[23.05533] - Raadsinformatiebrief budgetoverheveling 2022

*23.05533*

Raadsinformatiebrief Onderwerp:

Budgetoverheveling als onderdeel van de voor te stellen bestemmingen van het exploitatieresultaat 2022

Van:

College van burgemeester en wethouders

Portefeuillehouder:

S.J. Kraaijeveld

Datum B&W besluit: 28 maart 2023 Zaaknummer:

De jaarrekening 2022 is gepland voor vaststelling in de raadsvergadering van 27 juni 2023. Als onderdeel van het voorstel ter zake van de bestemming van het exploitatieresultaat 2022 zullen, evenals in voorgaande jaren bij de bestemming van het resultaat, budgetoverhevelingen worden toegepast. Begrotingsafwijkingen kunnen in de praktijk soms ontstaan doordat bepaalde activiteiten in het begrotingsjaar niet of slechts gedeeltelijk zijn uitgevoerd. Omdat de raad hiervoor wel de gelden beschikbaar heeft gesteld, leidt dit tot voordelige effecten op het rekeningresultaat. Het Platform Rechtmatigheid Provincies en Gemeenten heeft deze problematiek onderkend en heeft ook oplossingen aangereikt om dergelijke (praktijk-)problemen rechtmatig op te lossen. De enige jaren geleden door ons college gekozen oplossing bestaat hierin dat bij de vaststelling van de jaarrekening wordt voorgesteld om het betreffende niet uitgegeven budget, als gevolg van uitgesteld uitvoering, door middel van budgetoverheveling (als onderdeel van resultaatbestemming) over te hevelen naar het volgende jaar. Omdat de werkzaamheden naar verwachting reeds uitgevoerd zijn vóórdat besluitvorming door uw raad heeft plaatsgevonden, willen wij U, vooruitlopende hierop, over de budgetoverhevelingen 2022 naar 2023 informeren.

23.05533

Het betreft de volgende budgetoverhevelingen: 1. Pilot sloopsubsidieregelingen € 64.000,-In het raadvoorstel Pilot sloopsubsidieregeling dat op 22 februari 2022 is vastgesteld, heeft de raad € 100.000 beschikbaar gesteld voor het slopen van gebouwen in het buitengebied. De sloopsubsidieregeling loopt van 1 juni 2022 tot 1 juni 2023. In het raadvoorstel is besloten om het restant ultimo 2022 over te hevelen naar 2023. Het restant bedraagt ultimo 2022 € 64.000,--, 2. Amendement 10 Vaststelling begroting (energieproblematiek) € 960.000 Tijdens de raadsvergadering van 1 november 2022, agendapunt 14: Begroting 2023-2026, donderdag 3 november is het amendement ‘Amendement Energiearmoede’ aangenomen waarbij per direct middels begrotingswijziging 22 € 1.000.000,-- exploitatiebudget beschikbaar is gesteld. Met dit exploitatiebudget: - Ondersteuning aan verenigingen, stichtingen en andere maatschappelijke instellingen mogelijk te maken en daarbij concrete duurzaamheidsafspraken te maken. - Op korte termijn inkomens boven de 120% van het wettelijk sociaal minimum te beoordelen via de bijzondere bijstand. - Daarnaast te onderzoeken welke lokale maatregelen (binnen de wettelijke mogelijkheden) bovenop bovenstaande maatregelen nog mogelijk zijn om inwoners extra te ondersteunen. Van dit exploitatiebudget van € 1.000.000,-- resteert nog een bedrag van € 960.000,--.

Het bedrag dient beschikbaar te blijven in 2023 om te besteden aan de genoemde doelen in het amendement ‘Amendement Energiearmoede’. 3. DUVO-middelen € 48.000,-Centrumgemeenten ontvangen jaarlijks rijksmiddelen 'decentralisatie-uitkering vrouwenopvang’ (bekend als de ‘DUVO-middelen’). In 2021 is een bedrag van € 48.000,-- ontvangen, welke middels een budgetoverheveling is toegevoegd aan het budget van 2022. Veilig Thuis meldingen (specifiek huiselijk geweld en kindermishandeling) worden door het Algemeen Maatschappelijk werk van Lumens opgepakt als de meldingen volwassenen betreffen en door het CJG+ als er kinderen in het spel zijn. We zien dat er verbeteringen mogelijk zijn in het opvolgen van de signalen 18+. We zijn in overleg met Lumens om extra inzet te plegen op deze signalen. Hieraan zijn kosten verbonden, maar we weten op dit moment nog niet hoe hoog deze kosten zijn. De extra inzet willen we bekostigen uit de middelen Decentrale uitkering vrouwenopvang (DUVO). De middelen van € 48.000,-- zijn geoormerkt en dienen te worden besteed aan de aanpak van huiselijk geweld en kindermishandeling. 4. Schoonmaken duikers € 11.000,-Dit in verband met een achterstand in het schoonmaken van de duikers in de gemeente Eersel en het feit dat de aannemer deze werkzaamheden pas vanaf week 1 januari 2023 uit kan voeren.

Derhalve dienen de middelen, groot € 11.000,--, beschikbaar te zijn in 2023. 5. Wet open Overheid (WOO) € 30.000,-In 2022 is € 30.000,- minder uitgegeven dan begroot. Dit wordt veroorzaakt doordat enerzijds het voor de WOO (Wet open overheid) beschikbaar gestelde ICT budget in 2022 nog niet volledig is ingezet. Vanwege de vertraging en onzekerheden op het gebied van het landelijke platform PLOOI zijn er vanuit de gemeente nog geen stappen gezet in de ICT omgeving die hierbij aan moet sluiten. Er is extra capaciteit ingezet om voorbereidend op de werkzaamheden het informatielandschap beter in kaart te brengen; zodat duidelijk is welke informatie openbaar gemaakt moet worden en waar deze zich bevindt. De beschikbare capaciteit is nog niet volledig ingezet waardoor hier in totaal € 60.000,- minder voor is ingezet. Anderzijds is € 30.000,-meer dan begroot ingezet voor de aanschaf van nieuwe hardware, om de grote groep nieuwe medewerkers te faciliteren. De middelen van € 30.000,-- dienen beschikbaar te zijn in 2023 om de werkzaamheden voor de WOO voort te zetten. 2 23.05533

6. Aanwending begrotingssaldo 2022 ten behoeve van beschikbaar gestelde kredieten In 2022 heeft uw raad enkele kredieten beschikbaar gesteld, waarbij als dekking het begrotingssaldo is ingezet. Aangezien deze kredieten nog niet volledig zijn aangewend, moet voor de resterende ruimte dit bedrag “ten laste van het resultaat” worden gereserveerd. Concreet betekent dit dat er een budgetoverheveling dient plaats te vinden voor € 1.838.473,-- welk bedrag in 2023 ter dekking van deze restantkredieten wordt gestort in de algemene reserve. De restantkredieten die het hier betreffen zijn:  Raster heidetracé Steensel (17e begrotingswijziging 2022) € 30.000,- Omgevingsvisie 3.0 (17e begrotingswijziging 2022) € 79.739,- Zwembad Eersel (21e begrotingswijziging 2022) € 997.000,- Herontwikkeling Kempenmuseum (15e begrotingswijziging 2022) € 731.734,-€ 1.838.473,--

3 23.05533