RV Slotwijziging 2025 gemeente Eemnes

BESLISVOORSTEL RAAD EEMNES Besluitvormend orgaan

Gemeente Eemnes - Gemeenteraad Gemeentecode Eemnes

Onderwerp

Slotwijziging 2025 gemeente Eemnes Portefeuillehouder Benthem, R. van Openbaar Ja

Korte inhoud

De Slotwijziging is een financiële voortgangsrapportage en geeft een beeld van het verwachte (financiële) resultaat over het jaar 2025. In de Slotwijziging wordt alleen aandacht besteed aan de (te verwachten) afwijkingen ten opzichte van de programmabegroting 2025 na vaststelling van de Zomernota 2025.

De Slotwijziging 2025 heeft, na storting in de algemene reserve, een positief

rekeningresultaat van circa € 70.000,-. Het positieve resultaat is met name zichtbaar in het programma ''Duurzaam en prettig wonen in Eemnes''.

Door de financiële ontwikkelingen uit de Slotwijziging 2025 stijgt het verwachte

rekeningresultaat 2025 van circa 0,115 miljoen euro (positief) naar circa 0,185 miljoen

euro (positief). Bij de jaarrekening 2025 zal voor dit saldo een bestedingsvoorstel volgen. Besluiten

1. De Slotwijziging 2025 met bijbehorende begrotingswijziging vast te stellen;

2. De algemene reserve met 2,5 miljoen euro te versterken door de nu al bekende incidentele meevallers in te zetten om het eigen vermogen te versterken.

Pagina 1 van 4

3. De investeringskredieten jaarschijf 2025 aan te passen door de

investeringskredieten voor de volgende investeringen te verhogen: i.

Park Karwij met € 25.000,-;

iii.

Uitbreiding begraafplaats incl. urenmuur met € 10.000,-.

ii.

Wijkschouw met € 48.970,-;

Aanleiding voorstel

In september 2025 stelde de gemeenteraad de Zomernota 2025 vast. Na opstelling van de Zomernota hebben zich diverse ontwikkelingen voorgedaan, die financiële

consequenties hebben voor de begrotingspositie van het jaar 2025. Met deze

Slotwijziging brengen we het effect van deze financiële consequenties in beeld. Doel

Het doel van de slotwijziging is om de gemeenteraad te informeren over de financiële

afwijkingen ten opzichte van de eerder vastgestelde programmabegroting 2025. Naast het informeren van de gemeenteraad, is het van belang voor de rechtmatigheid bij de jaarrekening 2025. Bij de jaarrekening wordt de rechtmatigheid beoordeeld door op programmaniveau de lastenoverschrijdingen te inventariseren. Toelichting besluit (argumenten)

Voorbereiding jaarrekening

De Slotwijziging verhoogt de kwaliteit van (actuele) budgetsturing en voorkomt dat de afwijkingen die nu verwacht worden pas bij het opstellen van de jaarrekening 2025 worden verwerkt.

Versterken algemene reserve

Conform toezegging aan uw raad worden de incidentele middelen uit de Slotwijziging 2025 grotendeels ingezet om de algemene reserve gericht te versterken. Na het

verwerken van de Slotwijziging en het opheffen van de twee bestemmingsreserves, zoals in de programmabegroting 2026 is voorgesteld, stijgt de algemene reserve naar circa 4 miljoen euro.

Algemene reserve

Bedrag

Beginstand

934.954

- Storting voorstel programmabegroting 2026

550.000

- Storting voorstel Slotwijziging 2025

2.500.000

Totaal (na wijzigingen)

3.984.954

Investeringskredieten 2025

In deze Slotwijziging vragen we een verhoging van de investeringskredieten aan van

totaal € 35.000,-. De verhoging van de investeringskredieten heeft geen direct effect op

Pagina 2 van 4

de exploitatie 2025. Voor volledigheid verwijzen we naar de toelichting zoals opgenomen in de Slotwijziging 2025. Duurzaamheid

Niet van toepassing. Vastgesteld wettelijk- en beleidskader

- Besluit Begroting en Verantwoording (BBV);

- Financiële verordening gemeente Eemnes 2025. Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie

Bij de gemeenten Blaricum en Laren wordt gelijktijdig een Slotwijziging 2025 opgesteld. Kanttekeningen

Tussen de peildatum van de Slotwijziging en het moment dat de Slotwijziging in de

gemeenteraad wordt behandeld, is enige tijd verstreken, terwijl de werkzaamheden en activiteiten doorgaan. Significante afwijkingen die na opstellen van de Slotwijziging bekend zijn geworden zullen in de jaarrekening 2025 gemeld worden.

Bij WMO en met name Jeugdzorg is sprake van een open einde regeling, waarbij soms laat factureren worden ingediend door zorgverleners. Deze Slotwijziging is gebaseerd op de laatst bekende prognoses, maar kunnen bij de definitieve jaarrekening nog afwijken. Financiën

De Slotwijziging 2025 heeft, na storting in de algemene reserve, een positief resultaat van circa € 70.0000,-. Het positieve resultaat wordt onder andere veroorzaakt door winstneming De Hilt, dividenduitkering uit de Participatiemaatschappij en de

septembercirculaire. In het overzicht hieronder worden de financiële effecten van de Slotwijziging per programma weergegeven.

Pagina 3 van 4

Voor de inhoudelijke toelichting verwijzen we naar de toelichting zoals die is opgenomen in de Slotwijziging.

Ontwikkeling begrotingssaldo 2025

De huidige stand van het begrotingssaldo 2025 bedraagt circa 0,115 miljoen euro

positief. Dit is het begrotingssaldo zoals die in de Zomernota 2025 is gerapporteerd. Door de financiële ontwikkelingen uit de Slotwijziging 2025 stijgt het verwachte

rekeningresultaat 2025 van circa 0,115 miljoen euro (positief) naar circa 0,185 miljoen euro (positief). In onderstaand overzicht is het effect op het begrotingssaldo 2025 weergegeven.

Bij de jaarrekening 2025 zal voor dit saldo een bestedingsvoorstel volgen. Begrotingswijziging nodig? Ja, in begroting gemeente Uitvoering

Na besluit van de gemeenteraad wordt de begrotingswijziging verwerkt. Communicatie

Niet van toepassing. Bijlagen

1. Slotwijziging 2025 gemeente Eemnes; 2. Raadsbesluit;

3. 8e begrotingswijziging; Steller

B. Balouah(bbalo). Registratiedatum

05 november 2025

Pagina 4 van 4