20230711 09d Addendum Programmarekening 2022.docx

Addendum Jaarrekening 2022 Onderstaand de correcte overzichten rechtmatigheid en recapitulatie van 2e bestuursrapportage naar jaarrekening 2022. Rechtmatigheid is aangepast op basis van nog doorgevoerde stortingen in de voorziening gemeentelijke gebouwen en pensioenen voormalige wethouders. Een en ander is toegelicht in de commissie P&C. De recapitulatie is aangepast naar aanleiding van de vragenronde omtrent de jaarrekening 2022.

Rechtmatigheid: Lastenoverschrijding programma Begrotingsafwijking

Programma 4 Wonen en Mobiliteit € - 620.005

De grootste overschrijdingen worden veroorzaakt door de kerntaken vastgoed € - 732.192, en Mutaties reserves € - 273.628. Hiertegenover staan onderschrijdingen op de kerntaken Wonen € 144.279, Mobiliteit en verkeer € 200.299 en Omgevingsvisie € 41.237. De overschrijdingen worden onderstaand toegelicht. Kerntaak vastgoed De grootste overschijding op vastgoed wordt vroorzaakt door, een op basis van de onderhoudsplanning, verplichte storting in de voorziening gemeentelijke gebouwen. ad. € - 350.000. Daarnaast zijn bij de sportaccomodaties € - 330.636 aan meerkosten geweest ten gevolge van de exploiatatievergoeding aan Vebego. Hiertegenover staan ook meer huurinkomsten. Mutaties reserves en voorzieningen Heeft te maken met een verplichte winstneming bij grondexploitatie Mheerderweg Noord ad. € - 29.000 en Karreweg fase ad. € -98.600. Prioritair thema Wonen

Programma 5 Bestuur en Bedrijfsvoering € - 1.123.065

De grootste overschrijdingen worden veroorzaakt door de kerntaken Bestuur en dienstverlening € - 679.050, Personeel € - 469.575, mutaties reserves € 287.738 en openbare orde en veiligheid € - 60.006. De overschrijdingen worden onderstaand toegelicht. Kerntaak Bestuur en dienstlening De overschrijding bij bestuur en dienstvelening heeft te maken met de verplichte storting ad. € - 878.550 in de pensioenvoorziening van de voormalige wethouders op basis van actuariële waarde berekening. Tevens heeft nog een correctie plaatsgevonden van een niet getroffen voorziening van oude wethouders van de voormalige gemeenten Eijsden en Margraten. Personeel De overschrijding heeft betrekking op salarissen, hiertegenover staat nog een stelpost CAO welke niet is ingezet. Mutaties reserves De overschrijding heeft te maken met de verplichte boeking van het rekeningsaldo 2021 Openbare orde en veiligheid De overschrijding heeft betrekking op een in december ontvangen eindafrekeking van indexering van de veiligheidsregio.

Onrechtmatigheid Onrechtmatigheid telt niet mee telt wel mee

X

X

Recapitulatie: nadelig

voordelig

Saldo Burap II-2022

Saldo € 141.000

Programma 1 Participatiewet Bijstandbesluit zelfstandingen

€ 221.000 -€ 83.000

Sociale Dienst Eijsden-Margraten

€ 63.000

Salarissen SEM

€ 45.000

Sociale werkvoorziening

€ 144.000

Bijzondere bijstand

-€ 264.000

Re-integratie

€ 26.000

Ioaw uitkeringen

€ 54.000

Loonkosten subsidie

-€ 25.000

WMO hulpmiddelen

-€ 109.000

WMO maatwerk 18 plus

€ 48.000

Eigen bijdrage PGB 3 d's algemeen

€ 25.000 -€ 48.000

Collectieve vervoersvoorzienig

€ 105.000

Consultatie en advies

€ 37.000

Jeugdzorg

€ 815.000

Jeudbescherming

€ 147.000

Gesloten en intensief klinische Jeugdhulp

€ 333.000

Uitkering deelfonds WSW

€ 86.000

Leerlingen vervoer

€ 37.000

Muziekonderwijs

€ 51.000

Bevordering sportdeelname

€ 21.000

Groene sportvelden

€ 56.000

Speelvoorzieningen

€ 28.000

Inburgering

€ 312.000

Huisvesting inburgering

-€ 31.000

Kinderopvang

€ 27.000

Basisgezondheidszorg

€ 84.000

Jeugzorg uniform deel

-€ 50.000

Totaal Programma

-€ 610.000

€ 2.765.000

€ 2.155.000

Programma 2 Bomenplan Openbaar groen

€ 24.000 -€ 23.000

Nutsbedrijven

€ 88.000

Toeristenbelasting

€ 92.000

Totaal Programma

-€ 23.000

€ 204.000

€ 181.000

Programma 3 Duurzaamheid

€ 51.000

Restafval en GFT

€ 31.000

Riolen en gemalen

-€ 55.000

Milieu algemeen

€ 25.000

Luchtkwaliteit

€ 48.000

Ongediertebestrijding

€ 21.000

Reinigingsrechten

-€ 256.000

Baten rioolrechten

€ 52.000

Duurzaamheid

€ 40.000

Totaal Programma

-€ 311.000

€ 268.000

-€ 43.000

Programma 4 Best. Pln Mheerderweg Noord

€ 29.000

Best.Pln Karreweg Sint Geertruid

€ 99.000

Wegen

€ 346.000

Overige agrarische zaken

€ 65.000

Basisonderwijs huisvesting

€ 49.000

MFA Eijsden

-€ 83.000

Buitensportaccommodaties

-€ 20.000

Binnensportaccommodaties

-€ 35.000

Gemeentegebouwen

-€ 348.000

Vergunningen WABO

€ 146.000

Reserves

-€ 146.000

Totaal Programma

-€ 632.000

€ 734.000

€ 102.000

Programma 5 Veiligheidsregio Zuid Limburg

-€ 85.000

Veiligheidsbeleid

€ 56.000

Bestuurlijke samenwerking Zuid Limburg

€ 58.000

Raad Commissies

€ 49.000

Wethouders

€ 249.000

Salarissen Raad en B&W

€ 91.000

Verkiezingen

€ 26.000

Reisdocumenten opbrengsten

€ 29.000

Gemeentelijke basisadministratie opbrengsten

-€ 20.000

Begraafplaatsrechten

€ 26.000

Financiën

-€ 33.000

Informatisering en automatisering

-€ 31.000

Algemene uitkering

-€ 121.000

Onvoorzien

€ 318.000

Coronafonds

€ 26.000

Algemene personeelskosten

-€ 21.000

Salaris

-€ 479.000

Totaal Programma

-€ 790.000

€ 928.000

€ 138.000

€0

-€ 540.000

Programma 1 t/m 5 Diversen

-€ 540.000

Totaal diversen

-€ 540.000

Saldo Jaarrekening 2022

€

-2.636.000 €

4.899.000 €

2.134.000