RV ombuigingen - 8 oktober definitief

BESLISVOORSTEL RAAD EEMNES Besluitvormend orgaan Gemeente Eemnes - Gemeenteraad Gemeentecode Eemnes Onderwerp Ombuigingen bij begroting 2025 - 2028 Portefeuillehouder Benthem, R. van Openbaar Ja Korte inhoud De programmabegroting is gepresenteerd met een structureel negatief exploitatiesaldo, terwijl deze structureel sluitend dient te zijn. Om deze reden worden gelijktijdig ombuigingsvoorstellen gepresenteerd. Besluiten 1a. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging programma 1, bestaande uit: 1. Begrotingswijziging voorstel 2: formatie college van B&W 2. Begrotingswijziging voorstel 3: formatie bestuursadviseur 3. Begrotingswijziging voorstel 4: representatie 4. Begrotingswijziging voorstel 5: anders financieren ‘Rotonde’ 5. Begrotingswijziging voorstel 1.1: formatie uit reserve gemiste productie BEL 6. Begrotingswijziging voorstel 1.2: aframen stelpost Woo 7. Begrotingswijziging voorstel 1.3: gemeentelijke beleidsmonitor 8. Begrotingswijziging voorstel 1.4: energiebesparing brandweerkazerne 9. Begrotingswijziging voorstel 1.5: taakstelling veiligheidsregio 10. Begrotingswijziging voorstel 1.6: vervallen stelpost voorlichting 11. Begrotingswijziging voorstel 1.7: doorbelasting secretariaat Zuidpolder Pagina 1 van 6

1b. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging programma 2, bestaande uit: 12. Begrotingswijziging voorstel 7: stoppen uitbreiden bomenbestand 13. Begrotingswijziging voorstel 8: geen extra budget speelplan in 2025 14. Begrotingswijziging voorstel 9: openbaar groen 15. Begrotingswijziging voorstel 2.2: besparing energie OVL 16. Begrotingswijziging voorstel 2.3: ontheffingen (bouw)container 17. Begrotingswijziging voorstel 2.5: prijzen snippergroen 18. Begrotingswijziging voorstel 2.7: Speelplan dekken uit reserve kapitaallasten 19. Begrotingswijziging voorstel 2.8: herinvoeren kapvergunning 20. Begrotingswijziging voorstel 6.8: Uren civiel op projecten 21. Begrotingswijziging voorstel 12: verkoop grond voor trafohuisjes 1c. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging programma 3, bestaande uit: 22. Begrotingswijziging voorstel 13: Verlening Omgevingsvergunningen 23. Begrotingswijziging voorstel 14: Zendmasten 24. Begrotingswijziging voorstel 15: urentoerekening GREX 25. Begrotingswijziging voorstel 15b: Omgevingsplanning 26. Begrotingswijziging voorstel 3.1: Energie markt 27. Begrotingswijziging voorstel 3.2: Huren markt en standplaatsen 28. Begrotingswijziging voorstel 3.3: Milieuleges 29. Begrotingswijziging voorstel 3.5: Bijdrage Eemnes Energie 30. Begrotingswijziging voorstel 3.6: Vervallen stelpost Stedin 31.

Begrotingswijziging voorstel 3.7: Klimaat: isolatieoffensief 32. Begrotingswijziging voorstel 3.8: Reserve klimaatbeleid voor herziening TVW 33. Begrotingswijziging voorstel 3.9: Grootschalige Energie-opwek 34. Begrotingswijziging voorstel 3.10: EDC Gooi & Vechtstreek 35. Begrotingswijziging voorstel 3.11: Omgevingsplannen 36. Begrotingswijziging voorstel 3.13: Huuropbrengst Barbeelstraat 37. Begrotingswijziging voorstel 3.14: Vervallen stelpost Omgevingswet 1d. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging programma 4, bestaande uit: 38. Begrotingswijziging voorstel 16: Subsidie Huis van Eemnes 39. Begrotingswijziging voorstel 18: Budget buurtsportcoaches 40. Begrotingswijziging voorstel 21: NPO projecten 41. Begrotingswijziging voorstel 22: Aanpak dementie 42. Begrotingswijziging voorstel 23: Aanpak drugs en alcohol 43. Begrotingswijziging voorstel 4.2: Openbare bibliotheek 44. Begrotingswijziging voorstel 4.3: Onderwijsbeleid algemeen 45. Begrotingswijziging voorstel 4.4: Subsidie Versa Welzijn 46. Begrotingswijziging voorstel 4.6: Leerlingenvervoer 47. Begrotingswijziging voorstel 5.18: Buurtbudgetten 48. Begrotingswijziging voorstel 5.19: Seniorenbeurs.

Pagina 2 van 6

1e. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging programma 5, bestaande uit: 49. Begrotingswijziging voorstel 26: Vervallen stelpost minimabeleid 50. Begrotingswijziging voorstel 5.5: Subsidie Versa Welzijn (2) 51. Begrotingswijziging voorstel 4.5: Vervallen stelpost sociaal cultureel werk 52. Begrotingswijziging voorstel 5.6: Wijkteam Jeugd (JGT) 53. Begrotingswijziging voorstel 5.8: Bedrijfsleven 54. Begrotingswijziging voorstel 5.9: Vluchtelingenopvang Ter Gooi 55. Begrotingswijziging voorstel 5.10: Overhead Eemnes Oekraïne opvang 56. Begrotingswijziging voorstel 5.16: Vervallen stelpost Vluchtelingen 57. Begrotingswijziging voorstel 6.14: Wmo eigen risico of lagere kosten 1f. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging programma 6, bestaande uit: 58. Begrotingswijziging voorstel 28: Belastingen OZB 59. Begrotingswijziging voorstel 3.3: Toerekening perceptiekosten 60. Begrotingswijziging voorstel 4: Onvoorzien 61. Begrotingswijziging voorstel 6.1: Dividend Stedin 62. Begrotingswijziging voorstel 6.2: Proceskostenvergoeding WOZ 63. Begrotingswijziging voorstel 6.3: Plafond BCF 64. Begrotingswijziging voorstel 6.4: Inflatiecorrectie budgetten 65. Begrotingswijziging voorstel 6.5: Hondenbelasting 66. Begrotingswijziging voorstel 6.6: Toeristenbelasting 67. Begrotingswijziging voorstel 6.7: Stelpost verbonden partijen 68. Begrotingswijziging voorstel 6.10: OZB niet-woningen 69.

Begrotingswijziging voorstel 6.11: Compensatie Wmo groei AU 70. Begrotingswijziging voorstel 6.16: DVO-percentage Eemnes 71. Begrotingswijziging voorstel 6.19: Treasury Aanleiding voorstel De programmabegroting dient structureel sluitend te zijn. Om hieraan te voldoen in het jaar 2025 is een ombuigingstraject ingezet. Doel Te komen tot een sluitende begroting in 2025 middels de ombuigingen die worden voorgesteld. Toelichting besluit (argumenten)

1.1 We dien te voldoen aan wetgeving en toetsingskader van onze toezichthouder Een structureel sluitende begroting is een vereiste vanuit wetgeving en is een belangrijk onderwerp van de toetsing van onze toezichthouder, de provincie Utrecht. Een meer uitgebreide toelichting per ombuigingsvoorstel wordt gegeven in het memo ombuigingen.

Pagina 3 van 6

Duurzaamheid Niet van toepassing Vastgesteld wettelijk- en beleidskader Gemeentewet Financiële verordening gemeente Eemnes Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie De ombuigingen zijn specifiek voor de gemeente Eemnes. Het doorzetten van ombuigingen kan effecten hebben op de BEL combinatie en/of de andere BEL gemeenten. Wanneer dit het geval is, is het in de memo toegelicht. Kanttekeningen De kanttekeningen van ombuigingsvoorstellen zijn toegelicht in het memo. Financiën Het begrotingssaldo in 2025 is € 1,7 mln. negatief en het structurele begrotingssaldo is € 1,4 mln. negatief. Hieruit blijkt dat er niet wordt voldaan aan de voorwaarde van een sluitende begroting van onze toezichthouder. Hieronder is het financieel meerjarenperspectief voor 2025 – 2028 weergegeven waarbij inzichtelijk is gemaakt hoe de saldo van de begroting 2024 is ontwikkeld tot het saldo van de begroting 2025.

Begroot Begroot Begroot 2025 2026 2027 -113.629 651.011 1.019.209 Saldo begroting 2024 1.073.207 1.001.933 613.933 Kadernota 2025 959.578 1.652.945 1.633.142 Saldo na kadernota 2025 -136.000 -712.000 -728.000 Meicirculaire 2024 796.071 828.005 975.706 Ontwikkelingen na kadernota 2025 Dienstverleningsovereenkomst BEL Combinatie 2025 356.629 408.143 424.444 -284.125 -292.157 -128.053 Actualisatie investeringen 2025 - 2028 1.692.153 1.884.935 2.177.239 Saldo begroting 2025 (geraamde resultaat) Omschrijving

Begroot 2028 1.019.209 507.933 1.527.142 -718.000 1.153.987 417.344 -103.373 2.277.100

Pagina 4 van 6

Hieronder wordt de toelichting op het structurele begrotingssaldo weergegeven.

Berekening structureel saldo Geraamd resultaat Correctie saldo -/- Incidentele lasten + Incidentele baten -\- Incidentele toevoegingen aan de reserves + Incidentele onttrekkingen uit de reserves Structureel saldo begroting Structureel evenwicht?

Begroot Begroot Begroot Begroot 2025 2026 2027 2028 1.692.153 1.884.935 2.177.239 2.277.100 -2.673.017 -1.925.730 -1.900.730 -1.900.730 2.060.984 1.825.730 1.825.730 1.825.730 -85.308 -85.308 -85.308 -85.308 359.235 207.746 172.189 88.355 1.354.047 1.907.373 2.189.120 2.205.147 NEE NEE NEE NEE

Als de financiële effecten van alle ombuigingen verwerkt zijn, kom je tot het volgende nieuwe financiële plaatje van het begrotingssaldo 2025.

Omschrijving

Begroot 2025

Begroot 2026

Begroot 2027

Structurele saldo begroting 2025

1.354.047 1.907.373 2.189.120 2.205.147

Saldo begroting 2025 (geraamde resultaat) Ombuigingen programma 1 - incidenteel Ombuigingen programma 1 - structureel Totaal ombuigingen programma 1 Ombuigingen programma 2 - incidenteel Ombuigingen programma 2 - structureel Totaal ombuigingen programma 2 Ombuigingen programma 3 - incidenteel Ombuigingen programma 3 - structureel Totaal ombuigingen programma 3 Ombuigingen programma 4 - incidenteel Ombuigingen programma 4 - structureel Totaal ombuigingen programma 4 Ombuigingen programma 5 - incidenteel Ombuigingen programma 5 - structureel Totaal ombuigingen programma 5 Ombuigingen programma 6 - incidenteel Ombuigingen programma 6 - structureel Totaal ombuigingen programma 6

1.692.153 1.884.935 2.177.239 2.277.100 -30.000 -100.000 -42.000 -300.000 -323.000 -304.000 -42.000 -300.000 -353.000 -404.000 -107.000 -32.000 -174.831 -186.918 -193.478 -198.900 -281.831 -218.918 -193.478 -198.900 -215.000 -2.000 -2.000 -2.000 -594.446 -539.699 -539.699 -539.699 -809.446 -541.699 -541.699 -541.699 67.000 -197.630 -253.630 -202.630 -202.630 -130.630 -253.630 -202.630 -202.630 -130.000 -114.000 -228.000 -228.000 -213.000 -286.000 -286.000 -286.000 -343.000 -400.000 -514.000 -514.000 -513.151 -604.050 -614.050 -887.050 -513.151 -604.050 -614.050 -887.050

Structurele saldo begroting 2025 na ombuigingen

-381.011

-262.924

30.263

-213.132

Saldo begroting 2025 (geraamde resultaat) na ombuigingen

-427.905

-433.362

-241.618

-471.179

Pagina 5 van 6

Begroot 2028

Begrotingswijziging nodig? Ja, in begroting gemeente Uitvoering De begrotingswijziging wordt verwerkt. Daarnaast hebben diverse ombuigingsvoorstellen invloed op uitvoering binnen de gemeente. Hierover is toelichting te vinden in het memo. Communicatie Na vaststelling door de raad wordt deze als bijlage bij de begroting 2025 – 2028 in het kader van het financieel toezicht toegezonden aan de gedeputeerde staten van de provincie Utrecht. Bijlagen 1. Memo ombuigingen begroting Eemnes 2025 - 2028 2. Raadsbesluit ombuigingen begroting Eemnes 2025 – 2028 Steller M. Rijn(merij). Registratiedatum 20 september 2024

Pagina 6 van 6