[25.22307] Bijlage 2 - Raadsinformatiebrief Financiële consequenties septembercirculaire 2025

*25.22307*

Raadsinformatiebrief Onderwerp:

Financiële consequenties septembercirculaire 2025

Van:

College van burgemeester en wethouders

Portefeuillehouder:

wnd drs. W.A.C.M. Wouters

Datum:

07 oktober 2025

Zaaknummer:

De septembercirculaire 2025 is op Prinsjesdag verschenen. Deze circulaire bevat informatie over de algemene uitkering uit het gemeentefonds, zijnde de grootste inkomstenbron van de gemeenten. Deze septembercirculaire wordt met de bijbehorende bijstelling van budgetten in de 2 e bestuursrapportage 2025 aan uw raad ter besluitvorming voorgelegd. Deze raadsinformatiebrief geeft u eerder inzage in de financiële consequenties mede gelet op het begrotingsproces 20262029. De eerdere verschenen meicirculaire 2025 is verwerkt in de ontwerpbegroting 2026-2029. Voor de jaarschijf 2025 geldt dat de mutaties uit de meicirculaire nog in de 2 e bestuurlijke rapportage 2025 worden meegenomen. In onderstaande tabel worden deze mutaties weergegeven en op de volgende pagina’s toegelicht.

Financiële mutaties als gevolg van de septembercirculaire 2025 t.o.v. meicirculaire 2025 RIB 1 2 3 4 5 6 7 8 9

Accres en overige bijstellingen hervormingsagenda jeugd 2023 + 2024 én bijstelling LPO Wet integrale suïcidepreventie Vervroegde tweede kamer verkiezingen Mutatie integratie en decentralisatie uitkeringen: Integratieuitkering participatie Versterking omgevingsveiligheidsdiensten en register externe veiligheidsrisico's Spreidingswet klimaat- en energiebeleid (CDOKE) overheidsbrede dienstverlening Totaal bruto effect septembercirculaire 2025

3a 4a 6a 7a 8a 9a

Reserveringen/stelposten: Wet integrale suïcidepreventie Vervroegde tweede kamer verkiezingen Versterking omgevingsveiligheidsdiensten en register externe veiligheidsrisico's Spreidingswet klimaat- en energiebeleid (CDOKE) overheidsbrede dienstverlening Netto effect septembercirculaire 2025

2025

2026

2027

744.863 550.356 0 67.228

221.958 17.865 8.635

132.089 14.626 8.699

76.215 14.622 8.741

15.420 14.512 8.806

34.951 6.590

39.072 7.558

41.691 5.073

1.875 4.000

1.999 0

31.544 0 0

0 680.168 17.895

0 0 17.895

0 0 17.895

0 0 17.895

1.435.532

993.151

220.073

123.348

58.632

-9.000

-9.000

-9.000

-9.000

-8.000

-5.000

-4.000

-18.000

-13.517 -18.000

-13.517 -18.000

-13.517 -18.000

958.151

174.556

78.831

18.115

-50.000 -7.000

2028

2029

-32.000

1.346.532

25.22307

Toelichting op voorgaande tabel: 1. Accres en overige bijstellingen Dit betreffen de algemene bijstellingen in het gemeentefonds aangevuld met kleinere bijstellingen. De algemene mutaties zijn technisch van aard zoals volumeaccres, loon- en prijsontwikkeling Bpb, nominale ontwikkeling, voorschot verwachte afrekening BCF 2025, hoeveelheidsverschillen en ontwikkelingen in uitkeringsbasis. Daarnaast zijn er diverse kleine bijstellingen door het rijk op het terrein van: implementatie participatie wet in balans, toezicht gastouderopvang, rijksvaccinatieprogramma en afrekening voorgaande jaren. Hiervoor wordt geen budgetbijstelling voorgesteld. 2. Hervormingsagenda jeugd 2023 +2024 én bijstelling LPO Het demissionair kabinet heeft besloten tot compensatie van de incidentele tekorten op jeugdzorg in 2023 en 2024. Het gaat om een bedrag van €728 miljoen in 2025 voor de ondersteuning van de transformatie van de jeugdhulp. Daarnaast is er nog bijstelling voor loon- en prijsontwikkeling (LPO) van circa €20 miljoen per jaar. Gelet op de herstelde korting in de 1e berap 2025 en de aanwezige stelpost voor versterken lokale teams conform Kempisch Meerjarenbeleidskader, is er geen voorstel om deze middelen voor jeugd te reserveren. 3. Wet integrale suïcidepreventie Op 1 januari 2026 treedt de Wet integrale suïcidepreventie in werking.

Gemeenten worden op grond van deze wet geacht suïcidepreventie in hun gezondheidsbeleid op te nemen en uit te voeren. Hiertoe ontvangt de gemeente Eersel ongeveer € 9.000,- vanaf 2026. Er wordt daarom voorgesteld om deze middelen toe te voegen aan de post collectieve preventie gezondheidszorg en deze vervolgens in te zetten voor suïcidepreventie. 4 Vervroegde 2e kamer verkiezingen Het kabinet stelt eenmalig € 60 miljoen beschikbaar aan de gemeente voor de organisatie van de vervroegde Tweede Kamerverkiezing op 29 oktober a.s. De uitkering voor Eersel bedraag ruim € 67.000,-. Op basis van ervaringscijfers zal gemeente Eersel de verwachte kosten ad € 50.000,in de 2e bestuurlijke rapportage verwerken. 5. Integratie-uitkering Participatie Het rijk stelt over de periode 2025-2027 110 miljoen beschikbaar om de werking van loonkostensubsidie bij beschut werken te verbeteren. 6. Versterking omgevingsveiligheidsdiensten en register externe veiligheidsrisico’s Omgevingsveiligheid maakt onderdeel uit van het programma Regionale Samenwerking van de ODZOB. Via dit programma, wordt door de omgevingsdienst uitvoering gegeven aan de wettelijke taak op het gebied van registraties van onder andere risicovolle activiteiten, - bronnen, (zeer) kwetsbare gebouwen in het register externe veiligheidsrisico’s.

Het gaat ook om informatieverstrekking en het waarborgen van het kennisniveau op gebied van omgevingsveiligheid binnen de ODZOB. Voorgesteld wordt om deze middelen voor de jaren 2025 t/m 2028 toe te voegen aan het budget voor de ODZOB inzake werkprogramma ODZOB. 7. Spreidingswet Vanuit de spreidingswet hebben gemeenten een nieuwe taak gekregen in het zoeken naar opvangplekken. Gemeente Eersel heeft hiervoor in de begroting via de 1e berap 2025 een budget geraamd (€ 50.000,-) welke gedekt werd uit de SPUK voor Oekraïne. We stellen voor om de dekking aan te passen en de geraamde SPUK voor Oekraïners met € 32.000,- te verlagen aangezien deze nu worden gedekt uit de algemene uitkering.

2 25.22307

8. Klimaat- en energiebeleid (CDOKE) Vanaf 2026 vervangt deze decentralisatie-uitkering de SPUK CDOKE. Voor 2026 bedraagt deze uitkering circa € 680.000,-. De geraamde SPUK uitkering ad € 418.700,- zou hiermee kunnen komen te vervallen. Echter de niet bestede spuk uitkering ultimo 2025 mag nog binnen 2 jaren worden besteed. Deze bedraagt naar verwachting de reeds geraamde SPUK uitkering. Vandaar wordt voorgesteld om de geraamde spuk uitkering 2026 te handhaven en deze in te zetten voor de structureel geraamde kosten 2026. Hiermee valt de decentralisatieuitkering 2026 volledig vrij ten gunste van de exploitatie. Deze uitkering zal ook beschikbaar worden gesteld voor de periode 2027 tot en met 2030, maar de uitkeringsvorm na 2026 is nog niet bepaald en daarmee nog niet verwerkt in de cijfers. Aangezien we van het rijk en provincie toestemming kregen deze rijksmiddelen structureel te ramen, wordt vanaf 2027 deze uitkering als stelpost geraamd ter hoogte van de geraamde kosten, zijnde € 405.183,-. Vanaf 2027 is dit onderdeel hiermee budgettair neutraal geraamd, hetgeen ook hiervoor het geval was. 9. Overheidsbrede dienstverlening De SPUK informatiepunten Digitale Overheid (IDO) wordt vanaf 2026 omgezet naar de decentralisatie-uitkering Overheidsbrede Dienstverlening.

Via deze uitkering worden gemeenten gefaciliteerd om laagdrempelige en empatische ondersteuning te bieden bij regelzaken met de (digitale) overheid en om hun regierol in het lokale netwerk in te vullen. Gemeente Eersel ontvangt vanaf 2026 afgerond € 18.000,- structureel. Het IDO is een initiatief van de landelijke overheid dat specifiek bij de Bibliotheken is ondergebracht om digitale inclusie te bevorderen en werd voorheen met de SPUK IDO gefinancierd. De kosten om een IDO te exploiteren worden niet gedekt uit de reguliere exploitatiesubsidie. Als we dit geld niet alloceren aan de bibliotheek, heeft zij geen middelen om het IDO in stand te houden en is er geen informatiepunt meer waar burgers terecht kunnen met vragen over digitale inclusie. Het is voor een gemeente verplicht om een IDO te hebben. Voorgesteld wordt om vanaf 2026 deze middelen toe te voegen aan de begrotingspost openbare bibliotheek.

Verloop algemene uitkering gemeente Eersel Raming op dit moment (1-10-2025) 1 Algemene uitkering bij voorjaarsnota 2026-2029 2 mutatie meicirculaire '25 cfm raadsinformatiebrief 3 Sub-totaal algemene uitkering 4 Bijstelling op basis van actualisatie aantallen 5 Algemene uitkering conform ontwerpbegroting 2026-2029 6 Bruto mutaties septembercirculaire 2025 7 Geraamde algemene uitkering ná septembercirculaire 2025 Mutatie t.o.v. vorige raadsinformatiebrief (4+6)

2025 38.401.717 1.184.070 39.585.787 54.212 39.639.999 1.381.321 41.021.320

2026 36.444.820 3.448.246 39.893.066 94.833 39.987.899 898.318 40.886.217

2027 36.535.329 3.171.028 39.706.357 62.046 39.768.403 158.027 39.926.430

2028 36.665.457 2.196.288 38.861.745 43.187 38.904.932 80.161 38.985.093

2029 36.969.881 2.282.309 39.252.190 15.076 39.267.266 43.556 39.310.822

1.435.533

993.151

220.073

123.348

58.632

Verwerking septembercirculaire 2024 Zoals we inmiddels gewend zijn, wordt de septembercirculaire niet meegenomen in de saldi bij de vaststelling van de begroting 2026-2029, maar wordt deze verwerkt in de 2e bestuursrapportage 2025 die op 16 december a.s. staat geagendeerd. Hierdoor zijn alle structurele gevolgen uit de bestuursrapportage 2025 geen onderdeel meer bij de vaststelling van de begroting 2025-2028. Dit voorkomt onverwachte financiële gevolgen voor het begrotingsproces, zowel negatief als positief.

3 25.22307

In onderstaande tabel geven wij uw raad inzicht omtrent de mutaties van de saldi van de primitieve begroting als gevolg van de septembercirculaire 2025 en de raadsbesluiten / raadsvoorstellen tot aan de begrotingsvergadering. In deze tabel worden alleen de financiële gevolgen van de aangenomen raadsbesluiten gepresenteerd. In de 2e bestuursrapportage worden de overige financiële ontwikkelingen gepresenteerd, zowel baten als lasten, die nog niet bij uw raad bekend zijn. Onderstaand saldo is dus geen geprognosticeerd rekeningresultaat 2025, maar een momentopname van het saldo.

Doorkijk begrotingssaldi inclusief mutaties op ontwerpbegroting 2026-2029 2025 Saldi begroting 2025 (t/m 13e begr.wijz.'25) Saldi primitieve ontwerpbegroting 2026-2029 GGD 1e begr.wijz. 2025 (14e bgw 2025)

2026

2027

2028

2029

1.609.867

346.490

-1.832.144

-2.514.412

-870.847

53.173

Subtotaal: bijgestelde saldi Netto effect meicirculaire 2025 cfm RIB Netto effect acutalisatie aantallen o.b.v. recente betaalspecificatie Netto effect septembercirculaire 2025 t.o.v. RIB meicirculaire 2025 cfm bovenstaande specificatie Waarvan reeds verwerkt in begroting

-817.674 1.184.070 54.212

1.609.867

346.490

-1.832.144

-2.514.412

0

0

0

0

1.334.532

958.151

179.556

82.831

18.115

-94.833

-62.046

-43.187

-15.076

Geactualiseerd begrotingssaldi incl. septembercirculaire 2025

1.755.140 2.473.185

464.000 -1.792.500 -2.511.373

4 25.22307