20210525 10i GR BGGD Jaarrstukken GGD ZL 2020.pdf

2019 Saldo per 1-1 -14.547 35.514 Toevoegingen Onttrekkingen Mutaties vanuit resultaatbestemming 12.867 -50.061 Totaal -1.680 -14.547 Het Algemeen Bestuur heeft op 8 april 2020 besloten het positieve resultaat 2019 van de programmalijn Veilig Thuis toe te voegen aan de Algemene Reserve Veilig Thuis (De reserve heeft een egalisatie functie). Algemene Reserve RAV 31 dec. 2020 31 dec. 2019 Saldo per 1-1 2.311.393 2.956.309 Onttrekkingen reeds goedgekeurd door het Bestuur 350.000 200.000 Mutaties vanuit resultaatbestemming -492.336 -444.916 Saldo per 31-12 1.469.057 2.311.393 Resultaat 2020/2019 1.064.896 -492.336 De Algemene reserve RAV is bedoeld om fluctuaties in de exploitatie van de RAV te egaliseren. De reserve vloeit voort uit de financiering van de Nederlandse Zorgautoriteit (NZA). Deze reserve is volledig gevuld uit zorgverzekeraarsgelden. Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 57

Bestemmingsreserve Saldo per 1-1 Toevoegingen Onttrekkingen Mutatie vanuit resultaatbestemming Saldo per 31-12

31 dec. 2020 106.485 106.485

31 dec. 2019 154.737 48.252 106.485

Specificatie bestemmingsreserve: Bestemmingsreserve MOA 31 dec. 2020 31 dec. 2019 Saldo per 1-1 48.252 Toevoeging Onttrekkingen 48.252 Mutatie vanuit resultaatbestemming Saldo per 31-12 Van de MOA zijn gelden ontvangen die bestemd zijn voor het opvangen van de frictiekosten en toekomstige projecten met betrekking tot asielzoekers. De bestemmingsreserve is in 2019 volledig aangewend. Bestemmingsreserve FOR GMP 31 dec. 2020 31 dec. 2019 Saldo per 1-1 106.485 106.485 Toevoeging Onttrekkingen Mutatie vanuit resultaatbestemming Saldo per 31-12 106.485 106.485 Deze bestemmingsreserve is gevormd om schommelingen met betrekking tot het resultaat van forensische geneeskunde te kunnen opvangen. De afgelopen jaren komen nog nauwelijks schommelingen voor. In verband met de landelijke ontwikkelingen bij politie, en de onzekerheid die daarmee samengaat, is bestuurlijk besloten deze reserve voorlopig in stand te houden. Structurele stortingen/onttrekkingen reserves Er zijn ten aanzien van de reserves geen structurele stortingen en/of onttrekkingen voorzien (begroot).

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 58

Voorzieningen Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s Saldo per 1-1 Toevoeging Aanwending Vrijval Saldo per 31-12

31 dec. 2020 296.273 203.211 90.480 409.004

31 dec. 2019 233.362 144.722 81.811 296.273

Specificatie voorzieningen: Voorziening onderhoud hoofdkantoor 31 dec. 2020 31 dec. 2019 Saldo per 1-1 121.417 61.156 Toevoeging 92.461 92.461 Aanwending 33.714 32.200 Vrijval Saldo per 31-12 180.164 121.417 Voor het hoofdkantoor in Heerlen is een meerjaren onderhoudsplan opgesteld. De vernieuwbouw van het pand in Heerlen dateert uit 2018. Voorziening onderhoud gebouwen RAV Saldo per 1-1 Toevoeging Aanwending Vrijval Saldo per 31-12

31 dec. 2020 174.856 110.750 56.766 228.840

31 dec. 2019 172.206 52.261 49.611 174.856

Voor de ambulanceposten van de RAV zijn meerjaren onderhoudsplannen opgesteld. Het onderhoudsplan van het nieuwe pand Landgraaf start per 1-1-2021. Het pand Landgraaf is per 1 november 2020 in gebruik genomen. De overige onderhoudsplannen zijn conform voorgaande jaren.

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 59

Vaste schulden met een rente typische looptijd van langer dan één jaar: Onderhandse leningen van binnenlandse banken en overige financiële instellingen: 1. NWB 1,51% 2. BNG 5,08% 3. NWB 0,77% 4. BNG 5,00% 5. BNG 1,655% 6. BNG 0,08% 7. BNG 1,50% 8. BNG -0,30% 9. BNG -0,45% Totaal

31 dec. 2020 7.400.000 1.012.500 1.200.000 950.000 1.816.667 1.200.000 1.450.000 1.750.000 2.800.000 19.579.167

31 dec. 2019 7.600.000 1.162.500 1.300.000 1.000.000 1.883.333 1.600.000 1.500.000 1.950.000 3.500.000 21.495.833

Lening nr. 1 is afgesloten om de vernieuwbouw van het pand in Heerlen te kunnen financieren. Lening nr. 2 is aangegaan om het restant van de aankoop van het pand te Heerlen te financieren (fusie januari 2006). Lening nr. 3 is aangegaan om de vernieuwbouw (met name inventaris etc.) van het pand in Heerlen te kunnen financieren. Lening nr. 4 is afgesloten ter financiering van de ambulancepost te Sittard-Geleen. Lening nr. 5 is afgesloten als werkvoorschot RAV Lening nr. 6 is afgesloten ter financiering van de aanschaf van ambulances. Lening nr. 7 is afgesloten ter financiering van de nieuwe ambulancepost te Landgraaf. Lening nr. 8 is afgesloten ter financiering van de diverse activa RAV. Lening nr. 9 is afgesloten als werkvoorschot GGD. Mutatieoverzicht Omschrijving 31 dec. 2020 31 dec. 2019 Saldo per 1-1 21.495.833 15.512.500 Opnamen 7.000.000 Aflossingen lopend boekjaar 1.916.666 1.016.667 Saldo per 31-12 19.579.167 21.495.833 De totale rentelast van de leningen bedraagt € 261.135 in het verslagjaar. De aflossingsverplichting korter dan één jaar (2021) bedraagt € 1.916.667.

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 60

Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar:

Banksaldi Kasgeldlening Totaal Eind 2020 betreft dit een kasgeldlening BNG.

31 dec. 2020 31 dec. 2019 10.000.000 10.000.000 -

Rekeningen courant 31 dec. 2020 31 dec. 2019 Rekening courantverhouding Veiligheidsregio ZL 161.953 163.943 Rekening courantverhouding GGD-JGZ BV 914.389 Saldo per 31-12 1.076.342 163.943 Dit betreft de rekening courantverhouding tussen de gemeenschappelijke regeling GGD ZL en de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio ZL inzake de GHOR alsmede de rekening courantverhouding tussen de GGD en JGZ BV.

Overige schulden 31 dec. 2020 31 dec. 2019 Pensioenpremie en sociale lasten 567.652 592.223 Loonheffing 2.529.142 1.855.705 Omzetbelasting 93.935 103.233 Overige schulden en nog te betalen bedragen 10.584.602 2.663.833 Totaal 13.775.331 5.214.994 Het saldo van de overige schulden bestaat uit openstaande posten inzake het normale handelsverkeer. De afwikkeling hiervan kent een normaal verloop. De stijging t.o.v. 2019 heeft te maken met de betalingsverplichtingen in het kader van COVID-19.

Overlopende passiva 31 dec. 2020 31 dec. 2019 Nog te betalen aan de Nederlandse overheden 2.434.011 1.853.603 Onderhanden werk projecten 495.669 194.521 Onderhanden werk Veilig Thuis Vooruit ontvangen bedragen 1.415.223 44.554 Totaal 4.344.903 2.092.678 De afwikkeling van de overlopende passiva kent een normaal verloop.

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 61

De in de balans opgenomen van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, zijn hieronder gespecificeerd: Saldo 1 januari 2020

Ontvangen bedragen €

Verrichte Terugwerkzaamheden betalingen €

€

Saldo 31 december 2020 €

€

Europese overheidslichamen Interreg V-A Euregio Maas-Rijn

-38.881

7.953

16.069

0

-46.997

407.485

785.259

531.298

0

661.446

Het Rijk Provincie Limburg RIVM

-15.069

-15.069

RVO

89.297

106.704

156.211

0

39.790

VWS

81.722

0

9.310

0

72.412

ZonMW

-4.991

26.640

-27.088

0

48.737

GGD GHOR Nederland

0

0

-18.057

0

18.057

VNG

0

0

-153.600

0

153.600

Overige Nederlandse overheidslichamen Gemeente Eijsden-Margraten

11.000

0

-2.000

0

13.000

Gemeente Heerlen

12.000

14.843

51.906

0

-25.063

Gemeente Maastricht

53.810

0

108.012

0

-54.202

Gemeente Beekdaelen

0

0

-605

0

605

Stadsregio Parkstad Limburg

0

153.000

23.377

0

129.623

596.373

1.094.398

694.833

0

995.939

Totaal van de van EU en NL overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor specifieke uitkeringen die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

Niet in de balans opgenomen belangrijke financiële verplichtingen waaraan de GR voor toekomstige jaren gebonden is: • De aangegane verplichtingen inzake servicecontracten (RAET, Openline en Canon, Asito, Mees Catering en Spie) bedragen € 2.327.184. • De aangegane huurverplichtingen op balansdatum inzake CJG’s en ambulancepost bedragen € 7.394.502. • De vakantiegeldverplichting RAV en 1JGZ op balansdatum bedraagt € 671.343. • De verplichting eindejaarsuitkering 1JGZ bedraagt € 65.245. • De aangegane leaseverplichtingen bedragen € 291.743. • De aangegane verplichtingen inhuur derden bedragen op balansdatum € 431.235. • De aangegane verplichtingen inzake COVID-19 bedragen op balansdatum € 1.105.125. • GGD ZL heeft een bankgarantie afgegeven voor een bedrag van € 17.575.

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 62

Gebeurtenissen na balansdatum Vanaf februari 2020 zijn we in Nederland geconfronteerd met COVID-19. Het Rijk heeft besloten dat alle kosten en gederfde inkomsten in verband met COVID-19 (Corona) kunnen worden gedeclareerd bij het Rijk. Hierdoor zal COVID-19 geen financieel resultaat tot gevolg hebben in de jaarrekening 2020 en 2021. Echter lasten en baten zullen wel sterk stijgen en afwijken ten opzichte van de oorspronkelijke begroting. De gemaakte COVID-19 kosten in 2020 zullen ook sterk afwijken van de verwachte kosten 2021, aangezien in 2021 is gestart met vaccineren. Omdat het verloop en de bestrijding van het virus grillig verloopt, is het moeilijk in te schatten wat de financiële impact zal zijn. Wat de impact van het COVID-19 op financieel en beleidsmatig terrein zal hebben voor de jaren 2022 en verder is ook nog ongewis. We monitoren onze risico’s en die van onze partners voortdurend. Onze organisatie loopt geen risico voor de continuïteit. We bewaken onze liquiditeitspositie goed en nemen zo nodig maatregelen om onze taken gedurende deze crisis zo goed mogelijk te blijven uitvoeren.

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 63

6.3

Toelichting rekening van baten en lasten

In de toelichting op de rekening van baten en lasten wordt ingegaan op de, in materiële zin, belangrijkste posten. 6.3.1 Baten Baten Bijdrage gemeenten basispakket Tarieven gemeenten Bijdrage gemeenten plusproducten Bijdrage Rijk/Provincies Bijdrage Nederlandse Zorgautoriteit Overige bijdragen Incidentele baten Totaal

Rekening 2020 in € 29.109.016 2.963.994 651.344 29.030.680 22.683.288 5.816.997 99.625

Begroting 2020 in € 29.059.283 3.535.740 48.273.362 20.557.949 4.772.756 -

90.354.944

106.199.090

Bijdrage gemeenten basispakket De gerealiseerde baten uit gemeenten zijn verantwoord onder de eerste 3 posten die gesaldeerd een kleine afwijking kennen. Bijdrage VWS (Rijk) - COVID-19 De lagere baten t.a.v. COVID worden nader toegelicht onder 5.2.1 toelichting op het resultaat. Bijdrage Nederlandse Zorgautoriteit De Bijdrage Nederlandse Zorgautoriteit € 22.683.288 is inclusief de vergoeding voor COVID-19 voor een bedrag van € 1.008.266. Daarmee bedraagt de reguliere NZAvergoeding € 21.675.022 voor 2020. Een stijging van ruim € 1.117.000 ten opzichte van de begroting 2020. Op basis van het Sectorakkoord ambulancezorg 2020 heeft een additionele bekostiging plaatsgevonden. Deze bekostiging is gericht op het dekken van de kosten van de CAO maar ook van de kosten die samenhangen met de hogere instroom van studenten. Vorenstaande is verwerkt in de Nacalculatie 2020 en leid tot een stijging van € 775.000. De resterende € 342.000 betreffen de verhoging door de index en de verhoging van het aantal diensten op basis van de RIVM-referentiekader 2019. Met betrekking tot de vaststelling van de Nacalculatie 2020: De gerealiseerde baten over 2020 bedragen € 24.746.638; conform de voorlopige nacalculatie bedraagt het budget 2020 van de RAV € 21.675.022.

Het reguliere verschil van € 3.071.616 (terug te betalen) wordt definitief verrekend met de zorgverzekeraars, nadat de definitieve nacalculatie 2020 is voorzien van een goedkeurende accountantsverklaring. Daarnaast vindt de afrekening van de COVID-19 kosten plaats bij de nacalculatie 2020. Een en ander betekent dat na verrekening van de COVID-19 vergoeding (€ 1.008.266) een bedrag van € 2.063.350 (terug te betalen) verrekend zou moeten worden met de Zorgverzekeraars.

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 64

Overige bijdragen De hogere overige bijdragen en bijdragen Rijk/Provincies zijn voordeliger omdat o.a. de baten van de FLO-VOP 2020 via VWS hoger zijn dan begroot. In de begroting 2020 is de FLO-VOP 2020 verantwoord onder de overige bijdragen, in de jaarrekening 2020 zijn deze verantwoord onder de Bijdrage Rijk omdat deze ontvangsten komen van VWS. Derhalve heeft hier een verschuiving plaatsgevonden. Incidentele baten De incidentele baten betreffen grotendeels het vervallen van een opgenomen verplichting van 50% contributie aan Axira over de jaren 2018 en 2019 (€ 73.000). Algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen zijn toegewezen aan de programma’s. Binnen deze programma’s zijn de middelen opgenomen onder de post bijdrage gemeente. Bij Acute Zorg betreft dit vergoeding NZA (Nederlandse zorgautoriteit).

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 65

6.3.2 Lasten

Personeelslasten

Rekening Begroting 2020 in € 2020 in € Personeelslasten 50.100.368 58.361.706 Totaal 50.100.368 58.361.706 De lagere personeelslasten wordt met name veroorzaakt door COVID. Dit wordt nader toegelicht onder 5.2.1 toelichting op het resultaat. De directie is verantwoordelijk voor de dagelijkse leiding van de GGD Zuid-Limburg en haar leden zijn in die hoedanigheid een topfunctionaris in de zin van de WNT. De directie is in dienst van de GGD Zuid Limburg. Hieronder zijn de topfunctionarissen van de GGD Zuid Limburg en hun bezoldiging weergegeven: Gegevens 2020

bedragen x € 1

F.C.W. Klaassen

A.M.P.M. Bovens

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

Voorzitter directie 01/01 – 31/12

Lid directie 01/01 – 31/12

1,0

1,0

Ja

Ja

€ 176.931

€ 159.583

€ 21.957 € 198.888

€ 21.458 € 181.041

€ 201.000

€ 201.000

N.v.t

N.v.t.

€ 198.888

€ 181.041

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum -/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag Bezoldiging Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 66

Gegevens 2019 bedragen x € 1

F.C.W. Klaassen

A.M.P.M. Bovens

Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

Voorzitter directie 01/01 – 31/12

Lid directie 01/01 – 31/12

1,0

1,0

Ja

Ja

€ 171.386

€ 153.330

€ 21.073 € 192.459

€ 20.531 € 173.861

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 194.000

€ 194.000

Bezoldiging

€ 192.459

€ 173.861

Het WNT normbedrag voor 2020 bedraagt € 201.000 (2019: € 194.000). De bezoldiging van de directie van de GGD Zuid Limburg overschrijdt het WNT normbedrag niet. Bij de GGD Zuid Limburg wordt het Bestuur (AB en DB) beschouwd als topfunctionaris in de zin van de WNT. De governance van de GGD Zuid Limburg is in 2020 namelijk zo ingericht dat het Bestuur de beslissingen neemt over aangelegenheden die de gehele organisatie betreffen. De bestuursleden van de GGD Zuid Limburg zijn niet in dienst bij de GGD Zuid Limburg. Tevens vindt geen doorbelasting vanuit de aangesloten gemeenten plaats. Alle bestuursleden hebben in 2020 deze functie onbezoldigd vervuld. De GGD Zuid Limburg beschikt verder niet over een toezichthoudend orgaan en er zijn geen functionarissen die de gestelde normbedragen overschrijden.

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 67

Het Algemeen en Dagelijks Bestuur is per 1-1-2021 als volgt samengesteld:

NAAM TOPFUNCTIONARIS mevr. M.A.H. Clermonts-Aretz dhr. L.G.A.J. Geilen

FUNCTIE Voorzitter Dagelijks bestuur Vicevoorzitter Dagelijks bestuur

mevr. M.T.H. Leurs

Lid Dagelijks bestuur

dhr. P.M.A. van Zutphen

Lid Dagelijks bestuur

mevr. A. Bastiaans*

Lid Dagelijks bestuur

dhr. A.J.M. Schiffelers

Lid Dagelijks bestuur

dhr. L.A. Jongen

Lid Dagelijks bestuur

mevr. M.A.H. Clermonts-Aretz

Voorzitter Algemeen bestuur

dhr. M.G.M. van Es

Lid Algemeen bestuur

dhr. S.J.H. L’espoir

Lid Algemeen bestuur

dhr. C. Piatek

Lid Algemeen bestuur

dhr. P. Franssen*

Lid Algemeen bestuur

dhr. P.M.A. van Zutphen

Lid Algemeen bestuur

dhr. L.A. Jongen

Lid Algemeen bestuur

dhr. A.J.M. Schiffelers

Lid Algemeen bestuur

mevr. A. Bastiaans*

Lid Algemeen bestuur

dhr. R. Dupont*

Lid Algemeen bestuur

dhr. J. Essers

Lid Algemeen bestuur

dhr. M.J.J.M. Gulpen

Lid Algemeen bestuur

dhr. H. Hodinius

Lid Algemeen bestuur

dhr. L.G.A.J. Geilen

Lid Algemeen bestuur

dhr. H.J.S. Janssen

Lid Algemeen bestuur

dhr. P. de Graauw

Lid Algemeen bestuur

dhr. R. Meijers

Lid Algemeen bestuur

dhr. H.A.J. Coenen

Lid Algemeen bestuur

*Betreft bestuurder die < 12 maanden bestuurder is in het Algemeen Bestuur of Dagelijks Bestuur van de GGD. Overige bestuurders zijn > 12 maanden bestuurder in Algemeen Bestuur of het Dagelijks Bestuur van de GGD.

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 68

Huisvestingslasten

Rekening 2020 in €

Begroting 2020 in €

Huisvestingslasten

4.385.237

3.614.121

Totaal 4.385.237 3.614.121 De hogere huisvestingslasten wordt met name veroorzaakt door COVID. Dit wordt nader toegelicht onder 5.2.1 toelichting op het resultaat.

Afschrijvingslasten Afschrijvingslasten Totaal De afschrijvingslasten liggen in lijn met de begroting.

Rekening 2020 in € 1.305.870 1.305.870

Begroting 2020 in € 1.350.618 1.350.618

Rentelasten en bankkosten

Rekening Begroting 2020 in € 2020 in € Rentelasten en bankkosten 291.962 100.000 Totaal 291.962 100.000 De overschrijding van de rentelasten is te verklaren uit enerzijds de hogere rentelasten op nieuw afgesloten langlopende leningen en anderzijds door een verschuiving van overheadkosten naar rente en bankkosten. Beheers- en administratielasten

Rekening Begroting 2020 in € 2020 in € Beheers- en administratielasten 2.023.467 1.1706.634 Totaal 2.023.467 1.706.634 De beheers- en administratielasten zijn hoger dan de begroting. Deze hogere kosten wordt o.a. veroorzaakt door een toename van de storting in de voorziening dubieuze debiteuren bij de RAV.

Lasten vervoermiddelen

Rekening Begroting 2020 in € 2020 in € Lasten vervoermiddelen 996.232 859.500 Totaal 996.232 859.500 De afwijking van de lasten van vervoermiddelen worden veroorzaakt doordat de verzekeringspremie en de onderhoudskosten allen een hogere prijscompensatie hadden dan begroot.

Lasten automatisering

Rekening Begroting 20 in € 2019 in € Automatiseringslasten 1.547.119 2.142.500 Totaal 1.547.119 2.142.500 De automatiseringslasten zijn lager als gevolg van een verschuiving naar de overhead. Omdat een aantal kosten niet op medewerker niveau zijn te splitsen kunnen deze in de jaarrekening niet als directe kosten worden verwerkt.

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 69

Lasten medische middelen

Rekening Begroting 2020 in € 2020 in € Lasten medische middelen 17.049.829 24.502.085 Totaal 17.049.829 24.502.085 De lagere lasten medische middelen wordt met name veroorzaakt door COVID. Dit wordt nader toegelicht onder 5.2.1 toelichting op het resultaat.

Lasten uitvoering van derden

Rekening Begroting 2020 in € 2020 in € Lasten uitvoering van derden 553.091 397.500 Totaal 553.091 397.500 Hogere lasten uitvoering derden wordt o.a. veroorzaakt door de Ambulance als gevolg van inzet derden.

Incidentele lasten

Rekening Begroting 2020 in € 2020 in € Incidentele lasten 1.018.753 Totaal 1.018.753 De incidentele lasten zijn het gevolg van de vergoeding aan de latende organisaties JGZ (0-4 jaar) voor achterblijvende kosten.

Overhead

Rekening Begroting 2020 in € 2020 in € Overhead 10.537.589 13.494.426 Totaal 10.537.589 13.494.426 De lagere overhead wordt met name veroorzaakt door COVID. Dit wordt nader toegelicht onder 5.2.1 toelichting op het resultaat.

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 70

7 Voorstel tot resultaatbestemming 7.1 Voorstel tot resultaatbestemming na aanwending bestemmingsreserve Het resultaat 2020 na vennootschapsbelasting en voor de mutaties in de reserves bedraagt € 515.768 positief. De reeds goedgekeurde onttrekkingen aan de reserves in 2020 bedragen € 350.000 waardoor een nog te bestemmen resultaat van € 865.768 positief resteert. De mutaties aan de reserves zijn als volgt: Door Bestuur reeds goedgekeurde mutaties reserves

Onttrekking algemene reserve RAV Totaal

350.000 350.000

Het voorstel is om het positieve reguliere bedrijfsresultaat € 865.768 als volgt te bestemmen: Voorstel bestemming reguliere bedrijfsresultaat -1.029.081 Resultaat JGZ nog te bestemmen bij vaststelling begroting 2022 Subtotaal -1.029.081 149.478 Index 2020 niet doorvoeren, storting aan deelnemende gemeenten 358.043 Resultaat GGD (excl. index 2020), storting aan deelnemende gemeenten 322.431 Resultaat VT (excl. index 2020), storting aan deelnemende gemeenten Subtotaal -199.128 1.064.896 Ten gunste te brengen van de Algemene Reserve RAV Totaal 865.768

Algemene toelichting. In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat; de algemene reserve en de voorzieningen worden gevormd overeenkomstig het door het Algemeen bestuur vastgestelde beleid, waarbij de algemene reserve tenminste 6% van het totaal van de exploitatielasten van enig boekjaar moet bedragen. Bij bestuursbesluit is besloten dat het algemene uitgangspunt bij de bestemming van een positief resultaat is dat dit wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Bij de RAV worden de positieve of negatieve resultaten altijd ten gunste of ten laste van de Algemene Reserve RAV gebracht.

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 71

8 Begrotingsrechtmatigheid Voor een toelichting op de afzonderlijke bedrijfsonderdelen en de afzonderlijke kosten posten verwijzen we naar de toelichting op de rekening van baten en lasten. GGD Rekening Begroting Verschil 2020 2020 Personeelslasten 15.798.757 23.203.948 - 7.405.191 Overige lasten 23.011.573 33.392.417 -10.380.844 De afwijking van de begroting is in overeenstemming met de binnen het bestuur gemaakte afspraken. Voor een uitgebreide toelichting verwijzen we naar de toelichting op de baten en lasten in dit jaardocument. De grootste afwijkingen hebben betrekking op COVID-19. Het betreft hier een gelijke afwijking tussen de baten en de lasten. Veilig Thuis

Rekening Begroting Verschil 2020 2020 Personeelslasten 4.868.982 5.404.487 -535.505 Overige lasten 1.975.137 1.809.000 166.137 De afwijking van de begroting is in overeenstemming met de binnen het bestuur gemaakte afspraken. Jeugdgezondheidszorg

Rekening Begroting Verschil 2020 2020 Personeelslasten 11.779.400 11.922.783 -143.383 Overige lasten 6.367.550 5.127.249 1.240.301 De afwijking van de begroting is in overeenstemming met de binnen het bestuur gemaakte afspraken. Acute zorg

Rekening Begroting Verschil 2020 2020 Personeelslasten 17.653.229 17.830.488 -177.259 Overige lasten 8.354.889 7.838.718 516.171 De afwijking van de begroting is in overeenstemming met de binnen het bestuur gemaakte afspraken.

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 72

9 Controleverklaring jaarrekening 2020

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 73

Bijlage 1 Activastaat

Materiële vaste activa staat

Aanschafwaarde 1-1-2020 €

Cumulatieve afschrijving t/m 2019 €

Boekwaarde per 1-1-2020 €

GRONDEN EN TERREINEN 1. Terreinen GGD RAV-Ambulancedienst Totaal TOTAAL GRONDEN EN TERREINEN

1.343.750 675.000 2.018.750 2.018.750

-

1.343.750 675.000 2.018.750 2.018.750

BEDRIJFSGEBOUWEN 2. (Ver)nieuwbouw kantoren en bedrijfsgebouwen GGD JGZ BV RAV-Ambulancedienst Totaal

7.370.426 43.073 3.011.507 10.425.006

294.817 24.026 398.405 717.248

7.075.609 19.047 2.613.102 9.707.758

137.976 668.736 806.712

32.021 391.931 423.952

105.955 276.805 382.760

4. Technische installaties in bedrijfsgebouwen GGD RAV-Ambulancedienst RAV-Meldkamer Totaal

2.916.302 533.674 105.204 3.555.180

233.304 46.700 69.941 349.945

2.682.998 486.974 35.263 3.205.235

5. Veiligheidsvoorzieningen bedrijfsgebouwen GGD RAV-Ambulancedienst Totaal TOTAAL BEDRIJFSGEBOUWEN

66.319 10.275 76.594 14.863.492

12.959 2.055 15.014 1.506.159

53.360 8.220 61.580 13.357.333

VERVOERMIDDELEN 6. Vervoermiddelen GHOR RAV-Ambulancedienst Totaal TOTAAL VERVOERMIDDELEN

603.685 3.952.560 4.556.245 4.556.245

293.533 1.955.671 2.249.204 2.249.204

310.152 1.996.889 2.307.041 2.307.041

3. Nieuwbouw/renovatie, restauratie en aankoop kantoren en tijdelijke bedrijfsgebouwen GGD RAV-Ambulancedienst Totaal

Jaarstukken GGD ZL 2020

Investeringen

Verminderingen

2020 €

2020 €

293.893,00 293.893 293.893

Reguliere Afschrijving afschrijving verminderingen 2020 2020 € €

Aanschafwaarde 31-12-2020 €

-

-

1.343.750 968.893 2.312.643 2.312.643

-

7.370.426 43.073 5.032.265 12.445.764

442.225 26.180 465.370 933.775

6.928.201 16.893 4.566.895 11.511.989

-

318.495 668.736 987.231

51.639 454.709 506.348

266.856 214.027 480.883

-

2.916.302 589.669 105.204 3.611.175

349.956 69.039 76.955 495.950

2.566.346 520.630 28.249 3.115.225

19.591 3.083 22.674 1.958.747

46.728 7.192 53.920 15.162.017

108.444 2.637.820 2.746.264 2.746.264

244.987 1.529.822 1.774.809 1.774.809

-

-

147.408 2.154 66.965 216.527

-

19.618 62.778 82.396

-

116.652 22.339 7.014 146.005

2.257.272

-

6.632 1.028 7.660 452.588

-

66.319 10.275 76.594 17.120.764

215.082 215.082 215.082

250.254 250.254 250.254

65.165 682.149 747.314 747.314

250.254 250.254 250.254

353.431 4.167.642 4.521.073 4.521.073

180.519 180.519

55.995 55.995

Boekwaarde per 31-12-2020 €

1.343.750 968.893 2.312.643 2.312.643

-

2.020.758 2.020.758

Cumulatieve afschrijving t/m 2020 €

Pagina 74

OVERIGE MATERIËLE VASTE ACTIVA 7. Inrichting / inventaris GGD JGZ BV GHOR RAV-Ambulancedienst RAV-Meldkamer Totaal

529.299 259.270 102.287 333.313 4.286 1.228.455

86.588 140.100 9.843 91.044 4.286 331.861

442.711 119.170 92.444 242.269 896.594

154.150

8. (Kantoor)meubilair GGD RAV-Ambulancedienst Totaal

931.763 147.617 1.079.380

184.114 29.523 213.637

747.649 118.094 865.743

295.068 9.420 304.488

9. Media-apparatuur GGD

211.053

22.864

188.189

150.981

1.874.228

1.568.282

410.434 218.586 2.503.248

378.707 218.586 2.165.575

305.946 31.727 337.673

1.212.717 93.762 313.090

242.260 110.248 47.680 400.188

92.064 66.707 19.073 177.844

150.196 43.541 28.607 222.344

2.151.261 2.151.261

1.543.263 1.543.263

607.998 607.998

465.970 17.729 483.699

361.503 17.729 379.232

104.467 104.467

14. Bedrijfskleding RAV-Ambulancedienst RAV-Meldkamer Totaal TOTAAL OVERIGE MATERIËLE VASTE ACTIVA

4.500 45.172 49.672 8.106.956

4.500 44.098 48.598 4.882.874

1.074 1.074 3.224.082

TOTAAL MATERIËLE VASTE ACTIVA

29.545.443

8.638.237

20.907.206

10. (Mobiele) automatiseringsapparatuur GGD GHOR RAV-Ambulancedienst RAV-Meldkamer Totaal 11. Overige automatiseringsapparatuur GGD JGZ BV RAV-Ambulancedienst Totaal 12. Medische apparatuur RAV-Ambulancedienst Totaal 13. Communicatie-apparatuur RAV-Ambulancedienst RAV-Meldkamer Totaal

78.955 233.105

-

683.449 259.270 102.287 412.268 4.286 1.461.560

150.427 161.363 20.072 122.165 4.286 458.313

533.022 97.907 82.215 290.103 1.003.247

-

1.226.831 157.037 1.383.868

294.502 44.442 338.944

932.329 112.595 1.044.924

22.443

362.034

45.307

316.727

478.364 18.231 114.792 -

3.086.945 93.762 723.524 218.586 4.122.817

2.046.646 18.231 493.499 218.586 2.776.962

1.040.299 75.531 230.025 1.345.855

140.516 89.718 28.609 258.843

101.744 20.530 19.071 141.345

63.839 21.263 10.229 31.121 -

126.452

-

110.388 14.919 125.307

-

611.387

-

-

48.452 23.011 9.536 80.999

-

242.260 110.248 47.680 400.188

-

-

103.512 103.512

-

2.151.261 2.151.261

1.646.775 1.646.775

504.486 504.486

-

465.970 17.729 483.699

394.566 17.729 412.295

71.404 71.404

4.500 45.172 49.672 5.987.111

4.427.988

10.692.122

23.677.457

1.619.569

33.063 -

33.063

2.308.143

-

1.074 1.074 1.104.237

-

4.500 45.172 49.672 10.415.099

5.074.390

250.254

2.304.139

250.254

34.369.579

-

428.171

INGEBRUIKNAME ACTIVA 2021 TOTAAL-GENERAAL

Jaarstukken GGD ZL 2020

24.105.628

Pagina 75

Bijlage 2 SISA

VWS

H3

Seksualiteitscoördinatie- en hulpverlening + aanvullende curatieve SOA bestrijding Subsidieregeling publieke gezondheid Gemeenten

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 4 maart 2021 Aantal consulten (jaar T) Aantal gevonden SOA's (jaar T) in Aantal SOA-onderzoeken (jaar T) Besteding (jaar T) Stand Egalisatiereserve per 31 seksualiteitshulpverlening in het het verzorgingsgebied in het verzorgingsgebied december (jaar T) verzorgingsgebied.

Aard controle D1 Indicator: H3/01 VWS

H5

Subsidieregeling Prep

0 Aantal intakeconsulten

Aard controle D1 Indicator: H3/02 1.708 Aantal vervolgconsulten

Aard controle R Indicator: H5/01 VWS

H11

Corona Bonusregeling Zorg

220 Kenmerk/nummer aanvraag

Aard controle D1 Indicator: H3/03

Aard controle R Indicator: H3/04

7.139 € 2.139.535 Aantal geïnde eigen bijdragen van de gebruiker van € 7,50 per dertig pillen

Aard controle R Indicator: H5/02

Aard controle R Indicator: H3/05 € 110.000

Aard controle R Indicator: H5/03

904 2.159 Totaal in (2020) ontvangen Totaal in (2020) ontvangen specifieke uitkeringen voor bonus specifieke uitkeringen voor belastingcomponent

Totaal in (2020) ontvangen specifieke uitkeringen

De totale besteding (t/m jaar T) aan medewerkers netto uitgekeerde bonus van € 1.000

De totale besteding (t/m jaar T) aan derden netto uitgekeerde bonus van € 1.000

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: H11/01 Indicator: H11/02 Indicator: H11/03 Indicator: H11/04 Indicator: H11/05 Indicator: H11/06 COBONUS2009708 € 409.000 € 324.100 € 733.100 € 333.000 € 74.000 Zijn de zorgprofessionals die een Voldoen de betalingen (t/m jaar Afgedragen of aangegeven Afgedragen verschuldigde Overig saldo voor bonus in (jaar Overig saldo voor bonus van aanvrager hebben T) aan de inkomenstoets zoals verschuldigde eindheffing over de belasting (t/m jaar) over de aan T) belastingcomponent in (jaar T) ontvangen werkzaam geweest in omschreven in de regeling aan medewerkers netto derden netto uitgekeerde bonus de periode 1 maart tot 1 (Ja/Nee) uitgekeerde bonus september 2020 bij de organisatie waarvoor een aanvraag is gedaan (Ja/Nee) (max € 800 per medewerker) (€ 750 per persoon) Aard controle D1 Indicator: H11/07

Aard controle D1 Indicator: H11/08

Ja Ja Eventuele toelichting Eindverantwoording (Ja/Nee) Verplicht als alle of een deel van de bonussen wordt uitgekeerd in het volgende jaar (05 of 06) of als bij 07 of 08 Nee is ingevuld. Aard controle n.v.t. Indicator: H11/13 0

Jaarstukken GGD ZL 2020

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/09 € 266.400

Aard controle R Indicator: H11/10 € 47.250

Aard controle R Indicator: H11/11 € 2.000

Aard controle R Indicator: H11/12 € 10.450

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/14 Ja

Pagina 76

LNV

L1

Jong Leren Eten-uitkeringen

Besteding (jaar T)

Cumulatieve besteding (t/m jaar Eindverantwoording (Ja/Nee) T)

Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)

vanaf SiSa 2021 eventueel inclusief uitvoering door derden Aard controle R Indicator: L1/01 LNV

L1B

Jong Leren Eten-uitkeringen

€ 104.097 Hieronder per regel één provincie(code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Aard controle n.v.t. Indicator: L1/02 € 305.274 Besteding (jaar T)

Aard controle n.v.t. Indicator: L1/03

Aard controle n.v.t. Indicator: L1/04

Correctie besteding (Jaar T-1) per project ivm aan andere medeoverheden overgeboekte middelen. Vanaf SiSa 2021 invullen.

Aard controle R Indicator: L1/05

Ja Ja Cumulatieve besteding (t/m jaar Eindverantwoording (Ja/Nee) T)

Vanaf SiSa 2021 eventueel inclusief uitvoering door derde Aard controle n.v.t. Indicator: L1B/01 1 030011 Provincie Limburg € 49.902 2 3 4 5

Jaarstukken GGD ZL 2020

Aard controle R Indicator: L1B/02

Aard controle n.v.t. Indicator: L1B/03 € 163.531

Aard controle n.v.t. Indicator: L1B/04 Ja

Pagina 77

Bijlage 3 Staat van reserves en voorzieningen

Omschrijving

Saldo 1-1-2020

Resultaatbestemming 2019

154.486 -14.547 2.311.393

11.455 12.867

Toevoegingen 2019

Onttrekkingen 2020

Saldo 31-12-2020 incl. res. best. 2019

Reserves Algemene reserve GGD Algemene reserve Veilig Thuis Alegemene reserve JGZ Algemene reserve RAV Resultaat 1 JGZ nog te bestemmen Algemene Reserve

2.451.332

Bestemmingsreserve MOA Bestemmingsreserve risico GMP Bestemmingsreserve risico FOR GMP Bestemmingsreserve

106.485 106.485

Totaal

Omschrijving Voorzieningen Voorziening onderhoud Hoofdkantoor Voorziening onderhoud gebouw RAV Totaal

Jaarstukken GGD ZL 2020

2.557.817

350.000 -

106.485 106.485

350.000

1.463.809

Toevoegingen 2020

Onttrekkingen 2020

Saldo 31-12-2020

92.461 110.750 203.211

33.714 56.766 90.480

180.164 228.840 409.004

-744.008

Saldo 1-1-2020 121.417 174.856 296.273

350.000

-492.336 -275.994 -744.008

n.v.t. n.v.t.

165.941 -1.680 1.469.057 -275.994 1.357.324

Pagina 78

Bijlage 4 Berekening weerstandsvermogen Weerstandscapaciteit GGD Zuid Limburg Peildatum 31 december 2020 vóór verwerking voorstel bestemming reguliere bedrijfsresultaat. GGD JGZ Acute Zorg Algemene reserve 165.941 1.469.057 Bestemmingsreserve 106.485 Ruimte op de begroting Onbenutte belastingcapaciteit Totaal 272.426 1.469.057

Veilig Thuis -1.680 -1.680

Weerstandscapaciteit GGD Zuid Limburg Peildatum 31 december 2020 na verwerking voorstel bestemming reguliere bedrijfsresultaat. GGD JGZ Acute Zorg Algemene reserve 165.941 -1.029.081 2.533.953 Bestemmingsreserve 106.485 Ruimte op de begroting Onbenutte belastingcapaciteit Totaal 272.426 -1.029.081 2.533.953

Veilig Thuis -1.680 -1.680

Risico LMS Relatie Jeugdzorg-JGZ Aansprakelijkheid Incidentele gelden Tariefstelling Landelijke ontwikkelingen Datalekken/informatieb eveiliging Totaal

Impact

Kans

250.000

75%

500.000 500.000 1.000.000 200.000

75%

500.000

50%

800.000

50%

70% 80% 75%

GGD

JGZ

Veilig Thuis

Acute Zorg 187.500

375.000 350.000 800.000 150.000

350.000

350.000

150.000

150.000

250.000 400.000 1.700.000

375.000

400.000

400.000

1.337.000

900.000

In bovenstaande tabel zijn de risico’s weergegeven met de mogelijke kans dat deze risico’s zich voor doen.

Weerstandsvermogen

Peildatum 31-12 vóór resultaatbestemming Peildatum 31-12 na resultaatbestemming

Jaarstukken GGD ZL 2020

2020

2020

2020 VT

JGZ

2020 Acute Zorg

GGD 0,16

-

1,10

0,16

-2,74

1,89

2019

2019 VT

GGD

2019 Acute Zorg

-0,002

0,15

1,23

-0,008

-0,002

0,13

0,94

-0,001

Pagina 79

Bijlage 5 Taakvelden Baten Taakvelden

Begroting

Lasten Rekening

Begroting

Saldo

Rekening

Begroting

Rekening

0. Bestuur en ondersteuning 0.4

Overhead, ondersteuning organisatie

0

0

13.494.426

10.537.589

-13.494.426

-10.537.589

0.8

Overige baten en lasten

0

99.625

0

1.018.753

0

-919.128

0.9

Vennootschapsbelasting

0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten Totaal taakveld 0 Bestuur en ondersteuning

0

0

20000

29.659

-20.000

-29.659

350.000

350.000

0

0

350.000

350.000

0

0

0

0

0

0

350.000

449.625

13.514.426

11.586.001 -13.164.426

-11.136.376

2.767.151

2.652.458

2.341.151

2.229.699

426.000

422.759

2.767.151

2.652.458

2.341.151

2.229.699

426.000

422.759

7.213.487

7.215.319

5.855.987

5.412.739

1.357.500

1.802.580

0

0

0

0

0

0

927.500

1.016.959

738.000

954.658

189.500

62.301

8.140.987

8.232.278

6.593.987

6.367.397

1.547.000

1.864.881

94.811.579

78.804.201

83.825.526

69.386.063

10.986.053

9.418.138

479.373

566.382

274.000

270.016

205.373

296.366

95.290.952

79.370.583

84.099.526

69.656.079

11.191.426

9.714.504

90.704.944 106.549.090

89.839.176

0

865.768

1. Veiligheid 1.1

Crisisbeheersing en brandweer

Totaal taakveld 1 Veiligheid 6. Sociaal domein 6.2

Wijkteams

6.5

Arbeidsparticipatie

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Totaal taakveld 6 Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid 7.4 Milieubeheer Totaal taakveld 7 Volksgezondheid en milieu Totaal taakvelden

•

106.549.090

Bovenstaande tabel is opgesteld conform de landelijke handreiking

Jaarstukken GGD ZL 2020

Pagina 80