[R22.044] - Raadsvoorstel Jaarprogramma en Financiële Begroting 2023 Samenwerking Kempengemeenten

*R22.044*

Raadsvoorstel Raad d.d. Commissie d.d. B&W d.d.

31 mei 2022 17 mei 2022 26 april 2022

Portefeuillehouder Opsteller Zaaknr.

WWO msto03

Onderwerp Jaarprogramma en Financiële Begroting 2023 Samenwerking Kempengemeenten Voorstel De raad voor te stellen: 1. geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2023-2026 van de SK; 2. geen zienswijze in te dienen voor de begrotingswijziging 2022 van de SK; 3. gelet op punt 2 de … begrotingswijziging 2022 vast te stellen. Inleiding/aanleiding Op 12 april 2022 heeft het Dagelijks Bestuur (DB) van de Samenwerking Kempengemeenten (SK) het concept Jaarprogramma en de Financiële Begroting 2023, de Meerjarenraming 2024-2026 en de Begrotingswijziging 2022 ‘Opnieuw samenwerken op uitvoering van gemeentelijke taken’ vastgesteld. Het DB van de SK heeft uw raad uitgenodigd om op grond van de wettelijke procedure een zienswijze kenbaar te maken op de begroting 2023, de meerjarenraming 20242026 en de begrotingswijziging 2022. Wettelijk en/of beleidskader Artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr). Artikel 20 lid 11 Gemeenschappelijke Regeling Samenwerking Kempengemeenten (GRSK). Argumenten 1.1 Begroting 2023 De uitgangspunten voor het opstellen van de begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 van de SK zijn opgesteld in de kadernota GRSK 2023. Het raadsvoorstel over de kadernota is behandeld in de raadsvergadering van 19 april 2022. De begroting van de SK bestaat uit twee delen: de jaarplannen en de financiële begroting.

In de jaarplannen worden de doelen van de afdelingen beschreven (“Wat willen we bereiken?”) en wat gedaan wordt om de gestelde doelen te bereiken (“Wat gaan we daarvoor doen?”). De jaarplannen beantwoorden ook de vraag "Wat mag het kosten?" De financiële vertaling van de plannen vindt plaats in de financiële begroting. Hierin is ook de bijdrage per deelnemende gemeente bepaald. Met de conceptbegroting 2023 hanteert de SK de huidige organisatorische situatie als uitgangspunt. Hierin wordt geen rekening gehouden met het proces van ‘Opnieuw verbinden’, omdat het proces van het opstellen van plannen voor de samenwerking vanaf 1 januari 2023 onvoldoende gevorderd is om een omzetting naar een begrotingsvoorstel op te pakken. Bovendien worden de financiële effecten van ‘Opnieuw verbinden’ op deze wijze voor de deelnemende gemeenten zuiver - dat wil zeggen zonder vermenging van effecten - in beeld gebracht. In de tweede helft van 2022 gaat ‘Opnieuw verbinden’ leiden tot een separaat begrotingsvoorstel. Dit is een uitwerking van de nieuwe afspraken die gemeenten maken over de samenwerking en de incidentele en structurele financiële gevolgen voor de GRSK en de deelnemende gemeenten.

R22.044 Pagina 1 van 5

De conceptbegroting 2023 gaat uit van ongewijzigd beleid. Dat wil zeggen dat het gevoerde beleid voor de komende jaren wordt doorgetrokken en dat de budgettaire gevolgen van in het verleden genomen beslissingen in de meerjarenraming zijn verdisconteerd. Voor een aantal externe factoren zoals rente- en prijsontwikkeling worden aannames bepaald. Ook is van belang om de verdeelsleutels van de kosten vast te stellen. Uitgangspunt hierin is dat geen wijziging van verdeelsleutels wordt doorgevoerd. Ten opzichte van de kadernota is een aantal punten verwerkt in de begroting die vanaf begrotingswijziging 2022 structureel meerjarig doorwerken in de begroting, namelijk: - woonwerk-verkeer en thuiswerkvergoeding; - schaalvoordelen P&O; - inhuur; - kosten DVO10 (inkoopkosten Jeugdhulp); - uitrol BRK 2.0; - bezuinigingen op structurele lasten bij de afdeling SSC op software en hardware. 2.1 Begrotingswijziging 2022 In de procedure tot vaststelling van de begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 is ook een begrotingswijziging 2022 opgenomen. De primitieve begroting 2022 is vastgesteld op 29 juni 2021. De begrotingswijziging voor het jaar 2022 stelt de SK in staat om actuele inzichten en omstandigheden te verwerken in de begroting.

De begrotingswijziging 2022 heeft betrekking op extra kosten voor het project ‘Opnieuw verbinden’ bij de afdeling Staf, extra inhuurkosten bij de afdelingen P&O en VTH en lagere lasten van software nieuwe ontwikkelingen ten opzichte van de kadernota. De gevolgen van deze begrotingswijziging 2022 voor de gemeenten zijn inzichtelijk gemaakt bij het onderdeel “financiën”. Alternatieven Aan de hand van dit voorstel en de financiële begroting 2023 en de begrotingswijziging 2022 kan uw raad besluiten over bepaalde zaken een zienswijze in te dienen. Risico’s De kans bestaat dat één of meerdere gemeenten binnen de GRSK zich niet kunnen vinden in de voorgestelde conceptbegroting 2023 en begrotingswijziging 2022. Een (negatieve) zienswijze heeft voornamelijk effect als deze door een meerderheid van de vijf gemeenten wordt gesteund. Een zienswijze kan leiden tot een gewijzigd besluit van het AB van de SK. Het AB van de SK zal alle zienswijzen van de raden betrekken bij het vaststellen van de begroting en de begrotingswijziging op 28 juni 2022.

R22.044 2

Financieel Resumé financieel resultaat voor gemeente Eersel, Begroting GRSK 2022-2026 incl. begr.wijziging 2022 (AB 28-6-'22) Raming Raming Raming Raming Raming Totaal 2022 2023 2024 2025 2026 AR Bijdrage aan SK conform begroting 2023-2026 5.025.108 4.959.194 4.918.583 4.942.050 4.904.192 BCF effect 27.648 28.789 28.958 29.255 28.855 Benodigd budget vlgs begroting SK incl. 5.052.756 4.987.983 4.947.541 4.971.305 4.933.047 bcf waarvan incidentele kosten 34.570 -28.902 -40.227 -13.493 -26.493 Aanwezig structureel budget volgens huidige begroting Reeds besloten incid.dekking: beschikking Alg.reserve Resultaat voor gemeente Eersel Voorstel mutatie algemene reserve vrij besteedbaar Stelpost GRSK onderdeel Stelpost Jeugdzorg, o.a. uitbreiding formatie en DVO inkoopkosten Verschuiving programmakosten naar uitvoeringskosten, budget inhuur BOA's Ingeschatte compensatie voor loon- en prijzen in meicirculaire 2022 Dekkingstekort (tlv exploitatie) Dekking Algemene reserve Verdeling resultaat (*1) naar afdelingen: P&O SSC Sub-totaal overhead Maatschappelijke dienstverlening VTH

-4.379.026

-4.394.761

-4.370.767

-4.350.170

-4.350.170

3.089

28.099

37.604

11.479

0

0 676.819

621.321

614.378

632.614

582.877

-37.659

803

2.623

2.014

26.493

0 -200.000

-20.000 -200.000

-20.000 -200.000

-20.000 -200.000

-20.000 -200.000

-53.500

-53.500

-53.500

-53.500

-53.500

0

-100.000

-100.000

-100.000

-100.000

385.660

248.624

243.501

261.128

235.870

80.271

-5.726

74.545 56.247 62.430 118.677 338.371 219.771

11.996 177.185 189.181 383.396 48.744

12.203 181.848 194.051 370.727 49.600

12.378 191.552 203.930 373.451 55.233

12.080 164.513 176.593 369.183 48.580

Sub-totaal te verdelen naar tak en

558.142

432.140

420.327

428.684

417.763

Totaal

676.819

621.321

614.378

632.614

594.356

Uit de door de GRSK aangeboden begroting blijkt dat de lasten vanaf 2022 met ruim € 600.000,-stijgen ten opzichte van de actuele raming. Voorgesteld wordt om de budgetten voor deze afdelingen te verhogen. Ter dekking van de hogere lasten wordt voorgesteld om:  vanaf 2023 € 20.000,-- van de stelpost GRSK in te zetten als dekking voor het omzetten van incidentele formatie naar vaste formatie. Het resterende bedrag op deze stelpost ad € 50.000,-- blijft vooralsnog beschikbaar (opnieuw verbinden)  de stelpost jeugdzorg ad € 200.000,-- volledig in te zetten.  Het budget (programmakosten) in programma 3 voor inhuur boa’s te verlagen aangezien in de begroting van de GRSK / VTH voor deze inhuur formatie uitbreiding is opgenomen.  In de meicirculaire 2022 wordt normaliter voor het nieuwe begrotingsjaar een compensatie verstrekt voor loon- en prijsstijging. Derhalve wordt vooralsnog de opgenomen loon- en prijsstijging voor het jaar 2023 groot van afgerond € 100.000,-- als dekking opgenomen.  Evenals voorgaande jaren worden de door de GRSK opgenomen incidentele lasten gedekt uit onze algemene reserve.

R22.044 3

Voor het jaar 2022 resteert hierna nog een tekort van € 385.660,-- waarvan wordt voorgesteld deze te dekken uit het begrotingssaldo. Voor de budgetbijstellingen voor 2022 wordt voorgesteld om de begrotingswijziging 2022 vast te stellen. De resterende tekorten voor 2023 ad € 248.624,-- aflopend naar € 235.870,-- in 2026 worden meegenomen in het traject van de voorjaarsnota 2023-2026. Communicatie/Participatie Na behandeling in de raad zal uw besluit worden aangeboden aan het DB van de SK. Planning De definitieve begroting 2023, de meerjarenraming 2024-2026 en begrotingswijziging 2022 worden op 28 juni 2022 door het AB van de SK vastgesteld. Om aan deze termijn te voldoen, wordt uw raad gevraagd vóór 10 juni 2022 een zienswijze kenbaar te maken bij het DB van de SK. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief van 13 april 2022 van het DB van de SK (corsanummer 22.08645). 2. Begroting 2023, Meerjarenraming 2024-2026, Begrotingswijziging 2022 SK (corsanummer 22.08646).

Eersel, 26 april 2022 Burgemeester en wethouders van Eersel secretaris {{esl:Signer1:signature:size(200,50)}}

burgemeester {{esl:Signer2:signature:size(200,50)}}

de heer ing. H.M.L. Offermans

de heer drs. W.A.C.M. Wouters

R22.044 4

Raadsbesluit R22.044 Onderwerp: Raadsvoorstel Jaarprogramma en Financiële Begroting 2023 Samenwerking Kempengemeenten

De raad van de gemeente Eersel; gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 26 april 2022; gehoord de beraadslaging in de commissievergadering van 17 mei 2022, voortgezet op 19 mei 2022;

besluit:

1. geen zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting 2023 van de SK; 2. geen zienswijze in te dienen voor de begrotingswijziging 2022 van de SK; 3. gelet op punt 2 de 12e begrotingswijziging 2022 vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van 31 mei 2022 De raad van de gemeente Eersel de griffier,

de voorzitter,

J.W.G. van Bree

drs. W.A.C.M. Wouters

R22.044 Pagina 5 van 5