Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026

BESLISVOORSTEL RAAD EEMNES Besluitvormend orgaan Gemeente Eemnes - Gemeenteraad Gemeentecode Eemnes Onderwerp Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 Portefeuillehouder Benthem, R. van Openbaar Ja Korte inhoud De begroting 2023 - 2026 geeft de raad inzicht in de meerjarige financiële positie van de gemeente. Naast de begroting 2023 wordt het nieuw beleid van het college gepresenteerd in de Perspectiefnota 2023. Middels de begroting geeft de raad mandaat aan het college om binnen de gestelde kaders uitvoering te geven aan het opgenomen beleid. Besluiten De raad besluit: 1. De programmabegroting 2023-2026, inclusief de Perspectiefnota 2023 vast te stellen. 2. De reserve Projecten in te stellen. 3. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging 2023 van de BEL Combinatie. 4. De in de programmabegroting geraamde opbrengsten inzake lokale heffingen uitgangspunt te laten zijn voor nog later vast te stellen tarieven (verordeningen) voor: 

Rioolheffing



Afvalstoffenheffing



Begrafenisrecht Pagina 1 van 4



Leges e.d.



Onroerende zaakbelasting



Toeristenbelasting



Hondenbelasting



Marktgelden

Aanleiding voorstel Als onderdeel van de planning- en controlcyclus wordt de programmabegroting 20232026 aangeboden. De programmabegroting wordt op de Begrotingsraad behandeld. Doel Door middel van de programmabegroting 2023 (incl. de perspectiefnota) heeft de raad inzicht in de meerjarige financiële positie en geeft de raad mandaat aan het college om binnen de gestelde kaders uitvoering te geven aan het in de begroting opgenomen beleid. Toelichting besluit (argumenten) Niet van toepassing. Vastgesteld wettelijk- en beleidskader Gemeentewet, Financiële Verordening en het besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie Niet van toepassing. Kanttekeningen Niet van toepassing. Financiën

Meerjarenperspectief 2023 - 2026 Hieronder is de opbouw van de begroting 2023 en het meerjarenperspectief tot en met de begroting 2026 opgenomen. Meerjarenperspectief Meerjarenbegroting 2022-2025 Structurele gevolgen Zomernota 2022 Meicirculaire 2022 (incl. vorie circulaires) Investeren in BEL Combinatie Nieuwe mutaties - autonome ontwikkelingen (beleidsarm) Saldo beleidsarme begroting 2023-2026

Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 -201.735 -110.435 -3.641 -3.641 165.700 165.700 165.700 165.700 -1.927.235 -2.418.979 -2.536.465 -1.304.023 646.501 703.885 574.499 539.976 351.951 794.572 542.695 574.031 -964.818 -865.257 -1.257.212 -27.957

Perspectiefnota 2023 (collegeprogramma)

726.726

696.776

692.701

-373.058

Meerjarenperspectief 2023-2026

-238.092

-168.481

-564.511

-401.015

Pagina 2 van 4

De perspectiefnota 2023 (het collegeprogramma) wordt systeemtechnisch verwerkt als de 1e begrotingswijziging 2023 van gemeente Eemnes.

Instellen reserve Projecten In de programmabegroting 2023 is rekening gehouden met de opmerkingen en adviezen die de provinciaal toezichthouder heeft gemaakt bij de begroting 2022. Een belangrijke wijziging is het niet opnemen van de rentecomponent in de reserve kapitaallasten. Alleen de boekwaarde van de te dekken investeringen mogen worden opgenomen in deze reserve. Als gevolg hiervan is zowel de rentecomponent als de beschikbare ruimte uit de reserve gehaald en is toegevoegd aan een nieuw (door uw raad) in te stellen reserve Projecten. De omvang hiervan bedraagt € 2,4 mln. Daarnaast wordt in 2024 ook 50% van het verwachte positief resultaat van de grondexploitatie De Hilt toegevoegd aan deze reserve. Het ander 50% wordt toegevoegd aan de algemene reserve ter versterking van het weerstandsvermogen. Uitgaande van € 3 mln. aan extra winst, wordt € 1,5 mln. toegevoegd aan de reserve Projecten.

BEL Combinatie In de begroting 2023 is een stelpost opgenomen voor de BEL Combinatie om uitvoering te kunnen geven aan het Ontwikkelplan van de BEL Combinatie. Door het vaststellen van de 1e begrotingswijziging van de BEL Combinatie kan de BEL Combinatie verder bouwen aan een stabiele en toekomstbestendige organisatie. Hiermee kan worden ingespeeld op de ontwikkelingen en werkzaamheden die op de gemeenten afkomen. De investering wordt gebruikt om de basis te verstevigen. Daarnaast worden strategieën ontwikkeld om nieuwe thema’s, nieuwe wensen én calamiteiten op te pakken. Wij verwachten dat het bereiken van de beoogde resultaten, zoals opgenomen in het Ontwikkelplan, leiden tot het kunnen realiseren van onze gezamenlijke ambities. Een stabiele en toekomstbestendige BEL Combinatie kan naast het aanbod van reguliere producten en diensten, snel oppakken van nieuwe wet en regelgeving ook de wensen van de colleges realiseren. Daarbij is efficiency (met dezelfde middelen méér realiseren) een belangrijk doel. De gemeenteraden van Blaricum, Eemnes en Laren willen graag weten op welke manieren gestuurd wordt op het bereiken van deze resultaten en in hoe deze meetbaar zijn. De BEL Combinatie gaat hiervoor een monitor vullen waarop deze af te lezen zijn en waarop bijgestuurd kan worden. De BEL Combinatie informeert de gemeenteraden hierover periodiek.

De omvang van de stelpost (zoals deze nu in de programmabegroting is opgenomen) ziet er als volgt uit: Stelpost Investering BEL Combinatie

2023 646.501

2024 703.885

2025 574.499

2026 539.976

Pagina 3 van 4

Begrotingswijziging nodig? Nee Uitvoering Met het vaststellen van de programmabegroting 2022 en de daar bijbehorende perspectiefnota machtigt u het college binnen de daarin aangegeven kaders tot uitvoering over te gaan. Communicatie Na vaststelling van de programmabegroting 2023 en de Perspectiefnota 2023 door de raad worden deze in het kader van het financieel toezicht toegezonden aan gedeputeerde staten van de provincie Utrecht. Bijlagen 

Programmabegroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 (Deel A);



Uitvoeringsinformatie programmabegroting 2023 (Deel B);



Perspectiefnota 2023 Eemnes (het collegeprogramma)



Aanbiedingsbrief Ontwikkelplan BEL Combinatie



Ontwikkelplan Samen op weg naar een toekomstbestendige en stabiele BEL Combinatie



1e begrotingswijziging 2023 BEL Combinatie – uitwerking Ontwikkelplan voor Eemnes



Raadsvoorstel Eemnes Vaststelling Begroting 2023-2026;



Raadsbesluit Vaststelling Programmabegroting 2023-2026.

Steller A. Meda(ameda). Registratiedatum 30 september 2022

Pagina 4 van 4