11CA19*

: Z/24/197638/679326

5