[25.11723] Begr2026 RIB meicirculaire 25.11723

*25.11723*

Raadsinformatiebrief Onderwerp:

Financiële consequenties meicirculaire 2025

Van:

College van burgemeester en wethouders

Portefeuillehouder:

S.J. Kraaijeveld

Datum:

16 juni 2025

Zaaknummer:

Zoals gebruikelijk ontvangt de raad voorafgaande aan de behandeling van de voorjaarsnota 20262029 de financiële gevolgen van de meicirculaire. Deze is op 28 mei verschenen. Vorige week hadden we de vertaling rond, echter vorige week woensdagmiddag kregen we vanuit ministerie van binnenlandse zaken door dat er een fout in de rekenmodellen voor de jaren 2026 en verder was geconstateerd. Dit was voor ons reden om deze raadsinformatiebrief aan te houden. Op vrijdagavond jl. kregen we door wat de fout was. Vandaag is de uitkering opnieuw berekend en blijkt dat de fout voor de gemeente Eersel zeer beperkt te zijn. Deze circulaire is een uitvoerige circulaire, waarin met name de financiële mutaties van het gemeentefonds zijn verwerkt. Met deze raadsinformatiebrief proberen wij zo duidelijk mogelijk op hoofdlijnen te informeren over de uitkomsten van deze circulaire. Tot slot geven wij een bijstelling van de begrotingssaldi, zoals deze staan vermeld in de voorjaarsnota 2026-2029.

1. Meicirculaire 2025 Deze meicirculaire 2025 zal net als voorgaand jaar worden vertaald in onze ontwerpbegroting 20262029. Aangezien de effecten voor 2025 in de 2e bestuursrapportage 2025 worden verwerkt (en deze rapportage komt pas in december in uw raad), informeren wij de raad nu ook over de effecten van de meicirculaire voor het begrotingsjaar 2025. De financiële mutaties vanuit de meicirculaire 2025 worden in onderstaande tabel weergegeven. Onder deze tabel worden deze punten toegelicht.

25.11723

Financiële mutaties als gevolg van de meicirculaire 2025 1 2 3 4

5 6 7 8

Accres en overige bijstellingen Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo Bijstelling cluster jeugdzorg Diverse overige Mutatie integratie en decentralisatie uitkeringen: Integratieuitkering participatie Invoerings-uitvoeringskosten Omgevingswet Alleenverdienersproblematiek diverse overige Totaal bruto effect meicirculaire 2025

Reserveringen/stelposten: 1a Reeds genomen voorschot op indexering in voorjaarsnota 2026-2029 1b Defleren tot gecombineerde index (50%) 2a Verlaging inkomsten / eigen bijdrage Wmo als gevolg van vervanging abonnementstarief Wmo 3a Verhoging inkomsten / eigen bijdrage Jeugdzorg 3b Vrijval stelpost uitkomst onderzoek jeugdzorg 3c Versterken lokale teams cfm Kempische MeerJarenBeleidsKader 6a Invoerings-uitvoeringskosten Omgevingswet 7a Stelpost Alleenverdienersproblematiek Netto effect meicirculaire 2025

2025

2026

2027

2028

2029

425.338

1.812.656 204.700 1.201.957 9.075

1.835.503

1.719.799

1.784.693

1.127.910 6

277.563 6

301.967 6

249.069 139.358 21.431 28.750

217.613 0

208.178 0

199.489 0

196.212 0

2.245

-569

-569

-569

1.184.070

3.448.246

3.171.028

2.196.288

2.282.309

-1.064.315

-1.146.843

-1.151.433

-1.153.865

-23.000

-73.000

-423.000

-185.000 -100.000

-137.000 -100.000

178.000 -163.000 -100.000

178.000 -163.000 -100.000

1.903.931

1.764.185

886.855

620.444

312.684 7.440

-195.000

-139.000 -21.431 1.023.639

1. (+1a+1b) Accres en overige bijstellingen Het accres is bijgesteld als gevolg van de voorjaarsnota van het Rijk. Gemeenten worden in deze circulaire fors gecompenseerd voor de jaren 2026 en 2027. Het ravijnjaar 2026 verschuift hiermee naar 2028. Een van de grotere mutaties is de indexering naar prijsniveau 2026. De meerjarenbegroting 20252028 was berekend met het prijsniveau 2025. Voor de ontwerpbegroting 2026-2029 worden de budgetten geraamd op prijsniveau 2026, waarmee ook in deze circulaire rekening wordt gehouden. In de voorjaarsnota 2026-2029 is geanticipeerd op deze loon- en prijsbijstelling, bv in 2026 voor een bedrag van afgerond € 1.064.000,- (zie voorjaarsnota bladzijde 6, punt 5h). Voor de berekening van het netto effect wordt dit bedrag vanaf 2026 in mindering gebracht op de bruto uitkering. Daarnaast wordt voorgesteld om rekening te houden met “gecombineerde index” zoals ook beschreven door Pauw, onze adviseur voor ramingen van het gemeentefonds. Dit is een index die de rekening houdt met de verhouding lonen en prijzen in de gemeentebegroting. We nemen, aanvullend op de eerder gevormde stelpost hiervoor, 50% van de gecombineerde index mee in de stelpost zoals genoemd onder 1b. 2. (+2a) Uitstel vervanging abonnementstarief Wmo De invoering van de inkomens- en vermogensafhankelijke eigen bijdrage wordt uitgesteld tot 1 januari 2027.

De geplande uitname uit het gemeentefonds van € 225 miljoen in 2026 wordt daardoor in deze circulaire teruggedraaid en gaat nu pas in vanaf 2027. 3. (+3a+3b+3c) Bijstelling cluster jeugdzorg In de meicirculaire 2025 komt als onderdeel van de Algemene Uitkering meer geld voor cluster jeugdzorg beschikbaar. Het Rijk erkent hiermee dat gemeenten hier de afgelopen jaren onvoldoende voor zijn gecompenseerd. Zoals te lezen in de 1e bestuursrapportage 2025 hebben wij enkele kostenstijgingen van jeugdhulp, welke zichtbaar werden bij de jaarrekening 2024, vooralsnog getrapt omhoog verwerkt in onze 2 25.11723

begroting. Hier lopen we dus nog een financieel risico indien blijkt dat de hogere lasten vanuit de jaarrekening 2024 structureel zijn. We zijn bezig met een verdiepende analyse en komen hier bij uw raad op terug in het proces van de begroting 2026-2029. 3a. Vanaf 2028 is er een korting op de algemene uitkering verwerkt in verband met een eigen bijdrage jeugdzorg (dit is onderdeel van de saldi genoemd onder punt 3 in de tabel). Wij gaan er vanuit dat we vanaf 2028 ook een bijdrage jeugdzorg gaan ontvangen ter hoogte van deze korting en hebben dit om die reden vooralsnog budgettair neutraal verwerkt. 3b. Op basis van de nu door het Rijk verwerkte jeugdzorg middelen moet de stelpost voor toename van inkomsten uit het gemeentefonds die gemeenten afgelopen jaren hebben opgenomen komen te vervallen. 3c. De Hervormingsagenda Jeugd zet in op stevige lokale teams als onderdeel van een meer integraal en preventief jeugdhulpstelsel. Deze teams moeten domein overstijgend werken, multidisciplinair zijn, met voldoende expertise en tijd om integraal naar de situatie van jeugdigen en gezinnen te kijken. De agenda benadrukt het belang van een structurele investering in de lokale teams om ze te versterken en te professionaliseren. Het Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming, dat zich richt op een eenvoudigere, gezinsgerichte aanpak, benadrukt het belang van deze teams.

Het MeerJarenBeleidsKader Jeugd 2026-2029 geeft richting aan het verstevigen van het lokale team binnen de Kempen. Dit met als doel laagdrempelig ondersteuning te kunnen bieden vanuit het lokale team zodat de geïndiceerde, specialistische jeugdhulp beschikbaar blijft voor de meest kwetsbare. Vanuit de meicirculaire zijn middelen vrijgekomen ten behoeve van de uitvoering van de hervormingsagenda. Een deel hiervan dient als stelpost gereserveerd te worden om uitvoering te kunnen geven aan dit onderdeel van het MeerJarenBeleidsKader Jeugd. 4.+8. Diverse overige Enkele kleinere bijstellingen. 5. Integratieuitkering participatie Betreft voornamelijk indexatie. Aangezien in de voorjaarsnota de begroting 2026-2029 van KempenPlus is vertaald op basis van prijspeil 2026 vallen deze middelen vrij als algemeen dekkingsmiddel. 6.+6a Invoerings- uitvoeringskosten omgevingswet In het kader van de langere aanlooptijd van de Omgevingswet heeft het Rijk middelen ter beschikking gesteld om de gemeenten te compenseren. In 2025 is ambtelijk gestart met een pilot voor het wijzigen van het omgevingsplan. In het kader van de Omgevingswet is het voor een aantal onderdelen noodzakelijk om bijvoorbeeld nieuw beleid op te stellen. Ook moet het omgevingsplan verder opgebouwd worden, zodat we vanaf 1 januari 2026 door middel van het wijzigen van het omgevingsplan woningbouwprojecten mogelijk maken.

Op dit moment gebeurt dat nog door een tijdelijke maatregel (TAM-omgevingsplan), dit is vanaf 1 januari 2026 echter niet meer mogelijk. Vandaar wordt voorgesteld € 139.000,- toe te voegen aan het budget voor de invoering van de omgevingswet. Formeel zal dit pas in de 2 e bestuursrapportage 2025 worden verwerkt. 7.+7a Alleenverdienersproblematiek Op 1 januari 2025 is de Tijdelijke regeling alleenverdienersproblematiek in werking getreden. Deze regeling is bedoeld om huishoudens die door een samenloop van regelingen in de uitkerings- en belastingwetgeving onder het bestaansminimum komen, te ondersteunen. De regeling is gebaseerd op de Participatiewet en wordt uitgevoerd door KempenPlus. Er is nog onvoldoende in beeld hoe groot de doelgroep in Eersel is en welke middelen noodzakelijk zijn voor uitvoering van deze regeling. Vandaar dat wordt voorgesteld deze middelen in een stelpost op te nemen. 3 25.11723

4. Geactualiseerd financieel beeld In onderstaand overzicht worden de actuele begrotingssaldi weergegeven. Als vertrekpunt zijn de saldi overgenomen uit de aan uw raad verstrekte voorjaarsnota 2026-2029 tot en met B-prioriteit. Hierop is het netto effect van meicirculaire gecorrigeerd en daarnaast een drietal mutaties voorvloeiend uit raadsbesluiten en raadsvoorstel.

Doorkijk begrotingssaldi inclusief mutaties op ontwerpbegroting 2026-2029 2025 Saldi vóór 1e bestuurlijke rapportage '25 (blz. 4) Saldi voorjaarsnota incl. formats A +B prioriteit (blz. 9)

120.908

Begrotingswijziging MRE 2025 (8e bgw 2025) Begrotingswijzigng 2025 Kempenplus (9e bgw 2025) Voorstel bijstelling 1e bestuurlijke rapportage 2025 (10e bgw 2025, raadsvergadering 3 juli 2025)

-22.728 20.000

2026

2027

2028

2029

-42.521

-801.239

-1.875.392

-2.584.432

-2.584.432 620.444

-989.027

Subtotaal: bijgestelde saldi Netto effect meicirculaire 2025

-870.847 1.023.639

-42.521 1.903.931

-801.239 1.764.185

-1.875.392 886.855

Geactualiseerd begrotingssaldi incl. meicirculaire 2025

152.792 1.861.410

962.946

-988.537 -1.963.988

4 25.11723