[23.13546] - Begroting SCC De Muzenval 2023

MUZENVAL waar eersel elkaar ontmoet BEGROTING 2023

Inhoudsopgave Begroting van baten en lasten Specificaties en toelichtingen

BEGROTING VAN BATEN EN LASTEN 2023 Resultaat 2021

LASTEN -personeel -huisvesting -machines en inventaris -verkoop -administratie -bijzondere éénmalige lasten -algemeen -afschrijvingen -toevoeging aan reserves/voorzieningen -kostprijs inkopen -evenementen/activiteiten -onvoorzien/voordelig saldo

BATEN -opbrengst verhuur/verkopen -evenementen/activiteiten -financiële baten -bijzondere éénmalige baten -onttrekking aan reserves/voorzieningen -nadelig saldo

Begroting 2022

Begroting 2023

C C C C C C e c c c c

-

C C C C C C e C C C C

-

C C C C C C e c c c c

221.934 52.401 9.050 4.750 30.540 20.000 2.000 16.941 47.000 34.400

c c

-

C C

- c - c

c c c c c

-

C C C c c

-

c c c c c

203.860 34.400 88.163 -

c e

-

c e

- c - e

112.593

Specificaties en toelichtingen LASTEN 4000 - Bruto lonen 4010 - Werknemersverzekering premies 4020 - Pensioen premies

Begroting 2023 C 152.804 C 27.798 C 12.448

4030 - Reiskosten 4032 - Studiekosten 4040 - Attenties personeel 4041 - Activiteiten personeel 4042 - Fietsregeling 4043 - Bijtelling fietsregeling 4085 - Verzuimverzekering 4086 - Arbo-dienst 4088 - Inhuurkrachten (exclusief theater/evenementen) 4089 - Vrijwilligers en stagiaires 4092 - Verbruik koffie, thee, fris etc.

C C C C C C C C C C C

100 750 500 700 1.140 -156 10.800 800 1.000 250 500

4095 - Overige (eigen) personeelskosten

C

1.500

4099 - Raad van Toezicht en bestuur

C

11.000

- ÜI

221.934

Resultaat 2021

PERSONEEL

Beqrotinq 2022

-

C

C

Raad van Toezicht en bestuur In de kosten voor Raad van Toezicht en bestuur is een bedrag van C 5.000 opgenomen. In verband met het terugtreden uit het bestuur van het -onbezoldigd- afd.hoofd Ontwikkeling van de gemeente Eersel is er een interim-bestuurslid aangesteld. Deze ontvangt hiervoor wel een vergoeding. Loonkosten personeel Aan de hand van de salarisadministratie kan de volgende opzet worden gemaakt: Functie Beheerder Medewerkster coörd. verhuur 8i behee Medewerkster financiële administr. Gastvrouw Horeca medewerkster Facilitair medewerkster Medewerker techniek

Fte

i,n 0,67 0,33 0,67 0,44 0,56 0,33 4,11

Bruto 53.196 21.408 9.972 19.944 13.296 13.592 10.078 141.485

Vt 4.256 1.713 798 1.596 1.064 1.087 806 11.319

ínhoud. Afdracht. Loonkst. 19.766 36.497 74.183 2.632 7.897 28.386 673 3.466 13.563 2.322 8.154 27.372 6.010 9.898 18.248 1.165 4.299 17.812 844 3.292 13.331 33.414 73.503 192.894

Alle overige hier genoemde personeelskosten maken geen onderdeel uit van de salarisadministratie. Deze administratie wordt uitgevoerd door Castelijns 81 Swaans Accountants - Adviseurs. Studiekosten Dit betreft de Jaarlijkse groepstraining BHV Attenties personeel Hieronder worden o.a.de kerstpakketten verantwoord Inhuurkrachten Hieronder zijn alleen de kosten geraamd van inhuurkrachten, die nog incidenteel worden opgeroepen, anders dan bij evenementen en activiteiten.

Resultaat 2021

HUISVESTING 4100 - Huren 4101 - Onderhoud 4102 - Energie 4103 - Belastingen 4105 - Waterverbruik 4106 - Schoonmaakkosten 4149 - Overige huisvestingskosten

C

Begroting 2023

Beqrotinq 2022

-

C

C C C C C C

1 2.500 41.300 3.000 300 4.300

C - Üľ

1.000 52.401

Huren Het pand van de Muzenval, Dijk7, wordt gehuurd van de gemeente Eersel voor een symbolisch bedrag van C 1,00 Onderhoud Op basis van historie en ervaringscijfers is voor dagelijks onderhoud voor 2023 een stelpost opgenomen. Energie De raming voor energiekosten kan als volgt worden gespecificeerd: -Electra, gebaseerd op het gemiddelde van de le kwartaal van 2023, hierbij rekening houdende met 1 Maand sluiting in de zomer (11 x C 2.000) C 22.000 -Gas, idem (11 xC 2.500) C 27.500 -Huur MS Transformator/meetdienst 12 x C 150 C 1.800 -Energiekosten C 51.300 -Opbrengst zonnepanelen gemiddeld C 830/maand (2022: C 920/maand) C -10.000 C 41.300 Ongeveer de helft van de energiekosten te weten C 25.650 (0,5 x C 51.300) zijn een direct resultaat van de energiecrisis. Ter vergelijking in 2021 waren de totale energiekosten C 25,252. Belastingen Onder deze grootboekrekening worden de gemeentelijke belastingen (OZB en AH/RIO) begroot. Waterverbruik Deze post is apart opgenomen aangezien deze niet onder de noemer "energie" mag worden gerangschikt. Schoonmaakkosten Naast de aankoop van schoonmaakmiddelen worden hieronder eveneens de glasbewassing (2 x C 700) en de huur van de afvalcontainer (4 x C 350) geraamd. Bar- en keukenbenodigdheden (huish. art.) Dit betreft een nieuwe begrotingspost.

Hieronder zijn de -vaak kleinere- aanschaffingen begroot: ge- en verbruiksartikelen die -vaak via Sligro- worden aangeschaft en voorheen onder "inkoop" werden verantwoord. Hierbij valt te denken aan aanvulling van glaswerk, serviesgoed etc. Overige huisvestingskosten Hieronder is o.a. het abonnement van CQB en de alarmopvolging (aanname: 1 x per maand) opgenomen. Resultaat 2021

MACHINES EN INVENTARIS 4150 - Onderhoud machines/inventaris 4151 - Aankoop kleine inventaris (gebruiksartikelen) 4153 - Huur machines/inventaris 4199 - Overige kosten machines en inventaris

Onderhoud machines/inventaris

C

Begroting 2023 C 2.100 C 2.500 C 3.700

Beqrotinq 2022

-

C

-

C

750 9.050

Deze post kan als volgt worden uitgesplitst in: -jaarlijkse controle brandblusapparaten C 300; -jaarlijks preventief onderhoud C 900; -overig incidenteel onderhoud C 900 Huur machines/inventaris Hieronder is de huur van de volgende apparaten geraamd: - koffieautomaten (12 x C 230) - kopieerapparaat (4 x C 235) Voorheen was hier ook de inhuur van apparatuur en inventaris t.b.v. allerlei evenementen en activiteiten opgenomen. Ten behoeve van het inzicht is deze kostenpost verplaatst en ondergebracht onder "evenementen". Resultaat 2021

ADMINISTRATIE 4400 - Telefonie en internet 4404 - Kantoorartikelen/drukwerk 4405 - Accountantskosten 4406 - Contributie/abonnementen 4407 - Bedrijfsverzekeringen 4413 - Automatiseringskosten 4419 - Overige administratiekosten

C

Begroting 2023 C 1.280 C 500 C 7.500 C 11.500 C 2.260 C 7.000

Beqrotinq 2022

- C

C - !Ţ

500 30.540

Telefonie en internet Dit betreft het abonnement HIP telefonie (4 x C 140) en het abonnement XS4all internet PRO (12 x C 60) Accountantskosten De inzet van de accountant is zeer divers. Naast het voeren van de salarisadministratie (12 x C 125) en het opmaken van de jaarrekening (C 3.000) wordt de accountant vaak vanuit de organisatie geraadpleegd. Op basis van historie is voor advies en ondersteuning vooralsnog een stelpost opgenomen van C 3.000. Contributies/abonnementen Bij de Muzenval zijn onderstaande abonnementen afgesloten bij en contributies verschuldigd aan: - Exact (12 xC 82) - Zaalagenda (12 x C 120) - Narowcasting (4 x C 315) - Spotify (12 x C 11 - Ticketmatic Licentie en hosting ticketverkoopsysteem (2 x C 1.935) - Adobe illustrator (12 x C 20) - Pintip CCV Compact pinautomaat (12 x C 14) - Pintip CCV Mobile pinautomaat (12 x C 28) - Buma/Stemra licentie (C 1.400) -Profit 4 MO (C 250) -Vick (C 600) -Sena (C455) - AIM alarmservice centrale (C 300) Bedriifsverzekeringen De volgende verzekeringen zijn voor de Muzenval afgesloten: -BedrijfsschadeZ-aansprakelijkheidsverzekering (4 x C 250) -Aansprakelijkheidsverzekering bestuur en Raad van Toezicht (C 675) -Ongevallenverzekering (C 105) -Inventaris (C 480) (via gemeente Eersel) - wordt duurder i.v.m.

opzegging gemeente Automatiseringskosten In het kader van automatisering zijn de volgende onderhoudsabonnementen momenteel nog actueel:

- Dyflexis (12 xC 120) - TransIP Stack (12 x C 12) -Libra LPas(12xC30) - Libra LPas back-up (12 x C 55) - Libra MS-Office 365 Business (12 x C 80) - Web Hosting (C 50) - POS Systems Servicenivo PRO (12 x C 15) - Online-services (12 x C 60) - Narrowcasting (4 x C 350) - Lightspeed Kassa-systeem (C 1.000)

Resultaat 2021

VERKOOP 4300 - Reclame en advertenties 4302 - Representatiekosten 4305 - Decoratiemateriaal 4390 - Overige verkoopkosten

C

Begroting 2023 C 3.000 C 750 C 500

Beqrotinq 2022

C - !Ţ

- C

500 4.750

Reclame en advertenties Begroot C 750 per kwartaal aan -algemene- advertenties in lokale bladen en op social media etc. Reclame-uitingen voor specifieke evenementen zijn hieronder niet begrepen. Representatiekosten Hieronder vallen zowel interne als externe representatiekosten; bijv. bloemen voor artiesten, attenties bij ziekte personeel etc. maar ook de gratis verstrekkingen, waarbij dan kan worden gedacht aan borrel- en bittergarnituur tijdens pauzes en na afloop van voorstellingen, snoepgoed op de bar etc.

Resultaat 2021

ALGEMEEN 4540 - Bankkosten 4580 - Kleine verschillen 4599 - Overige algemene kosten

C

Begroting 2023 C 1.750

Beqrotinq 2022

- C

-

C

250 2.000

Bankkosten Naast de maandelijkse bankkosten (12 x C 75) worden hier de transactiekosten van Mollie Payements en CCV geraamd (12 x C 60)

AFSCHRIJVINGEN 4805 - Afschrijving gebouwen 4811 - Afschrijving machines 4821 - Afschrijving inventaris

TOEVOEGING AAN RESERVES/VOORZIENINGEN 4901 - Toevoeging algemene reserve wegens incid. baten 4902 -Toev. voorz. incid.kst. realisatie doelstelling Muzenval

Resultaat 2021

Beqrotinq 2022

- HE Resultaat 2021

Begroting 2023 C 2.500 C 2.607 C 11.834 - ^ 16.941 Begroting 2023

Beqrotinq 2022

PM - rą.

- C

Toevoeging algemene reserve wegens incidentele baten Deze post is, samen met "Onttrekking algemene reserve wegens incidentele lasten" nieuw. De incidentele baten en lasten moeten bij het opstellen van de jaarrekening buiten de "reguliere" exploitatie worden gehouden in die

-

zin dat ze niet van invloed mogen zijn op het exploitatieresultaat. Daarom moeten ze jaarlijks separaat ten gunste of ten laste van de algemene reserve te worden gebracht.

Toevoeging voorziening incid.kosten realisatie doelstelling Muzenval Ook deze post is nieuw. Aangezien een stichting geen winstoogmerk heeft kan/mag die feitelijk ook geen reserves opbouwen. Wel is het toegestaan om specifiek t.b.v. de realisatie van de doelstellingen van de organisatie een voorziening te vormen. Hieruit kunnen dan extra -eenmalige- noodzakelijke uitgaven in de exploitatiesfeer worden bekostigd. In de begroting is hiervoor voor het eerst een raming opgenomen in de vorm van een stelpost van Ĵ.% van het exploitatietotaal. Resultaat 2021

BIJZONDERE EENMALIGE LASTEN 4430 - Incidentele lasten

Beqrotinq 2022 - rę.

Begroting 2023 C 20.000 - ŗr

20.000

Incidentele lasten Onder incidentele lasten is een raming opgenomen voor het opzetten van de begroting 2023 en het herinrichten van de financiële administratie van de S.C.C. de Muzenval. Vooralsnog is uitgegaan van 90 uur (3 Vz week)

Vervolgens worden ook de additionele advocatenkosten meegenomen en de extra kosten voor advies die voortvloeien uit het - op staande voet - ontslag van de bestuurder. Al deze incidentele lasten zijn direct te wijten aan dit feit.

Beqrotinq 2022

Resultaat 2021

KOSTPRIJS INKOPEN 7000 - Inkoop hoog 7010 - Inkoop laag 7099 - Breuk, bederf etc. 7150- Emballage C

-

C

Begroting 2023 C 25.070 C 21.930 PM - C

47.000

Inkoop hoog Voor het becijferen van de inkoop van bar en keuken (btw hoog) is 2022 als uitgangspunt genomen.(C 40.179) In deze verantwoording is echter "vervuiling" opgetreden, in die zin dat bijv. gratis verstrekkingen (zie hiervoor), aangekochte gebruiks- en verbruiksartikelen anders dan t.b.v. de verkoop, hier niet zijn uitgefilterd. Voor 2023 is hiervoor al wel een aanzet gegeven: aanname: 94 0Zo bar/keuken C 25.070 [SOVo) 5 0Zo kleine inventaris (gebruiksart.) C 1.335 1 0Zo representatie C 265 Inkoop laag Voor de inkoop van bar en keuken (btw laag) was in 2022 C 34.183 verantwoord. Ook hierbij is de bovengenoemde "vervuiling" opgetreden. De opzet voor 2023 komt er dan als volgt uit te zien: aanname: 94 0Zo bar/keuken C 21.930 {S0oZo) 5 0Zo kleine inventaris (gebruiksart.) C 1.165 1 0Zo representatie C 230 Als stelregel wordt in de praktijk vaak de 30-70-regel toegepast: inkoop 30oZo, brutowinst 10oZo en verkoop 100oZo. Deze werden voorheen in de begroting van de Muzenval ook als zodanig geraamd maar in de praktijk lang niet gerealiseerd o.a. door de hiervoor genoemde "vervuiling" in de manier van verantwoording. Daarnaast werden breuk, bederf etc. niet geregistreerd noch werden de bij de verkoop van drank en de verhuur van ruimten afgesproken kortingen c.q. sponsoring door de Muzenval apart in de administratie opgenomen waardoor er ook aan de omzetkant "vervuiling" optrad.

Voor 2023 zijn deze er zoveel mogelijk uitgehaald, maar vanuit het voorzichtigheidprincipe en het feit dat 2022 ten aanzien van deze verhouding al een minder florissant beeld laat zien is in begroting vooralsnog uitgegaan van een 50-50 verhouding. Daarnaast zijn a.g.v. het feit dat er aanmerkelijk minder evenementen zijn te verwachten, de ramingen voor inkoop (en omzet) met 1/3 verlaagd.

Resultaat 2021

EVENEMENTEN/ACTIVITEITEN 7200 - Inhuur artiesten/gezelschappen 7201 - Inhuur uitzendkrachten 7202 - Kosten ombouw theaterzaal 7203 - Verleende kortingen huur ruimten 7204 - Verleende kortingen drank 7205 - Reclame en promotie 7206 - Kosten (huur) machines/inventaris 7207 - Kosten kleine inventaris (gebruiksartikelen) 7249 - Overige evenementskosten

-

C

Begroting 2023 C 5.500 9.400 11.000 PM PM C 1.000 c 5.500 c 1.000

Beqrotinq 2022

-

C

c

1.000 34.400

Bij (de organisatie van) evenementen is het niet goed mogelijk om hiervan nauwkeurige ramingen samen te stellen aangezien dit van jaar tot jaar enorm kan verschillen. Bovendien waren een groot aantal baten en lasten elders in de administratie ondergebracht Met 2022 als uitgangspunt is er daarom voor gekozen om -los van de omzet- voor 2023 in ieder geval budgettair neutrale ramingen op te stellen. Dit betekent dat met name de kosten voor het telkens opnieuw ombouwen van de zaal begrotingstechnisch moeten worden gedekt door opslagen op de verhuur van apparatuur en bar/keukenbenodigdheden (voor beide is uitgegaan van een opslagpercentage van 150Zò) en door middel van tarieven voor de inzet van personeel. Voor deze laatste kan onderstaande berekening worden gemaakt: Functie Beheerder Medewerkster coörd. verhuur 8i behee Medewerkster financiële administr. Gastvrouw Horeca medewerkster Facilitair medewerkster Medewerker techniek

Fte

i,n 0,67 0,33 0,67 0,44 0,56 0,33

Loonkst. 74.183 28.386 13.563 27.372 18.248 17.812 13.331

Onder overhead zijn de volgende kosten opgenomen: Overige personeelskosten (buiten salarisadministratie) Totale huisvestingskosten Totale kosten machines en inventaris Totale administratiekosten

Overhead Prod.uren 23.125 13.958 6.875 13.958 9.167 11.667 6.875

1565 1054 501 1054 680 875 501

Loonkosten per uur

Uurtarief incl. overh.

47,00 27,00 27,00 26,00 27,00 20,00 27,00

62,00 40,00 41,00 39,00 40,00 34,00 40,00

C 15.384 C 51.901 C 6.800 C 11.540

Overigens is het een keuze aan de organisatie zelf om te bepalen welke kosten allemaal wel of niet onder de noemer van overhead kunnen worden gebracht en in hoeverre de tarieven al dan niet -geheel- kostendekkend moeten zijn. Zo wordt bijv. al een deel van de huisvestingskosten gedekt door huuropbrengsten maar zijn bijvoorbeeld de afschrijvingskosten weer niet meegenomen. Daarnaast zijn de berekeningen ook ten dele gebaseerd op aannames. Inhuur artiesten/gezelschappen In deze raming is o.a. de organisatie van de pubquiz opgenomen (8 x per jaar) Uitzendkrachten Ten behoeve van evenementen wordt hoofdzakelijk horecapersoneel min of meer vast ingehuurd: AvL (zzp-er/vaste oproep) 9 mnd x C 400;

JC (gemidd per jaar) M hs (gemidd per jaar) Habb-event (gemidd per jaar)

C 2.500; C 800; C 2.500.

Kosten ombouw theaterzaal Vooralsnog wordt uitgegaan van maximaal 20 keer á C 550/keer. Verleende kortingen verhuur ruimten en verkoop drank Deze rekeningen zijn nieuw in 2023. Bij evenementen worden vaak door organisatoren kortingen bij de Muzenval bedongen ten aanzien van verhuur van ruimten en verkoop van drank. Deze werden tot op heden administratief verrekend en in mindering op de opbrengsten van het evenement gebracht. Ten behoeve van de inzichtelijkheid en dan met name ten aanzien van de eerder genoemde 30-70-regel verdient het aanbeveling deze kortingen bruto te verantwoorden. Daar zijn beide rekeningen voor bedoeld. Kosten huur machines/inventaris De kosten voor huur van machines en inventaris betreffen normaliter spullen, die de Muzenval zelf niet of niet voldoende in bezit heeft, bijv. koelaanhanger, mobiele bar, snackmuur, headsets, microfoons, stoelen, vloerdelen etc. De kosten hiervan worden met een opslag van Ĵ.5% doorbelast. Kosten aankoop bar-Zkeukenbenodigdheden Ditzelfde geldt voor de aankoop van bar- en keukenbenodigdheden zoals glazen, kop en schotels, bekers etc. De opslag hiervoor bedraagt eveneens Ĵ.5%. De hoogte van beide posten is voor zover mogelijk afgeleid van de uitgaven over 2022.

BATEN Resultaat 2021

OPBRENGST VERHUUR/VERKOPEN 8070 - Verhuur ruimten (hoog) 8071 - Verhuur ruimten (0o7o BTW) 8075 - Overige opbrengst gebruik ruimten

Beqrotinq 2022

8080 - Verkoop bar/keuken (hoog) 8081 - Verkoop bar/keuken (laag) 8085 - Opbrengst consumpties in ticketprijs

Begroting 2023 C 56.100 C 49.000 C 960 C C C

47.140 43.860 3.000

8099 - Overige opbrengsten verkopen 8100 - Omzetbonus

3.800 C

- ~T

- C

203.860

Verhuur ruimten (btw hoog) De opbrengst van de verhuur aan de bibliotheek bedraagt over 2023 12 x C 4.676 Verhuur ruimten (O^i btw) De verhuur aan verenigingen en stichtingen bedroeg over 2022 C 45.757. Uitgaande van een verhoging van l0Zo komt de raming van 2023 uit op een bedrag van afgerond C 49.000 Overige opbrengst gebruik ruimten Vrije Universiteit, extra bijdrage verbruik elektra (12 x C 80) Verkoop bar/keuken (hoog) In relatie tot de inkoop is de verkoop lOOVo. Dit komt overeen met een bedrag van C IS.OlO/SOVo = C 50.140. Hierin zitten ook de consumpties, die in de ticketprijzen zijn begrepen. Deze worden in de begroting apart begroot (C 3.000) zodat hier een raming resteert van C 47.140. Verkoop bar/keuken (laag) In relatie tot de inkoop is de verkoop lOOVo. Dit komt overeen met een bedrag van C 21.930Z501^ = C 43.860. Opbrengst consumpties in ticketprijs Hiervoor is een stelpost opgenomen van C 3.000. Deze hoort feitelijk bij "Verkoop bar/keuken (hoog)" Omzetbonus Bijna de helft van de inkoop (hoog) over 2022 (C 40.178) betreft fusten bier (C 21.000). Hierover verstrekte ABInbev een bonus van 340Zo. De inkoop (hoog) wordt voor 2023 begroot op C 25.070. De omzetbonus van ABInBev kan, uitgaande van een gelijkblijvend percentage, worden becijferd op een bedrag van 30oZo x Vz x C 25.070 = C 3.760.

FINANCIËLE BATEN 9000 - NOW/TVL/TOGS 9001 - Subsidie gemeente Eersel 9002 - Overige subsidies en bijdragen 9010 - Rente-opbrengsten

Resultaat 2021

C

Begroting 2023

Beqrotinq 2022

- C

C C C C - 'T

-

88.063 100 88.163

Subsidie gemeente Eersel Eind 2022 is van de gemeente Eersel de jaarlijkse subsidiebeschikking ontvangen. De hoogte van de subsidie voor 2023 is gebaseerd op het door de gemeente geïndexeerde bedrag over 2022. Hierbij is echter voorbij gegaan aan het feit dat er met name in het T halfjaar 2022 een enorme inflatie heeft plaatsgevonden. En inmiddels is gebleken dat dit ook nog in 2023 een vervolg heeft gekregen. In de begroting is nog het eind 2022 toegekende

subsidiebedrag geraamd, alhoewel inmiddels overduidelijk is dat dit niet (meer) in de pas loopt met de overige ramingen in 2023. Overleg met de gemeente is dan ook zeer gewenst.

Resultaat 2021

BIJZONDERE EENMALIGE BATEN 9100 - Incidentele baten

- rą. Resultaat 2021

ONTTREKKING AAN RESERVES/VOORZIENINGEN 9600 - Ontrekking algemene reserve wegens incid. lasten

ré

Begroting 2023

Beqrotinq 2022 C

-

- rą

Begroting 2023

Beqrotinq 2022 -

ré

-

C

-

ré

-

Onttrekking algemene reserve wegens incidentele lasten Deze post is nieuw. De incidentele lasten moeten bij het opstellen van de jaarrekening buiten de "reguliere" exploitatie worden gehouden in die zin dat ze niet van invloed mogen zijn op het exploitatieresultaat. Daarom moeten ze jaarlijks separaat ten laste van de algemene reserve te worden gebracht. Zie ook eerder bij "incidentele lasten" Resultaat 2021

EVENEMENTEN/ACTIVITEITEN 8201 - Opbrengst inzet machines/inventaris (hoog) 8202 - Opbrengst kleine inventaris (gebruiksartikelen) 8203 - Opbrengst inzet personeel (hoog) 8204 - Opbrengst kaartverkoop (laag) 8205 - Verhuur ruimten (hoog) 8249 - Overige opbrengsten evenementen

C

Beqrotinq 2022

- é

Begroting 2023 C 6.300 C 1.150 C 18.800 C 3.000 C 4.000 C - !Ţ

1.150 34.400

Opbrengst inzet machines en inventaris Deze raming komt overeen met de corresponderende uitgaafpost met dien verstande dat hierin een opslag van Ĵ.5% is verdisconteerd. Opbrengst bar-en keukenbenodigdheden fhuish.art.) Deze raming komt overeen met de corresponderende uitgaafpost met dien verstande dat hierin een opslag van 150Zo is verdisconteerd. Opbrengst inzet personeel Naast de doorbelasting van ingehuurde medewerkers is in deze raming ook opgenomen de ureninzet van eigen personeel, en dan met name die van de medewerker techniek. Voorlopig wordt uitgegaan van een tarief van C 40; -inhuur: 320 uur x C 40 = C 12.800 -eigen : 150 uur x C 40 = C 6.000 Opbrengst kaartverkoop Deze post is vooralsnog gebaseerd op de opbrengsten over 2022 Verhuur ruimten Idem