Totaaldocument 1e berap 2026

Volgens de berekeningen kunnen deze kosten later worden terugverdiend via toekomstige grondverkopen. Innovatie Per 1 maart 2026 is een eigen medewerker in dienst gekomen voor de rol van adviseur informatie gedreven werken en innovatie. Bedrijventerreinen De afgelopen periode is gewerkt aan een plan van aanpak voor het onderzoek naar een locatie voor een bedrijventerrein van maximaal 11 hectare netto. Het plan van aanpak is in april vastgesteld door het college. Op dit moment wordt het onderzoek uitgevoerd.

Afwijkingen m.b.t. indicatoren/normen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

Exploitatie Een positief bedrag is een voordeel in de begroting

(Bedragen in €) Totaal

2026

2027

2028

2029

2030

0

0

0

0

0

Investeringen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

25

9.

Bestuur en organisatie

Hoe staan we ervoor? Visie op dienstverlening Op basis van de visie op dienstverlening, zoals gedeeld met de raad middels een raadsinformatiebrief in december 2025, zijn de teams aan de slag met het opstellen van een uitvoeringsplan. Mocht er op basis van het uitvoeringsplan budget nodig zijn, dan zal voor dit budget een voorstel aan de raad voorgelegd worden. Uitvoering coalitieakkoord Het krediet wordt in 2026 ingezet voor het project burgerparticipatie en het project verbetering van de Planning & Control (P&C) producten. In het kader van burgerparticipatie evalueren we tot de zomer het huidige participatiebeleid. Op basis van de aangenomen motie ‘Transparantie overheid’ en de bijbehorende toezegging beoordelen we voor drie grote projecten hoe de participatie binnen het project is verlopen. Tegelijkertijd werken we aan een ambitiedocument dat we in een werkbijeenkomst met de raad vormgeven. Deze bijeenkomst wordt gepland in het najaar. Uit de evaluatie van het huidige beleid en het ambitiedocument volgt tenslotte een nieuw participatiebeleid en een nieuwe participatieverordening, die eind van het jaar worden aangeboden ter besluitvorming. Beide trajecten worden begeleid door een extern bureau. De verwachte kosten voor de begeleiding zijn € 25.000,voor het evaluatietraject en € 11.000,- voor het opstellen van het ambitiedocument.

Status verbetering P&C producten Het project ter verbetering van de financiële informatievoorziening is gestart. Een belangrijk verbeterpunt zijn de normen en indicatoren. Deze zouden beter aan moeten sluiten op het beleid en de data moet beschikbaar zijn om er over te kunnen rapporteren. Voor de begrotingsprogramma's 0 (Sociale Voorzieningen) en 1 (Maatschappelijke dienstverlening & Gezondheid) gaan we een voorstel uitwerken.

Afwijkingen m.b.t. indicatoren/normen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

Exploitatie Een positief bedrag is een voordeel in de begroting

(Bedragen in €)

2026

2027

2028

2029

2030

1. Griffie

- 60.000

- 15.000

- 15.000

- 15.000

- 15.000

Totaal

-60.000

-15.000

-15.000

-15.000

-15.000

1. Griffie (hogere lasten - € 60.000,- , waarvan - € 15.000,- structureel) De werkgeverscommissie die door de raad is aangesteld heeft bij de invulling van de vacature voor de griffie het dienstverband met 4 uren uitgebreid. Dit leidt tot structureel € 15.000,- hogere lasten. In 2026 hebben we incidenteel hogere lasten in verband met tijdelijke dubbele bezetting van de griffier.

Investeringen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

26

10. Algemene baten en lasten Hoe staan we ervoor? Geen toelichting.

Afwijkingen m.b.t. indicatoren/normen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

Exploitatie Een positief bedrag is een voordeel in de begroting

(Bedragen in €) 1. Stelpost zorgplicht bibliotheek 2. Algemene uitkering 3. Stelpost bommenregeling Totaal

2026

2027

2028

2029

2030

100.000 103.864 204.000 407.864

0 58.899 0 58.899

0 59.279 0 59.279

0 58.760 0 58.760

0 58.760 0 58.760

1. Stelpost zorgplicht bibliotheek (incidenteel voordeel € 100.000,-) In de algemene uitkering hebben we € 100.000,- ontvangen voor deze taak voor het jaar 2026. Hiervan wordt nu € 96.963,- ingezet ten behoeve van de bibliotheek (zie toelichting programma 7). Daardoor kan de stelpost van € 100.000,- vrijvallen. 2. Algemene uitkering (hogere uitkering over 2026-2029, respectievelijk € 103.864,aflopen naar € 58.760,- in 2030) Op 16 december jl. is de decembercirculaire uitgebracht. Naast de bijstelling over 2025 (die in de jaarrekening 2025 zijn meegenomen), is de uitkering over 2026 t/m 2029 bijgesteld. Deze bijstelling heeft grotendeels betrekking op een bijstelling van de Waardering Onroerende Zaken (WOZ)waarden. Deze WOZ-waarden vallen lager uit. Hierdoor worden we minder gekort op de algemene uitkering wat leidt tot een voordeel. 3. Stelpost bommenregeling (incidenteel voordeel van € 204.000,-) (zie programma 5)

Investeringen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

27

11. Overhead Hoe staan we ervoor? Combinatiekansen In de raadsvergadering van 10 december 2024 heeft uw raad besloten uitvoering te geven aan de bestuursopdracht combinatiekansen. Dit raadsbesluit behelst de volgende 4 deelprojecten: 1. Combinatiekansen Maatschappelijke voorzieningen: Programma van Eisen voor Rythovius College, Muzenval, bibliotheek en muziekschool/JAM met een globale raming. 2. Combinatiekansen Buitensportvoorzieningen: Programma van Eisen voor Atletiekvereniging DES, Hockeyclub Eersel, Voetbalvereniging E.F.C., Toer- en wielerclub De Contente en Tennis- en Padelvereniging Eresloch met een globale raming. 3. Nieuw gemeentehuis: Programma van Eisen met een globale raming. 4. Vrijkomende locaties: Ontwerp vrijkomende locaties met een globale raming. In 2025 is gewerkt, samen met bovenstaande betrokken partijen, aan deze vier deelprojecten. Naar aanleiding van de beraadslagingen tijdens het presidium van 17 november 2025 is de bestuursopdracht van de raadsagenda gehaald. Hierover is de gemeenteraad met de raadsinformatiebrief van 19 november 2025 geïnformeerd. Vanaf dat moment is de bestuursopdracht stilgelegd in afwachting van de nieuwe raadsperiode. HR-cijfers (Human Resources) Vacatures De vacatures binnen gemeente Eersel worden over het algemeen goed ingevuld.

Gedurende het eerste kwartaal van 2026 zijn er verschillende nieuwe medewerkers geworven, die gedurende 2026 starten. Helaas zijn er (nog) een aantal lastig in te vullen functies. Denk aan civieltechnische projectleiders en medewerkers. Conform de (landelijke) trend, blijven dit lastig in te vullen functies. De bezettingsgraad van de formatie in het eerste kwartaal van 2026 was 89,8% (exclusief inhuur). Verzuim In 2025 was het gemiddeld totaal verzuim 5,03%. Hiervan was het grootste gedeelte langdurig verzuim (3,71%). In het eerste kwartaal van 2026 is het gemiddelde verzuim 4,74%. Hiervan is het grootste gedeelte langdurig verzuim (2,42%). Uitbreidingen op het gebied van personeel De gemeente heeft personeel in dienst voor de uitvoering van haar taken. Om inwoners tijdige en passende dienstverlening te kunnen bieden, is het van belang dat er een goede balans is tussen het werk wat gedaan moet worden en de beschikbare formatie (genoemd in fte). Om gemeenten hierbij te ondersteunen publiceert het Arbeidsmarkt- en Opleidingsfonds (A&O fonds) gemeenten jaarlijks de Personeelsmonitor Gemeenten. De Personeelsmonitor Gemeenten is een jaarlijks onderzoek en benchmark, dat inzicht geeft in de HR-kengetallen en arbeidsmarktontwikkelingen binnen de Nederlandse gemeentelijke sector.

Volgens de meest recente norm (Personeelsmonitor 2024) bedraagt deze 7,6 fulltime-equivalent (fte) per 1.000 inwoners. De gemeente Eersel zit daar met 6,0 fte per 1.000 inwoners substantieel onder. Naar aanleiding van de schaalsprong groeit de gemeente Eersel de komende jaren flink. Op basis van het raadsbesluit tot het bouwen van 2.750 woningen tot 2040, zal het inwonersaantal met ongeveer 6.000 inwoners stijgen. Op deze groei is de huidige capaciteit aan fte niet berekend. We zullen daarom de komende jaren elk jaar 5 fte formatie vragen. Dit is nodig om passende dienstverlening aan onze inwoners te blijven leveren, waarbij aanvragen tijdig en goed worden afgehandeld. Daarnaast is de uitbreiding in formatie nodig om de ambities van gemeente Eersel waar te (blijven) maken, waarbij de medewerkers van gemeente Eersel een gezonde werkdruk ervaren. De

28

groei van 5 fte per jaar is lager dan de norm in de benchmarks omdat we ons ook bewust zijn van de knellende financiële situatie die op de gemeente afkomt. Voorjaarsnota In de voorjaarsnota 2027-2030 is een uitbreiding van 5,33 fte opgenomen. Deze uitbreiding is noodzakelijk om de (nieuwe) wettelijke taken uit te kunnen voeren en om de structureel hoge werkdruk, de toenemende complexiteit van het werk en de groeiende vraag naar ondersteuning op te vangen. Gezien de huidige situatie vragen wij om de gevraagde uitbreiding in formatie al eerder beschikbaar te stellen. De druk op teams en medewerkers is op dit moment zodanig hoog dat verdere uitstel risico’s met zich meebrengt. Een eerdere beschikbaarstelling maakt het mogelijk om tijdig te werven, nieuwe collega’s zorgvuldig in te werken en de werkdruk in de tweede helft van 2026 te verlagen. Daarmee wordt verdere druk op de organisatie voorkomen en blijft de kwaliteit van onze dienstverlening geborgd.

Afwijkingen m.b.t. indicatoren/normen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

Exploitatie Een positief bedrag is een voordeel in de begroting

(Bedragen in €)

2026

2027

2028

2029

2030

1. Inkoopadvies

-100.000

-100.000

-100.000

-100.000

-100.000

1. Rentelasten investeringen Totaal

0 -100.000

2.854 -97.146

2.782 -97.218

2.709 -97.291

2.637 -97.363

1. Inkoopadvies (€ 100.000,- structureel nadeel) Door het groeiende aantal adviesvragen, complexiteit van projecten en wet- en regelgeving op het gebied van inkoop zijn de kosten voor inkoopadvies structureel hoger dan we verwacht hadden. Op basis van de inkoopagenda voor 2026 moet het budget voor inkoopadvies verhoogd worden met € 100.000,-. Wanneer inkoopadvies betrekking heeft op projecten/kredieten/belastingen rekenen we deze daaraan toe. Waar dit niet kan (helpdesk en aanbestedingen die betrekking hebben op reguliere exploitatie) komen de kosten op de exploitatie. In de voorjaarsnota doen we het voorstel om een inkoopadviseur in eigen dienst te nemen zodat de kosten voor inhuur lager worden en de kennis in de organisatie groter. 2. Rentelasten De rentelasten van (bijgestelde) investeringen uit deze rapportage worden niet toegerekend aan de desbetreffende programma’s aangezien de renteomslag negatief is.

Investeringen Op dit moment zijn er geen afwijkingen.

29

Omzetting kredieten naar exploitatiebudgetten Tijdens het opstellen van de jaarstukken 2025 hebben we alle restantkredieten kritisch beoordeeld op nut, noodzaak en techniek. Hierbij zijn we tot de conclusie gekomen dat een aantal kredieten conform de huidige boekhoudvoorschriften moeten worden afgesloten en omgezet naar een exploitatiebudget. We hebben ervoor gekozen om deze technische omzetting bij deze bestuursrapportage door te voeren. Deze kredieten werden gedekt door een kapitaaldekkingsreserve. Deze valt vrij bij de omzetting, hierdoor zijn deze mutaties budgetneutraal. Het betreft onderstaande kredieten: Opstellen nieuw bomenbeleids- en beheersplan Dit krediet groot € 25.000,- wordt omgezet in een exploitatiepost. Dit plan wordt, zoals in de jaarrekening beschreven, in 2026 opgesteld. Uitvoering coalitieakkoord Van dit krediet is nog € 50.000,- benodigd voor burgerparticipatie en actieplan verbeteren leesbaarheid P&C producten. Dit bedrag wordt omgezet in een exploitatiepost. Het restantbedrag groot € 48.919,- valt vrij. Andere kijk op dorpsraden Dit krediet groot € 86.154,- is benodigd om inwonersinitiatieven te faciliteren. Voor 2026 wordt dit krediet omgezet in een exploitatiepost en voor budget vanaf 2027 is een format opgenomen in de voorjaarsnota 2027-2030. Herziening ruimtelijke plannen Dit krediet groot € 108.246,- wordt omgezet in een exploitatiepost.

Dit budget is in 2026 nog benodigd voor een pilot voor het wijzigen van het omgevingsplan conform de standaarden van de Omgevingswet. Bijdrage bereikbaarheidsagenda regio brede projecten en KTM Randweg A2 Eindhoven onderdeel mobiliteitshub Deze twee restantkredieten ter hoogte van circa € 317.000,- zijn voor jaarlijkse bijdragen aan de regio. Voorgesteld wordt om de jaarlijkse bijdrage te ramen in de exploitatie, waardoor deze kredieten nu kunnen vrijvallen. De jaarlijkse dekking blijft voorzien uit de reserves. (KTM= Korte Termijn Maatregelenpakket) Innovatie Dit krediet van € 39.523,- wordt omgezet in een exploitatiepost van waaruit in 2026 de inhuur van een data analist wordt gedekt. Inhuur cyclisch bouwen Dit krediet groot € 237.081,- wordt omgezet in een exploitatiepost. Vanuit deze post kunnen we onze bestaande werkwijze continueren. Dat houdt in dat wanneer kosten van anterieure overeenkomsten of grondexploitaties niet kunnen worden verhaald we hier op deze manier financiële dekking voor hebben. Vanaf 2027 wordt deze post in de exploitatiebegroting meegenomen. Meetnet luchtkwaliteit en geluid Dit krediet groot € 79.315,- wordt omgezet in een exploitatiepost. Van hieruit worden de komende 2 jaar nog de kosten voor het huren van meetapparatuur en het dashboard bekostigd.

Uitvoeringsprogramma duurzaamheidsbeleid Dit krediet groot € 129.423,- wordt omgezet in een exploitatiepost. Van hieruit worden kosten voor onderzoek naar een energiegemeenschap bekostigd.

30