Ombuigingen bij begroting 2025 - 2028

BESLISVOORSTEL RAAD EEMNES Besluitvormend orgaan Gemeente Eemnes - Gemeenteraad Gemeentecode Eemnes Onderwerp Ombuigingen bij begroting 2025 - 2028 Portefeuillehouder Benthem, R. van Openbaar Ja Korte inhoud De programmabegroting is gepresenteerd met een structureel negatief exploitatiesaldo, terwijl deze structureel sluitend dient te zijn. Om deze reden worden gelijktijdig ombuigingsvoorstellen gepresenteerd. Besluiten 1a. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging programma 1, bestaande uit: 1. Begrotingswijziging voorstel 2: verlagen formatie wethouder 2. Begrotingswijziging voorstel 3: reductie formatie bestuursadviseur College 3. Begrotingswijziging voorstel 4: verlagen budget representatie 4. Begrotingswijziging voorstel 5: afschaffen drukwerk lokale krant De Rotonde 5. Begrotingswijziging voorstel 1.1: formatie team OOV 6. Begrotingswijziging voorstel 1.2: aframen incidenteel deel Wet Open Overheid 7. Begrotingswijziging voorstel 1.3: gemeentelijke beleidsmonitor 8. Begrotingswijziging voorstel 1.4: verduurzaming brandweerkazerne 9. Begrotingswijziging voorstel 1.5: bijdrage Veiligheidsregio Utrecht 10. Begrotingswijziging voorstel 1.6: vervallen stelpost voorlichting 11. Begrotingswijziging voorstel 1.7: doorbelasting secretariaat Zuidpolder Pagina 1 van 7

1b. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging programma 2, bestaande uit: 12. Begrotingswijziging voorstel 7: stoppen uitbreiden bomenbestand 13. Begrotingswijziging voorstel 8: geen extra budget speelplan in 2025 14. Begrotingswijziging voorstel 9: stoppen of verminderen groen buurtinitiatief, wandelroutes, etc. 15. Begrotingswijziging voorstel 2.2: openbare verlichting OVL 16. Begrotingswijziging voorstel 2.3: objecten in de openbare ruimte 17. Begrotingswijziging voorstel 2.5: prijs snippergroen verhogen 18. Begrotingswijziging voorstel 2.7: kapitaallasten speelplan uit reserve kapitaallasten 19. Begrotingswijziging voorstel 2.8: kapvergunning herinvoeren 20. Begrotingswijziging voorstel 6.8: Uren civiel toerekenen aan projecten, grondexploitaties en investeringen 21. Begrotingswijziging voorstel 12: stoppen met verpachten gebouwen en gronden 1c. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging programma 3, bestaande uit: 22. Begrotingswijziging voorstel 13: Opbrengst leges vergroten 23. Begrotingswijziging voorstel 14: Opbrengst reclame uitingen verhogen en/of zendmasten plaatsen 24. Begrotingswijziging voorstel 15: sneller realiseren uitbreidingsplannen Eemnes 25. Begrotingswijziging voorstel 15b: Budget omgevingsplannen 26. Begrotingswijziging voorstel 3.1: Energie 27. Begrotingswijziging voorstel 3.2: Huren markten en standplaatsen 28.

Begrotingswijziging voorstel 3.3: Leges milieubelastende activiteiten 29. Begrotingswijziging voorstel 3.5: Bijdrage Eemnes Energie 30. Begrotingswijziging voorstel 3.6: Klimaat: investering in Stedin 31. Begrotingswijziging voorstel 3.7: Klimaat: isolatieoffensief 32. Begrotingswijziging voorstel 3.8: Klimaat: herziening TVW 33. Begrotingswijziging voorstel 3.9: Klimaat: Grootschalige Energie-opwek 34. Begrotingswijziging voorstel 3.10: Klimaat: EDC Gooi & Vechtstreek 35. Begrotingswijziging voorstel 3.11: leges vooroverleg gemeente en/of RUD 36. Begrotingswijziging voorstel 3.13: Huuropbrengst Barbeelstraat 37. Begrotingswijziging voorstel 3.14: Stelpost implementatie Omgevingswet 1d. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging programma 4, bestaande uit: 38. Begrotingswijziging voorstel 16: Afbouwen subsidie Huis van Eemnes 39. Begrotingswijziging voorstel 18: Verlagen budget buurtsportcoaches 40. Begrotingswijziging voorstel 21: Niet structureel voortzetten projecten NPO 41. Begrotingswijziging voorstel 22: Minder budget voor dementie 42. Begrotingswijziging voorstel 23: Minder budget voor aanpak drugs en alcohol 43. Begrotingswijziging voorstel 4.2: Bibliotheek 44. Begrotingswijziging voorstel 4.3: Onderwijsbeleid algemeen 45. Begrotingswijziging voorstel 4.4: Algemene voorzieningen Wmo: Versa Welzijn

Pagina 2 van 7

46. Begrotingswijziging voorstel 4.6: Leerlingenvervoer 47. Begrotingswijziging voorstel 5.18: Buurtbudgetten 48. Begrotingswijziging voorstel 5.19: Seniorenbeurs. 1e. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging programma 5, bestaande uit: 49. Begrotingswijziging voorstel 26: Schrappen stelpost budget minimabeleid 50. Begrotingswijziging voorstel 5.5: Algemene voorzieningen Jeugd: Versa Welzijn 51. Begrotingswijziging voorstel 4.5: Algemene voorzieningen Jeugd 52. Begrotingswijziging voorstel 5.6: Eerstelijnsloket / Wijkteam Jeugd 53. Begrotingswijziging voorstel 5.8: Bedrijfsleven 54. Begrotingswijziging voorstel 5.9: Vluchtelingen 55. Begrotingswijziging voorstel 5.10: opvang Oekraïense ontheemden 56. Begrotingswijziging voorstel 5.16: Stelpost Vluchtelingen 57. Begrotingswijziging voorstel 6.14: uitname eigen bijdrage Wmo uit gemeentefonds = taakstelling 1f. In te stemmen met de 1e begrotingswijziging programma 6, bestaande uit: 58. Begrotingswijziging voorstel 28: verhoging OZB met 10% voor eigenaren als niet eigenaren ipv inflatie 3% 59. Begrotingswijziging voorstel 3.3: Perceptiekosten toerekenen aan afvalstoffenheffing en rioolrecht 60. Begrotingswijziging voorstel 4: Verhogen post onvoorzien irt verlagen budget representatie 61. Begrotingswijziging voorstel 6.1: Inkomsten deelnemingen 62. Begrotingswijziging voorstel 6.2: Proceskostenvergoeding WOZ 63.

Begrotingswijziging voorstel 6.3: Ramen ruimte onder plafond BTW compensatiefonds 64. Begrotingswijziging voorstel 6.4: Indexatie (materiële) budgetten gemeentebegroting 65. Begrotingswijziging voorstel 6.5: Aanpassen raming opbrengst hondenbelasting 66. Begrotingswijziging voorstel 6.6: Verhogen tarief toeristenbelasting 67. Begrotingswijziging voorstel 6.7: Taakstelling verbonden partijen 68. Begrotingswijziging voorstel 6.10: Rekentarief OZB niet-woningen 69. Begrotingswijziging voorstel 6.11: Compensatie indexatie Wmo 70. Begrotingswijziging voorstel 6.16: DVO-percentages BEL-combinatie 71. Begrotingswijziging voorstel 6.19: Treasury Aanleiding voorstel De programmabegroting dient structureel sluitend te zijn. Om hieraan te voldoen in het jaar 2025 is een ombuigingstraject ingezet.

Pagina 3 van 7

Doel Te komen tot een sluitende begroting in 2025 middels de ombuigingen die worden voorgesteld. Toelichting besluit (argumenten)

1.1 We dien te voldoen aan wetgeving en toetsingskader van onze toezichthouder Een structureel sluitende begroting is een vereiste vanuit wetgeving en is een belangrijk onderwerp van de toetsing van onze toezichthouder, de provincie Utrecht. Een meer uitgebreide toelichting per ombuigingsvoorstel wordt gegeven in het memo ombuigingen. Duurzaamheid Niet van toepassing Vastgesteld wettelijk- en beleidskader Gemeentewet Financiële verordening gemeente Eemnes Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie De ombuigingen zijn specifiek voor de gemeente Eemnes. Het doorzetten van ombuigingen kan effecten hebben op de BEL combinatie en/of de andere BEL gemeenten. Wanneer dit het geval is, is het in de memo toegelicht. Kanttekeningen De kanttekeningen van ombuigingsvoorstellen zijn toegelicht in het memo. We presenteren inclusief de ombuigingsvoorstellen een positief begrotingssaldo. Dit begrotingssaldo is echter onder voorbehoud. Bij de ombuigingen zijn diverse inschattingen gemaakt, qua bedrag maar ook qua planning. Er zijn diverse ombuigingen die actie vragen van de organisatie die nog niet in het DVO zijn opgenomen. Tot slot is er sprake van wijzigende omstandigheden zoals inflatie, waar in de begroting 2025 en de ombuigingen geen rekening mee wordt gehouden. Het hanteren van een marge is wenselijk. In 2025 bedraagt deze marge € 463.000.

Financiën Het begrotingssaldo in 2025 is € 1,7 mln. negatief en het structurele begrotingssaldo is € 1,4 mln. negatief. Hieruit blijkt dat er niet wordt voldaan aan de voorwaarde van een sluitende begroting van onze toezichthouder. Hieronder is het financieel meerjarenperspectief voor 2025 – 2028 weergegeven waarbij inzichtelijk is gemaakt hoe de saldo van de begroting 2024 is ontwikkeld tot het saldo van de begroting 2025.

Pagina 4 van 7

Begroot Begroot Begroot 2025 2026 2027 -113.629 651.011 1.019.209 Saldo begroting 2024 1.073.207 1.001.933 613.933 Kadernota 2025 959.578 1.652.945 1.633.142 Saldo na kadernota 2025 -136.000 -712.000 -728.000 Meicirculaire 2024 796.071 828.005 975.706 Ontwikkelingen na kadernota 2025 Dienstverleningsovereenkomst BEL Combinatie 2025 356.629 408.143 424.444 -284.125 -292.157 -128.053 Actualisatie investeringen 2025 - 2028 1.692.153 1.884.935 2.177.239 Saldo begroting 2025 (geraamde resultaat) Omschrijving

Begroot 2028 1.019.209 507.933 1.527.142 -718.000 1.153.987 417.344 -103.373 2.277.100

Hieronder wordt de toelichting op het structurele begrotingssaldo weergegeven.

Berekening structureel saldo Geraamd resultaat Correctie saldo -/- Incidentele lasten + Incidentele baten -\- Incidentele toevoegingen aan de reserves + Incidentele onttrekkingen uit de reserves Structureel saldo begroting Structureel evenwicht?

Begroot Begroot Begroot Begroot 2025 2026 2027 2028 1.692.153 1.884.935 2.177.239 2.277.100 -2.673.017 -1.925.730 -1.900.730 -1.900.730 2.060.984 1.825.730 1.825.730 1.825.730 -85.308 -85.308 -85.308 -85.308 359.235 207.746 172.189 88.355 1.354.047 1.907.373 2.189.120 2.205.147 NEE NEE NEE NEE

Pagina 5 van 7

Als de financiële effecten van alle ombuigingen verwerkt zijn, kom je tot het volgende nieuwe financiële plaatje van het begrotingssaldo 2025.

Omschrijving

Begroot 2025

Begroot 2026

Begroot 2027

Structurele saldo begroting 2025

1.354.047 1.907.373 2.189.120 2.205.147

Saldo begroting 2025 (geraamde resultaat) Ombuigingen programma 1 - incidenteel Ombuigingen programma 1 - structureel Totaal ombuigingen programma 1 Ombuigingen programma 2 - incidenteel Ombuigingen programma 2 - structureel Totaal ombuigingen programma 2 Ombuigingen programma 3 - incidenteel Ombuigingen programma 3 - structureel Totaal ombuigingen programma 3 Ombuigingen programma 4 - incidenteel Ombuigingen programma 4 - structureel Totaal ombuigingen programma 4 Ombuigingen programma 5 - incidenteel Ombuigingen programma 5 - structureel Totaal ombuigingen programma 5 Ombuigingen programma 6 - incidenteel Ombuigingen programma 6 - structureel Totaal ombuigingen programma 6

1.692.153 1.884.935 2.177.239 2.277.100 -30.000 -100.000 -42.000 -300.000 -323.000 -304.000 -42.000 -300.000 -353.000 -404.000 -107.000 -32.000 -174.831 -186.918 -193.478 -198.900 -281.831 -218.918 -193.478 -198.900 -215.000 -75.000 -75.000 -75.000 -594.446 -539.699 -539.699 -539.699 -809.446 -641.699 -641.699 -641.699 67.000 -197.630 -253.630 -202.630 -202.630 -130.630 -253.630 -202.630 -202.630 -50.000 -328.000 -400.000 -514.000 -514.000 -378.000 -400.000 -514.000 -514.000 -513.151 -604.050 -614.050 -887.050 -513.151 -604.050 -614.050 -887.050

Structurele saldo begroting 2025 na ombuigingen

-496.011

-376.924

-197.737

-441.132

Saldo begroting 2025 (geraamde resultaat) na ombuigingen

-462.905

-506.362

-314.618

-544.179

Begrotingswijziging nodig? Ja, in begroting gemeente Uitvoering De begrotingswijziging wordt verwerkt. Daarnaast hebben diverse ombuigingsvoorstellen invloed op uitvoering binnen de gemeente. Hierover is toelichting te vinden in het memo. Communicatie Na vaststelling door de raad wordt deze als bijlage bij de begroting 2025 – 2028 in het kader van het financieel toezicht toegezonden aan de gedeputeerde staten van de provincie Utrecht.

Pagina 6 van 7

Begroot 2028

Bijlagen 1. Memo ombuigingen begroting Eemnes 2025 – 2028 2. Bijlage financiële consequenties beslisvoorstellen 3. Raadsbesluit ombuigingen begroting Eemnes 2025 – 2028 Steller M. Rijn(merij). Registratiedatum 20 september 2024

Pagina 7 van 7