Document · PDF

[26.09669] Ontwerpbegroting 2027-2030 KempenPlus

Raadsvergadering 7 juli 2026, gemeente EerselBij agendapunt: 1e begrotingswijziging 2026 en ontwerpbegroting 2027-2030 KempenPlus12.477 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

241

Het risico bestaat dat de medewerkers die binnen de infrastructuurwerke n minder loon waarde of productiviteit hebben en meer begeleidingnodighebben. Het risico op de ontwikkelingen in de doelgroepen wordt ge schat op 5 96 van de begrote uitvoeringskosten van de afdelingWerk 8t Participatie conform de begroting 2027.

Deze wordt berekend op 1942 Z 1725 = 1,13. Met de stijgende bedragen voor risico's, er geen geld gestort wordt in de algemene reserves en het feit dat het jaarlijks resultaat uitgekeerd wordt aan de gemeenten, zal deze verhouding steeds kleiner worden. Het is te adviseren dat op enig moment (een gedeelte) van het resultaat toegevoegd wordt aan de algemene reserves om te voorkomen dat deze verhouding onder de 1 valt en de risico's onvoldoende gedekt zijn.

taakveld 6.4 Voorde bedrijfsresultaten is KempenPlus afhankelijk van de vraag in de markt en de economische ontwikkelingen. De volgende risico's hangen hiermee samen: 1. Wegvallen van vaste klanten engoed renderende opdrachten; 2. Mee rinstromers dan de markt aan kan waardoor de tarieven onderdruk staan; 3. Concurrentie voor laagbetaalde functies door lage loonlanden en robotisering; 4. Prijsontwikkelingop energiemarkten Het risico wordt geschat op 10 96 van de begrote omzet in de begroting 2027. Afdeling Werken: Ontwikkelingen in de markt

789

taakveld 0.4 Steeds meer organisaties worden geconfronteerd met cybercriminaliteit. Dit kan tot hoge kosten voor het bescherme n van de systemen leiden en in het uiterste geval zelfs tot afkoopsommen. Ook stagnatie van bedrijfsprocessen is een risico. **

Afdeling Bedrijfsvoering: Chantage en andere schade door cybercrime e.d.

270

taakveld 0.4 De kans bestaat dat medewerke rs die de organisatie verlaten hebben in een later stadium een beroep doen op

Afdeling Bedrijfsvoering: Eigen risico WW/WIA; Risico's personeel

de WW of de WIA. KempenPlus is eigen risicodragervoordeze regelingen. Het risico wordt berekend op 196 van de loonsom ambtelijk. Afdeling Bedrijfsvoering: Juridische geschillen

102

taakveld 0.4

KempenPlus kan te maken krijgen met juridische geschillen. Deze kunnen samenhangen met het personeel of met de uitvoering van werkzaamheden.

Afdeling Bedrijfsvoering: Complexiteit op het gebied van wet- en regelgeving taakveld 0.4 Toenemende complexiteit onder meerin fiscale wetgeving kent het risico van hetonbewust nietvoldoen aan de voorschriften, met mogelijke claims of boete.

125

199

Totale risico's

1725

Benodigde weerstandscapaciteit bij een factor 1,4

2414

**Toelichting risico Cybercrime. De kwantificering is gebaseerd op de volgende zaken; herstellen van schade (techniek) herstellen van schade (inhuur) Nevenschade (uitval, stilstand) Claims AVG, Datalekken

300 350 500 200 Totaal Risico op basis van kans = 20 96

1350 270

u ļŕ«tpctípĚMs

3.4 Kengetallen

3.5 Onderhoud kapitaalgoederen

Onderstaand zijn de voor KempenPlus verplichte

Het onderhoud van gebouwen en terreinen geschiedt

kengetallen opgenomen:

vanaf 2025 op basis van een duurzaam meerjaren onderhoudsplan. Dit plan wordt jaarlijks in het proces

Netto schuldquote: De netto schuldquote geeft

van begroting geactualiseerd. Elke vier jaren wordt een

inzicht in het niveau van schuldenlast ten opzichte

diepgaande inhoudelijk actualisatie uitgevoerd. Op

van de eigen middelen. Het geeft dus een indicatie

basis van een door het bestuur vastgesteld duurzaam

van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen

meerjarig onderhoudsplan is een onderhoudsvoorziening

op de exploitatie drukken. Een laag percentage is

getroffen voor alle panden. Door middel van deze

gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximum

voorziening worden de onderhoudskosten geëgaliseerd

norm te hanteren en daarboven de schuld af te

gedurende de gebruiksduur.

bouwen. De quote bedraagt voor 2025 240. ^

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen: KempenPlus heeft geen leningen verstrekt aan derden.

Solvabiliteitsratio: Dit cijfer geeft inzicht in de mate waarin de gemeenschappelijke regeling in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid. In 2025 is 17,40 van het balanstotaal eigen vermogen.

Structurele exploitatieruimte: KempenPlus houdt in principe geen structurele begrotingsruimte aan. De structurele exploitatieruimte bestaat voor 2025 uit het resultaat voor toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.

ĮímtJMtpius

3.6 Financiering

Risicobeheer

In de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido)

Het doel van deze norm uit hoofde van de Wet Fido is te

In deze paragraaf is verplichte informatie opgenomen

zijn drie wettelijke normen opgenomen waaraan de

voorkomen dat bij herfinanciering van de langlopende

gemeenschappelijke regeling moet voldoen. Zo moeten

leningen bij (aanzienlijk) hogere rentestand grote

tijdelijke overtollige middelen boven een vastgestelde

schokken optreden in de hoogte van de rente die

Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies

drempel worden aangehouden in de schatkist van het

KempenPlus moet betalen. De norm beperkt de

en gemeenten artikel 13;

Rijk.

budgettaire risico's. De jaarlijkse verplichte aflossingen

op basis van de volgende wettelijke regelingen: ^ ^

Renterisico's op langlopende schuld: renterisiconorm

en de renteherzieningen mogen niet meer bedragen

De Wet financiering decentrale overheden (Wet fido);

Bij het aantrekken van korte leningen (met looptijd tot 1

dan 20X van de totale lasten van de begroting. Deze

De Regeling Uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo).

jaar) mag het gemiddelde saldo de kasgeldlimiet niet

norm is door het rijk ingesteld om een enigszins

overschrijden. Het saldo aan aflossingen en

stabiele rentelast over de jaren te bewerkstelligen.

renteherzieningen op de bestaande portefeuille lange

KempenPlus heeft een langlopende lening van

Het doel van deze paragraaf is inzicht te geven in het

leningen (met looptijd van 1 jaar of langer) mag in enig

ē 5.500.000 tot december 2030. Voor de jaren na 2027

beleid van KempenPlus t.a.v. het risicobeheer van de

jaar niet hoger zijn dan de renterisiconorm.

is begroot dat ē 5.500.000 langlopende financiering wordt aangetrokken tegen 3,1 aĥ rente. Daarmee blijft

financieringsportefeuille, de rentelasten, het renteresultaat, de wijze waarop rente aan investeringen

Het onderdeel risicobeheer is een weergave van het

en taakvelden wordt toegerekend en de financieringsbehoefte.

verwachte risicoprofiel van KempenPlus. De risico's vallen in drie soorten uiteen:

KempenPlus binnen de norm. Liquiditeitsrisico's

Voor haar liquiditeit is KempenPlus grotendeels ^ ^ ^

Renterisico's op kortlopende schuld (opgenomen

afhankelijk van de gemeentelijke bijdragen. In de

geld)

gemeenschappelijke regeling en in afstemming met

Renterisico's op langlopende schuld (opgenomen

gemeenten zijn afspraken gemaakt over de bevoor-

geld)

schotting zodat KempenPlus niet in liquiditeits

Liquiditeitsrisico's

problemen komt.

ĮímtJMtpius

Hoofdstuk 4 Financiële begroting

Ik ben Renate Ik ben KempenPlus "Renate is voorheen gedetacheerd geweest in de horeca. Daar kwam ze erachter dat ze bepaalde begeleiding en structuur miste. Bij de begeleidingsafdeling heeft ze gevonden wat ze mistte. Renate ligt goed in de groep, is zorgzaam en altijd vrolijk."

4.1 Overzicht van lasten en baten met meerjarenperspectief

Overzicht van baten en lasten per deelprogramma

Voorlopige jaarrekening

Gewijzigde begroting

Begroting

bedragen x « 1.000_________________________________________ 2025______________ 2026___________________ I

Meerjarenplanning 2027

2028

2029

I_2030

Lasten

In het overzicht zijn de lasten en baten per afdeling

Ontwikkelen en Inkomensondersteuning

5.482

5.229

4.812

4.688

4.617

Werken

22.679

22.750

23.161

23.017

22.924

22.860

opgenomen.

Ondersteuning

7.477

7.336

7.074

6.958

6.944

6.942

Totaal lasten

35.638

35.315

35.047

34.663

34.484

34.418

Baten Ontwikkelen en Inkomensondersteuning

969

304

Werken

10.958

10.651

10.854

11.039

11.225

11.411

Ondersteuning

2.017

601

612

Totale baten

13.944

11.556

11.535

11.718

11.837

12.023

Resultaat voor reserves en gemeentelijke bijdragen

-21.694

-23.759

-23.512

-22.945

-22.647

-22.395

Dotatie aan reserves

833

Onttrekking aan reserves

1.048

315

Resultaat na reserves

-21.479

-23.444

-23.493

-22.927

-22.629

-22.377

Gemeente Bergeijk

4.667

4.535

4.686

4.651

4.649

4.545

Gemeente Bladel

8.153

9.153

8.842

8.559

8.330

8.158

Gemeente Eersel

4.986

5.023

5.115

5.034

5.030

5.107

Gemeente Reusel-De Mierden

4.589

4.733

4.850

4.683

4.620

4.566

Totale gemeentelijke bijdragen

22.395

23.444

23.493

22.927

22.629

22.377

916

Gemeentelijke bijdragen

Resultaat

Įíitymptus

4.2 Incidentele lasten en baten

Onttrekking aan reserves

Voorlopige jaarrekening

Gewijzigde begroting

Begroting

2025

2026

2027

bedragen x C 1.000

Meerjarenplanning 2028

2029

2030

Alleen incidentele lasten worden gedekt uit de

Deelprogramma Ontwikkeling en inkomensonderst.

reserves, met uitzondering van een deel van de

Inhuur ten laste van bestemmingsreserve

198

258

Automatiseringskosten tlv bestemmingsreserve

216

272

kapitaallasten.

Totale onttrekking Ontwikkeling en inkomensonderst.

Deelprogramma Werken Loonkosten organisatie tlv bestemmingsreserve

Huisvestingskosten tlv bestemmingsreserve

Totale onttrekking Werken

151

Deelprogramma Ondersteuning Huisvestingskosten tlv bestemmingsreserve

Automatiseringskosten tlv bestemmingsreserve

123

Totale onttrekking Ondersteuning

281

Baten uit hoofde van schade-afwikkeling fraude

395

Dotatie Algemene Reserve vermogen KempenWerk

832

315

Inhuur tlv bestemmingsreserve Specialistische dienstverlening tlv bestemmingsreserve

140

Overige organisatiekosten tlv bestemmingsreserve

Toevoeging voorziening RVU

452

Onttrekking Algemene Reserve (Voorziening groot onder ho u d)

400

Totale mutatie algemene en bestemmingsreserve

374

ĮímtJMtpius

4.3 Meerjarig investeringsplan In 2027 is een aantal grote investeringen voorzien ten

Investeringskrediet

Begroting

bedragen x C 1.000

2027

Meerjarenplanning 2028

Vervangen lichtstraat kunststof dubbelwandig

Vervanging dakafwerking bedrijfsrestaurant

Vervanging dakafwerking hallen + kantoor

2029

2030

behoeve van de vervangen van een aantal vervoers

Vervangen Gebouw Beheer Systeem Hallenstraat

middelen.

Vervangen Gebouw Beheer Systeem Raambrug

Energiebesparende investeringen Raambrug

263

Aanbrengen nieuwe laag dakbedekking Hallenstraat Vervangen lichtstraat kantoor Hallenstraat

Vervangen warmtepomp Hallenstraat

Totaal gebouwen en terreinen

122

363

Brandmeldinstallatie Raambrug

120

Vervangen buderus kachel

Totaal installaties

Diverse electronische machines en technische innovatie

Vervangen omvormers

Machines/hulpmiddelen

Borstelmachine

110 70

Totaal machines

Schaftwagen en keten Groen

150

Zelfrijdende werktuigen

Groupil/mega electrisch voertuig

45 140

Vervoer Groen

140

Aanbouwwerktuigen Groen

120

Veegzuigwagen

200

Totaal vervoermiddelen

505

213

230

Vervanging kantoormeubilair

Totaal inventaris

764

335

756

Totaal investeringen Meerjarig investeringsplan bedragen x C 1.000 Gebouwen en terreinen

200

Begroting 2027

Meerjarenplanning 2028

122

2029 69

2030

363

Installaties, machines en inventaris

150

Vervoermiddelen

505

213

230

Totaal investeringen

697

322

743

ĮímtJMtpius

4.4 Overzicht van lasten en baten per taakveld In de tabel zijn de lasten en baten van KempenPlus per taakveld opgenomen.

Taakvelden Lasten en baten gesaldeerd bedragen x C 1.000

0.4 Overhead

In de tabel is de verdeling van de bijdragen van de gemeenten aan KempenPlus naar taakveld opgenomen.

Voorlopige jaarrekening 2025

Gewijzigde begroting 2026

Meerjarenplanning

Begroting 2027

2028

2029

2030

6.627

8.256

7.978

7.840

7.816

6.3 Inkomensregelingen

546

1.496

1.605

1.571

1.615

7.813 1.615

6.4 Begeleide participatie

14.521

14.007

13.929

13.534

13.217

12.967

Totaal

21.694

23.759

23.512

22.945

22.647

22.395

Taakvelden

Voorlopige jaarrekening

Gewijzigde begroting

Begroting

bedrag C 1

2025

2026

2027

Meerjarenplanning 2028

2029

2030

Dit overzicht is ten behoeve van de gemeentelijke begrotingen. Conform besluitvorming van de commissie BBV worden gemeentelijke bijdragen niet gezien als algemene dekkingsmiddelen maar als specifieke middelen, waarbij de baten worden toegerekend aan het taakveld

Bergeijk 6.3 Inkomensregelingen

1.326

1.058

1.082

1.076

1.088

1.075

6.4 Begeleide participatie

3.340

3.477

3.605

3.575

3.561

3.470

Totaal

4.667

4.535

4.686

4.651

4.649

4.545

6.3 Inkomensregelingen

1.670

2.135

2.041

1.980

1.949

1.930

6.4 Begeleide participatie

6.483

7.018

6.801

6.579

6.381

6.228

Totaal

8.153

9.153

8.842

8.559

8.330

8.158

Bladel

waar ze betrekking op hebben. Eersel 6.3 Inkomensregelingen

1.200

1.172

1.181

1.165

1.177

1.208

6.4 Begeleide participatie

3.786

3.852

3.934

3.869

3.853

3.898

Totaal

4.986

5.023

5.115

5.034

5.030

5.107

Reusel - De Mierden 6.3 Inkomensregelingen

950

1.104

1.120

1.083

1.081

1.080

6.4 Begeleide participatie

3.638

3.629

3.731

3.600

3.539

3.486

Totaal

4.589

4.733

4.850

4.683

4.620

4.566

22.395

23.444

23.493

22.927

22.629

22.377

Totaal bijdragen gemeenten

ĮímtJMtpius

4.5 Geprognosticeerde balansen

Geprognotiseerde balans

Begroting

Meerjarenraming

bedragen x Ç 1.000__________________________________________________ 2027_____________ 2028_____________ 2029_____________ 2030

ACTIVA Vaste activa Materiele vaste activa

10.100

10.500

11.000

11.500

7.700

Vlottend activa Uitzettingen

7.700

Liquide middelen

500

Overlopende activa

1.467

1.466

Totaal

19.767

20.167

20.667

21.166

1.942

648

629

611

592

Voorzieningen

2.900

2.800

2.700

2.600

Langlopende schulden

5.500

PASSIVA Vaste passiva Algemene Reserve Bestemmingsreserves

Vlottende passiva Netto vlottende schuld

500

Overlopende passiva

8.277

8.796

9.414

10.032

Totaal

19.767

20.167

20.667

21.166

ĮímjJMtptus

4.6 Overhead

Overhead

Voorlopige jaarrekening

Gewijzigde begroting

Begroting

Meerjarenplanning

bedragen x « 1.000__________________________________I_______ 2025______________ 2026_______ I_______ 2027_______ I_______ 2028_______ I_______ 2029_______ I_______ 2030

De kosten van overhead moeten volgens de

Overhead lasten

verslaggevingsregels (Besluit Begroting en

Ontwikkelen en Inkomensondersteuning

651

754

689

670

660

Verantwoording provincies en gemeenten) afzonderlijk

Werken

1.301

1.409

1.444

Ondersteuning

6.260

6.284

6.034

5.916

5.902

5.900

Totale lasten overhead

8.213

8.446

8.168

8.030

8.006

8.003

Directie & Ondersteuning

1.586

190

Totale baten overhead

1.586

190

zichtbaar worden gemaakt. In de tabel zijn deze kosten en baten opgenomen.

Overhead baten Ontwikkelen en Inkomensondersteuning Werken

Įíitymptus

Hoofdstuk 5 Bijlagen

5.1 Bijdragen van deelnemende gemeenten In onderstaande tabel zijn de bijdragen van gemeenten gesplitst. De bijdragen zijn structureel, naar de aard van de kosten. De incidentele lasten worden gedekt uit reserves.

Gemeentelijke bijdragen bedragen x C 1

Begroting 2027

Meerjarenplanning 2028

2029

2030

RESULTAAT Resultaat Ontwikkelen en Inkomensondersteuning

-4.742.048

-4.621.533

-4.616.533

Resultaat Werken

-12.307.920

-11.977.893

-11.698.651

-11.448.583

Resultaat Ondersteuning

-6.443.355

-6.327.400

-6.313.533

-6.311.410

Totaal resultaat excl bijdrage gemeenten

-23.493.323

-22.926.825

-22.628.717

-22.376.526

Uitvoeringskosten Oekraine

93.915

Uitvoerigskosten Inburgering

591.002

Gemeente Bergeijk

4.463.228

4.452.110

4.450.018

4.346.353

Gemeente Bladel

8.599.009

8.342.668

8.113.268

7.941.656

Gemeente Eersel

5.053.972

4.998.945

4.995.450

5.071.925

Gemeente Reusel-De Mierden

4.692.197

4.542.100

4.478.978

4.425.590

Totaal

22.808.406

22.335.823

22.037.715

21.785.524

TE VERDELEN RESULTAAT OBV RIJKSBIJDRAGE Verdeling op basis van verhouding ontv. rijksbijdrage

UITVOERINGSKOSTEN OEKRAÏNE Inhuur

73.615

Overhead

20.300

Verdeling op basis van inwoners Gemeente Bergeijk

24.345

Gemeente Bladel

26.548

Gemeente Eersel

25.768

Gemeente Reusel-De Mierden

17.255

Totaal Oekraine

93.915

UITVOERINGSKOSTEN INBURGERING Casusregie en begeleiding incl overhead

464.133

Map trainingen incl overhead

126.869

Extra adm ondersteuning Eersel 0,4 FTE incl overhead

Verdeling op basis van inwoners Gemeente Bergeijk

198.693

Gemeente Bladel

216.672

Gemeente Eersel

34.810

Gemeente Reusel-De Mierden

140.827

Totaal Inburgering

591.002

Gemeente Bergeijk

4.686.266

4.650.803

4.648.711

4.545.046

Gemeente Bladel

8.842.228

8.559.340

8.329.940

8.158.328

Gemeente Eersel

5.114.549

5.033.755

5.030.259

5.106.735

Gemeente Reusel-De Mierden

4.850.279

4.682.928

4.619.806

4.566.418

Totaal

23.493.323

22.926.825

22.628.717

22.376.526

BIJDRAGE PER GEMEENTE TOTAAL

Voor meer informatie mail je naar communicatie@kempenplus.com Correspondentieadres: KempenPlus Raambrug 8 5531 AG Bladel

ICtmpmpEus

Kamer van Koophandel KvK 17267762

Iedereen werkt mee

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Eersel&id=6cf7d7cb-9ffe-491d-a5ad-9660500c171a