[R23.065] - Financiële ondersteuning Stichting Sociaal Cultureel Centrum De Muzenval

gemeente

Eersel ůn, een, ujet-eŭAr^jio

Raadsvoorstel Raad d.d. Commissie d.d. B&W d.d.

4 juli 2023 27 juni 2023

Portefeuillehouder Opsteller Zaaknr

LKO jpri02 Z23000601

Onderwerp______________________________________ Financiële ondersteuning Stichting Sociaal Cultureel Centrum (SCC) De Muzenval Voorstel_______________________________________________________________________ De raad voor te stellen: 1. Aan Stichting SCC De Muzenval: a. Voor het tekort over 2022 een aanvullend subsidiebedrag van C 53.588,00 beschikbaar te stellen. b. Voor het exploitatietekort over 2023 een aanvullend subsidiebedrag van C 112.633,00 beschikbaar te stellen. 2. Voor punt 1 de 27e begrotingswijziging 2023 vast te stellen. Inleiding/aanleiding_____________________________________________________ Stichting Sociaal Cultureel Centrum De Muzenval stevent deze zomer af op een liquiditeitstekort. De oorzaak van dit tekort is voor een groot deel te wijten aan het functioneren van de bestuurs­ voorzitter en als gevolg daarvan het onvoorzien noodzakelijk afscheid van deze bestuursvoorzitter. Hiervoor heeft de stichting op 20 juni een verzoek ingediend waarin de gemeente wordt gevraagd om financiële ondersteuning. Deze financiële ondersteuning is nodig voor de exploitatie van het lopende jaar 2023 en voor een tekort over het jaar 2022. Verantwoordelijkheid gemeente De gemeente Eersel ziet gemeenschapshuizen/multifunctionele accommodaties als een basisvoorziening in iedere kern, waardoor mensen elkaar kunnen ontmoeten en verenigingen activiteiten kunnen organiseren.

Voor de exploitatie van de gemeenschapshuizen is gekozen voor een bestuur op afstand. Gelet op de problematiek waarin De Muzenval terecht is gekomen is ondersteuning vanuit de gemeente te legitimeren. Zo kan voor 2023 de dagelijkse gang van zaken van de vele maatschappelijke verenigingen die hun thuis in de Muzenval hebben gewoon door blijven gaan. Herijking accommodatiebeleid Komend najaar wordt het gemeentelijk accommodatiebeleid herijkt. Bij dit proces met thema’s waarbij gemeenschapshuizen een vooraanstaande rol hebben zal door uw raad, mede aan de hand van een door De Muzenval opgestelde meerjarenbegroting, richting worden gegeven aan de toekomst van De Muzenval. Wettelijk en/of beleidskader » Toekomstvisie 2030 “Kempisch wonen in een wereldregio” « Welzijnsplan gemeente Eersel 2023 - 2026 » Toekomstbestendig Accommodatiebeleid 2017- 2022 “Het belang van contact”. Argumenten_______________________________________________________________ 1a. 1 Negatief resultaat 2022 De belangrijkste oorzaak is terug te voeren tot -toch nog- de naweeën van de coronapandemie: Hoewel in 2022 het aantal evenementen inmiddels wel weer was aangetrokken bleef het rendement ervan echter sterk achter bij de ‘normale’ verwachtingen met name door verleende

R23.065 Pagina 1 van 3

gemeente

Eersel fcĉľwpiÿcJ’v- c•jcryviy^-

im- te^~ uzereHòrteįLo

kortingen, waardoor er geen gezonde winstmarges zijn gerealiseerd. Waar normaliter in de horeca een verhouding inkoop-winst-verkoop van 30-70-100 in de lijn der verwachting zou liggen, zou 3565-100 voor een gemeenschapshuis realistischer zijn. Voor 2022 is dit echter in werkelijkheid 'slechts’ uitgekomen op circa 75-25-100. 1b. 1 Exploitatietekort 2023 Voor 2023 is een nieuwe aangepaste begroting opgesteld waarin is geanticipeerd op de resultaten van 2022. Hierbij zijn de opbrengsten voor evenementen met 1/3 teruggebracht. Daarnaast is ook de verhouding inkoop-winst-verkoop een stuk reëler ingeschat: hoewel op termijn weer zal worden gestreefd naar een verhouding van 35-65-100 wordt er vooralsnog van uitgegaan dat een verhouding van 50-50-100 voor 2023 realistischer is. 1b.2 Eenmalige extra kosten 2023 Naast het exploitatietekort heeft De Muzenval extra kosten moeten maken. Dit zijn kosten voor het opzetten van de nieuwe begroting, het herinrichten van de financiële administratie en advisering over de administratieve organisatie en de interne controle, alsmede de kosten verband houdende met de afwikkeling van het onvoorzien afscheid van de bestuursvoorzitter. Deze kosten zouden ten laste gebracht moeten worden van de algemene reserve of saldireserve, maar aangezien De Muzenval niet een dergelijke reserve heeft, drukken deze kosten op de exploitatie.

Alternatieven__________________________________________________________________ Geen financiële hulp te bieden. Het gevolg hiervan is dat De Muzenval na de zomer de salarissen niet meer kan betalen. Risico’s_______________________________ _______________________________________ Geen.___________________________________________________________________________ Financieel_______________________________________________________________________ Gezien bovenstaande wordt voorgesteld om Stichting Sociaal Cultureel Centrum De Muzenval eenmalig een incidentele subsidie te verstrekken met betrekking tot de boekjaren 2022 en 2023 ter grootte van C 166.221,-, Voorgesteld wordt de post Sociaal cultureel centrum Muzenval metC 166.221,- te verhogen. Deze hogere uitgaven kunnen worden gedekt door een beschikking over de algemene reserve, waarbij er voor besluitvorming tussen voorjaarsnota 2024-2027 en vaststelling begroting een ruimte is gereserveerd van C 300.000,- (zie bladzijde 13 van de voorjaarsnota 2024-2027). Communicatie/Participatie_______________________________________________________ Stichting Sociaal Cultureel Centrum De Muzenval op de hoogte brengen van het genomen besluit.

(23.13544) Verzoek tot aanvullende financiering. (23.13546) Begroting SCC De Muzenval 2023. (23.13548) Accountantsverklaring concept resultaat SCC De Muzenval 2022. Eersel, 27 juni 2023

gemeente

Eersel fce*~\pċ-5c^ coonA'v-

ù-í. «ŵt, ujereíAre^io

Raadsbesluit R23.065 Onderwerp: Financiële ondersteuning Stichting Sociaal Cultureel Centrum De Muzenval

De raad van de gemeente Eersel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 27 juni 2023;

besluit: 1. Aan Stichting SCC De Muzenval: a. een bedrag van E 120.000 beschikbaar te stellen voor de periode t/m oktober 2023; b. rechtstreeks in de raad van 31 oktober 2023 een voorstel te behandelen voor het resterende bedrag, op basis van de jaarcijfers 2022, voorzien van een accountantsverklaring en tenminste de eerste halfjaarcijfers 2023, afgezet tegen de begroting 2023. 2. Voor punt 1 de 27e begrotingswijziging 2023 vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 4 juli 2023

R23.065 Pagina 3 van 3

ERNBELEID

D66

MONDELING AMENDEMENT Financiële steun t/m oktober 2023

Aangenomen I Verworpen 7 Ingetrokken Agendapunt 19, nr. R23.065 Onderwerp: Financiële ondersteuning Stichting Sociaal Cultureel Centrum De Muzenval De raad van de gemeente Eersel in vergadering bijeen d.d. 4 juli 2023 Overwegende dat/van oordeel dat/van mening dat: » eerder in het presidium een toelichting is gegeven; « alle fracties worstelen met de voorliggende casus; « de raad het belang van het voortbestaan van De Muzenval inziet; » uit de beantwoording van de vragen blijkt dat het een incidenteel incident betreft, bovenop de financiële gevolgen van de corona -en energiecrises; « het personeel van De Muzenval sterk gemotiveerd is en met zijn allen de schouders eronder hebben gezet en willen blijven zetten; » het van belang is dat de personeelslasten betaald worden; « de bij het raadsvoorstel aangeleverde onderbouwing wel erg summier is om zonder meer het gehele gevraagde bedrag ter beschikking te stellen; » dat er zorgvuldig met gemeenschapsgeld moet worden omgegaan; » dat daarom meer zekerheid/inzicht omtrent/in de financiële gegevens gewenst is; » de raad mee wil bewegen door het beschikbaar stellen van een groot gedeelte van het gevraagde bedrag en » het college en De Muzenval de gelegenheid wil bieden om op basis van de jaarcijfers 2023, voorzien van een accountantsverklaring en halfjaarcijfers 2023 de raad een voorstel te doen omtrent het resterende benodigde bedrag.

Ondergetekende(n) stelt/stellen het volgende amendement voor: Beslispunt 1 in zijn geheel te vervangen door 1. Aan Stichting SCC De Muzenval: a. een bedrag van C 120.000 beschikbaar te stellen voor de periode t/m oktober 2023; b. rechtstreeks in de raad van 31 oktober 2023 een voorstel te behandelen voor het resterende bedrag, op basis van de jaarcijfers 2022, voorzien van een accountantsverklaring en tenminste de eerste halfjaarcijfers 2023, afgezet tegen de begroting 2023. 2. Voor punt 1 de 27e begrotingswijziging 2023 vast te stellen.

Ondertekening en naam

Eersel Samen Anders A.J.F. Kennis Partij van de Arbeid I GROENLINKS F. Cools CDA S C. Tinnemans VVD I Cune

Hoofdelijke stemming ja/nee Fractie ESA Kb □ 00 P-GL VVD CDA Totaal

Voor 7 1 3 2 2 15

Tegen

0

SV=Stemverklaring

Kernbeleid J.M.G.A. Adriaans

23.14679

Overzicht begrotingswijziging BEGROTINGSWIJZIGINGSNUMMER 27 Financiële ondersteuning stg Sociaal Cultureel Centrum De Muzenval

De raad van

Eersel (PRODUCTIE)

besluit de begroting van inkomsten en uitgaven door middel van begrotingswijzigingsnummer

van het begrotingsjaar

2023

27

Financiële ondersteuning stg Sociaal Cultureel Centrum De Muzenval

als volgt te wijzigen:

06-07-2023

Overzicht begrotingswijziging

Pagina 2 van 5

V Primitieve begroting

Totaal begrotingswijzigingsnummer 27

Financiële ondersteuning stg Sociaal Cultureel Centrum De Muzenval

Decimale rubriek 6 - Exploitatie

Begrotings wijzigingen

Voorgestelde wijziging

Totaal na wijziging

Uitgaven Inkomsten

10.748.164 5.681.597

-

31.264.037 23.908.043

120.000 120.000

-

20.395.873 29.709.640

Saldo

5.066.567

-

55.172.080

O

-

50.105.513

Primitieve begroting

Begrotings wijzigingen

Voorgestelde wijziging

Totaal na wijziging

Uitgaven Inkomsten

198.066 0

0 0

120.000 120.000

318.066 120.000

Saldo

198.066

0

0

198.066

Uitgaven Inkomsten

198.066 0

0 0

120.000 0

318.066 0

Saldo

198.066

0

120.000

318.066

Uitgaven Inkomsten

3.493 0

0 0

0 0

3.493 0

Saldo

3.493

0

0

3.493

Uitgaven Inkomsten

5.530 0

0 0

0 0

5.530 0

Saldo

5.530

0

0

5.530

Uitgaven Inkomsten

85.480 0

0 0

0 0

85.480 0

Saldo

85.480

0

0

85.480

Uitgaven Inkomsten

0 0

0 0

120.000 0

120.000 0

Saldo

0

0

120.000

120.000

Uitgaven Inkomsten

63.244 0

0 0

0 0

63.244 0

Saldo

63.244

0

0

63.244

Uitgaven Inkomsten

37.978 0

0 0

0 0

37.978 0

Saldo

37.978

0

0

37.978

Grootboeknummer Kosten/opbrengstsoort 80160200

21000

38028

42001

43200

72000

73999

Soc.cult.centrum Muzenval, Eersel

Belastingen

Verzekeringen (premies)

Subsidies 438

Inkomensoverdracht Gemeente

Toevoeging aan voorziening

Kapitaallasten afschrijving

Pagina 3 van 5

Overzicht begrotingswijziging

06-07-2023

Grootboeknummer Kosten/opbrengstsoort 80160200 74999

80169999

71001

Soc.cult.centrum Muzenval, Eersel Kapitaallasten rente

Soc. cult, accommodaties (via reserves)

Beschikking over reserve

Uitgaven Inkomsten

2.341 0

0 0

0 0

2.341 0

Saldo

2.341

0

0

2.341

Uitgaven Inkomsten

0 0

0 0

0 120.000

0 120.000

Saldo

0

0

120.000

120.000

Uitgaven Inkomsten

0 0

0 0

0 120.000

0 120.000

Saldo

0

0

120.000

120.000

06-07-2023

Overzicht begrotingswijziging

Pagina 4 van 5

Primitieve begroting Decimale rubriek 7 - Investeringen

Begrotings wijzigingen

Voorgestelde wijziging

Ĵ Totaal na wijziging

Uitgaven Inkomsten

10.550.098 5.681.597

-

31.264.037 23.908.043

0 0

-

20.713.939 29.589.640

Saldo

4.868.501

-

55.172.080

0

-

50.303.579

Grootboeknummer Kosten/opbrengstsoort 99010102

71000 71000

71001 71001

71999

99999999

38099 38099

Algemene reserve

Toevoeging aan reserve Toevoeging aan reserve

Beschikking over reserve Beschikking over reserve

Beschikking over reserve (tbv kaplst)

Sluitrek.rubr. 7 (t.b.v. begr.wijz.)

Sluitecl rubr 7 (tbv begr wijz) Sluitecl rubr 7 (tbv begr wijz)

Uitgaven Inkomsten

563.098 0

12.283.843 10.008.896

120.000 0

12.966.941 10.008.896

Saldo

563.098

2.274.947

120.000

2.958.045

Uitgaven Inkomsten

0 0

289.293 10.066.362

0 0

289.293 10.066.362

Saldo

0

9.777.069

0

-

-

9.777.069

Uitgaven Inkomsten

1.356.098 0

11.200.800 57.466

120.000 0

12.676.898 57.466

Saldo

1.356.098

11.258.266

120.000

12.734.364

Uitgaven Inkomsten

793.000 0

793.750 0

0 0

750 0

Saldo

793.000

793.750

0

750

Uitgaven Inkomsten

9.987.000 5.681.597

-

43.547.880 13.899.147

120.000 0

-

33.680.880 19.580.744

Saldo

4.305.403

-

57.447.027

120.000

-

53.261.624

Uitgaven Inkomsten

9.987.000 5.681.597

-

43.547.880 13.899.147

120.000 0

-

33.680.880 19.580.744

Saldo

4.305.403

-

57.447.027

120.000

-

53.261.624

Uitgaven Inkomsten

0 0

0 0

0 0

0 0

Saldo

0

0

0

0

r Overzicht begrotingswijziging

BEGROTINGSWIJZIGINGSNUMMER 27 Financiële ondersteuning stg Sociaal Cultureel Centrum De Muzenval

V