Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025

BESLISVOORSTEL RAAD EEMNES Besluitvormend orgaan Gemeente Eemnes - Gemeenteraad Gemeentecode Eemnes Onderwerp Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 Portefeuillehouder R. van Benthem (Eemnes) Openbaar Ja Korte inhoud Vaststellen van de programmabegroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 inclusief het dekkingsplan 2022 - 2025. Besluiten De raad besluit: 1.

De programmabegroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025, inclusief het

2.

In afwijking van de Financiële Verordening 2020 de afschrijvingstermijnen in het

dekkingsplan 2022 - 2025 vast te stellen; investeringsplan (zie bijlage Dekkingsplan 2022 - 2025) vast te stellen; 3.

De in de programmabegroting geraamde opbrengsten inzake lokale heffingen uitgangspunt te laten zijn voor nog later vast te stellen tarieven (verordeningen) voor: - Rioolheffing - Afvalstoffenheffing - Begrafenisrecht - Leges e.d. - Onroerende zaakbelasting - Toeristenbelasting Pagina 1 van 4

- Hondenbelasting - Marktgelden Aanleiding voorstel Als onderdeel van de planning- en controlcyclus wordt de programmabegroting 20222025 aangeboden (inclusief dekkingsplan). De programmabegroting wordt op 8 november 2021 door de raad behandeld. Doel Door middel van de programmabegroting 2022 (incl. de meerjarenraming 2023-2025) heeft de raad inzicht in de meerjarige financiële positie en geeft de raad mandaat aan het college om binnen de gestelde kaders uitvoering te geven aan het in de begroting opgenomen beleid. Toelichting besluit (argumenten)

1.1 Uitgangspunt begroting In de voorliggende programmabegroting 2022 zijn de punten uit het collegeprogramma en de kadernota 2022 opgenomen. De budgetten zijn op een aantal punten aangepast aan de hand van autonome ontwikkelingen, waar nodig zijn correcties toegepast en soms is er sprake van gewijzigd beleid.

2.1 Afwijkende afschrijvingstermijnen In het Dekkingsplan 2022 – 2025 (en in de bijlage Investeringsplan 2022) zijn investeringen opgenomen afschrijvingstermijnen die afwijken van de in de financiële verordening 2020 opgenomen termijnen. Vanuit (begrotings)rechtmatigheid dient de raad een expliciet besluit te nemen over deze afwijkende afschrijvingstermijnen. Het betreft de volgende investeringen: Investeringen met afwijkende afschrijvingstermijnen Centrumplan: Minnehof en Braadkamp: water en groen (kruising) Centrumplan: Minnehof en Braadkamp: water en groen (Braadkamp) Centrumplan: Plantsoen revitaliseren en waterberging Brug over de Vaart

Voorstel afschrijvingstermijn 5 5 5 10

Termijn o.b.v. verordening 40 40 40 40

Vastgesteld wettelijk- en beleidskader Voor alle taken en activiteiten brengt de raad jaarlijks op de begroting de bedragen die hij daarvoor beschikbaar stelt, alsmede de financiële middelen die hij naar verwachting kan aanwenden (art. 189, lid 1, Gemeentewet). Het college biedt jaarlijks de raad een ontwerp aan voor de begroting met toelichting van de gemeente en een meerjarenraming met toelichting voor ten minste drie op het begrotingsjaar volgende jaren (art. 190, lid 1, Gemeentewet). De raad stelt de begroting vast in het jaar voorafgaande aan dat waarvoor zij dient (art. 191, lid 1, Gemeentewet). Het college zendt de door de raad vastgestelde Pagina 2 van 4

begroting binnen twee weken na vaststelling, doch in ieder geval vóór 15 november van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, aan gedeputeerde staten (art. 191, lid 2, Gemeentewet). Daarnaast zijn het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV), de financiële verordening 2020, de kadernota rechtmatigheid 2018 en het controleprotocol van de gemeente Eemnes van toepassing. Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie Niet van toepassing. Kanttekeningen

1.1 Gemeentewet & Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) De begroting dient structureel en reëel in evenwicht te zijn (art. 189 Gemeentewet). Een begroting is structureel in evenwicht als de begroting, na aftrek van de incidentele baten en lasten, een positief resultaat laat zien. De raad ziet erop toe dat de begroting in evenwicht is en kan hiervan afwijken indien aannemelijk is dat het evenwicht in de begroting de eerstvolgende jaren tot stand zal worden gebracht. Financiën Hieronder is de opbouw van de begroting 2022 en het meerjarenperspectief tot en met de begroting 2025 opgenomen. Meerjarenperspectief Meerjarenbegroting 2021-2024 Kadernota Ombuigen Spoor 1 Amendementen bij begrotingsbehandeling 2021 Beginstand Kadernota 2022

Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 1.086.006 1.248.318 1.274.132 1.274.132 -1.164.599 -1.349.404 -1.473.547 -1.473.547 -15.864 -15.864 -15.864 -15.864 -94.457 -116.950 -215.279 -215.279

Mutaties kadernota 2022 (incl. meicirculaire en amendementen) Nieuwe mutaties Geraamd resultaat vóór dekkingsplan

-301.200 809.154 413.497

98.081 519.074 500.205

296.881 114.789 196.391

123.776 349.463 257.960

Dekkingsplan 2022 – 2025 Geraamd resultaat ná dekkingsplan

-430.095 -16.598

-701.940 -201.735

-306.825 -110.434

-261.598 -3.638

Begrotingswijziging nodig? Nee Uitvoering Met het vaststellen van de programmabegroting 2022 en het daar bijbehorende dekkingsplan machtigt u het college binnen de daarin aangegeven kaders tot uitvoering over te gaan.

Pagina 3 van 4

Communicatie Na vaststelling van de programmabegroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 & het Dekkingsplan 2022-2025 door de raad worden deze in het kader van het financieel toezicht toegezonden aan gedeputeerde staten van de provincie Utrecht. Bijlagen 

Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025;



Uitvoeringsinformatie programmabegroting 2022;



Dekkingsplan 2022-2025



Quickscan Brug over de Vaart



Raadsvoorstel Eemnes Vaststelling Begroting 2022-2025;



Raadsbesluit Vaststelling Programmabegroting 2022-2025.

Steller A. Meda(ameda). Registratiedatum 17 september 2021

Pagina 4 van 4