Kaders begroting 2025 en geactualiseerde begroting 2024 VRU

BESLISVOORSTEL RAAD EEMNES Besluitvormend orgaan Gemeente Eemnes - Gemeenteraad Gemeentecode Eemnes Onderwerp Kaders begroting 2025 en geactualiseerde begroting 2024 VRU Portefeuillehouder Benthem, R. van Openbaar Ja Korte inhoud Gemeenten bevinden zich nu en in de komende jaren in een moeilijke financiële positie. De VRU heeft een stijging van de gemeentelijke bijdragen zoveel mogelijk geprobeerd te voorkomen, wat in de voorgaande jaren ook is gelukt. Het wordt echter steeds moeilijker om nog ruimte binnen de begroting te vinden voor nieuwe ontwikkelingen en daarom is een stijging van de gemeentelijke bijdrage op dit moment onvermijdelijk. Om te voldoen aan de wettelijk vastgestelde opkomsttijden van de brandweer is er € 530.000 nodig voor de versterking van de brandweerzorg door groei in het verzorgingsgebied Amersfoort. De basisbrandweerzorg is regionaal georganiseerd en bekostigd en wordt daardoor gezamenlijk gedragen. Naast deze ontwikkeling is sprake van de reguliere loon- en prijsaanpassing en vindt een bijstelling plaats van de ijkpuntscores van het gemeentefonds. Op basis van de geactualiseerde begroting bedraagt de bijdrage voor de gemeente Eemnes in 2024 € 692.000. In 2025 gaat de bijdrage omhoog naar € 720.000.

Pagina 1 van 5

Besluiten 1. Een zienswijze in te dienen bij de Veiligheidsregio Utrecht ten aanzien van de realisatie fase 2 en 3 brandweerzorg Amersfoort. 2. in te stemmen met bijgevoegde zienswijze brief. Aanleiding voorstel De VRU heeft op 20 november een brief gestuurd met daarin de uitnodiging om een zienswijze te geven op de kaders voor de begroting 2025 en geactualiseerde begroting 2024. Doel inzicht geven in de kaders voor de begroting 2025 en geactualiseerde begroting 2024 van de VRU. Toelichting besluit (argumenten) Het noordelijk deel van de gemeente Amersfoort heeft te kampen met te hoge opkomsttijden. Daarom is er een proef gedaan om een extra beroepsploeg in te zetten. Deze proefperiode (oktober 2021 – oktober 2023) heeft de VRU incidenteel uit de ontwikkel- en egalisatiereserve bekostigd. De structurele inbedding van de bezetting in Amersfoort-Noord blijkt benodigd (fase 1, uitbreiding met 7 fte) en leidt tot een structurele verhoging van de kosten voor het basisbrandweerzorg (gemeentelijk basistakenpakket) met € 530.000 per jaar. Voor de realisatie van fase 2 en 3 is te zijner tijd (nog onbekend wanneer) nog een aanvullend structureel budget benodigd van ca. € 2,6 miljoen. 1.1.

De versterking van de basisbrandweerzorg in het verzorgingsgebied Amersfoort is onvermijdelijk en wordt in gezamenlijkheid gedragen. Het is belangrijk om te benadrukken dat het niet wenselijk is dat de financiële lasten van deze structurele uitbreidingen volledig ten laste komen van elke individuele gemeente. Dit omdat het specifieke probleem van te hoge opkomsttijden in het noordelijk deel van Amersfoort niet noodzakelijkerwijs een verantwoordelijkheid is die gelijk verdeeld moet worden over alle gemeenten binnen de Veiligheidsregio Utrecht. Het streven is naar een rechtvaardige en evenredige verdeling van kosten, waarbij rekening wordt gehouden met de specifieke belangen en behoeften van elke gemeente binnen het betreffende gebied.

Pagina 2 van 5

1.2.

Realisatie fase 2 en 3 brandweerzorg Amersfoort structureel niet gedekt. Voor de realisatie van fase 2 en 3 is aanvullend structureel budget nodig van circa € 2,6 miljoen. Wanneer fase 2 en 3 gerealiseerd wordt is nog onduidelijk, wat betekent dat de bijkomende kosten ook onzeker zijn. Wanneer deze volgende fasen worden gerealiseerd, ontstaan er extra financiële lasten voor de gemeente Eemnes en de overige gemeenten binnen de Veiligheidsregio Utrecht.

1.3.

Stijging bijdrage gemeente onvermijdelijk en noodzakelijk. In de voorgaande jaren is steeds geprobeerd zo veel mogelijk binnen de begroting op te vangen, maar het wordt steeds moeilijker om ruimte binnen de begroting te vinden voor nieuwe ontwikkelingen. Een stijging van de gemeentelijke bijdrage zal dan ook onvermijdelijk en noodzakelijk zijn.

2.1

De VRU per brief in kennis stellen Een zienswijze dient altijd schriftelijk kenbaar gemaakt te worden. Om die reden dient er ingestemd te worden met de zienswijze voor de kaders begroting 2025 en geactualiseerde begroting 2024.

Duurzaamheid n.v.t Vastgesteld wettelijk- en beleidskader Gemeenschappelijke regeling VRU Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie Eemnes maakt deel uit van de Veiligheidsregio Utrecht. De gemeenten Blaricum en Laren maken onderdeel uit van de Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek. Kanttekeningen

In de bestuursagenda 2024-2027 (behandeld voorjaar 2023 in het college en de raad) zijn ontwikkelingen genoemd waaraan kosten zijn verbonden voor de toekomst. (hoofdstuk 3.1 t/m 3.14, Kaders begroting 2025 en geactualiseerde begroting 2024) Voor die ontwikkelingen wordt de bijdrage nu nog niet verhoogd. Zodra bekend is wat de verwachte kosten hiervoor zijn, onderzoekt de VRU wat mogelijk is in het kader van nieuw voor oud. Ze gaan onderzoeken of het mogelijk is om een deel van de kosten op te vangen binnen de begroting en mocht dit niet passen binnen de huidige kaders, dan maken ze in de begrotingscyclus een voorstel voor het bestuur voor. Dit wordt een integraal voorstel, zodat het bestuur in staat wordt gesteld hier een goede afweging in te maken. De context is hierbij dat de financiële druk bij de gemeenten een gegeven is.

Pagina 3 van 5

Deze bestuurlijke keuzes worden verwerkt in de kaders voor de begroting 2026 waar het college en de raad ook een zienswijze op kunnen geven. Financiën In totaal wordt er een bedrag van € 103,4 miljoen aan gemeentelijke bijdragen gevraagd voor 2024 en € 105,2 miljoen gevraagd voor 2025. Voor Eemnes betekent dit een bijdrage van € 692.000,- in 2024 en € 720.000,- in 2025. In de begroting van de

gemeente Eemnes is een bedrag van € 693.000 opgenomen voor 2024 en verder. Voor 2024 is er voldoende dekking voor de gemeentelijke bijdrage, maar voor 2025 is er een tekort. De begroting 2025 wordt bijgesteld in de kadernota 2025. De ijkpuntscores van het Gemeentefonds voor het onderdeel Brandweer en Rampenbestrijding vormen de basis voor de verdeling van de bijdrage per gemeente voor het gezamenlijk basistakenpakket (GBTP). In het verdeelmodel voor de gemeentelijke bijdrage voor het GBTP zijn de nieuwe ijkpuntscores uit de septembercirculaire 2023 toegepast. Voor de gemeente Eemnes betekent dit een vermindering van de verdelingsgrondslag voor de gemeentelijke bijdrage van 0,004% aan de gehele bijdrage aan de VRU (van 0,64% naar 0,64%, zie tabel 1). Concreet betekent dit € 4.000 minder bijdrage in 2024. De percentages van de ijkpuntscores werken niet een-op-een door in de wijziging van het GBTP, omdat er ook gebruik gemaakt wordt van een compensatiemechanisme binnen de verdeelsystematiek. De bestuurlijke adviescommissie Bedrijfsvoering en Financiën heeft door onderzoeksbureau Cebeon onderzoek laten doen naar de werking van het compensatiemechanisme. Hieruit blijkt dat in de huidige berekening van de compensatiebedragen niet genoeg rekening wordt gehouden met de ontwikkeling van de ijkpuntscores vanaf 2015.

Concreet betekent dit voor de gemeente Eemnes een verminderde bijdrage van € 7.000 vanaf 2025 (tabel 14). Ook zijn de hogere lasten FLO-overgangsrecht benoemd omdat de veiligheidsregio’s onlangs geconfronteerd met een fiscale tegenvaller voor de kosten van het FLOovergangsrecht. Veel brandweer- en ambulancemedewerkers hadden tot 2006 recht op functioneel leeftijdsontslag (FLO). Dit FLO is per 1 januari 2006 afgeschaft. Voor medewerkers die onder de FLO-regeling vielen, is FLO-overgangsrecht afgesproken. De Belastingdienst heeft geconcludeerd dat over een deel van de kosten met terugwerkende kracht een RVU-heffing (52%) moet worden afgedragen. De kosten t/m 2023 zijn verwerkt in de exploitatie 2023. Vanaf 2024 is nog onduidelijk of de VRU deze meerkosten moet gaan dragen. Dit betekent dat de budgetten voor het FLOovergangsrecht bij het opstellen van de kaders voor de begroting 2025 en geactualiseerde begroting 2024 alleen worden verhoogd met de reguliere loon- en prijsaanpassing.

Pagina 4 van 5

Brede doeluitkering Rampenbestrijding De hoogte van de Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDuR) bedraagt voor 2024 en 2025 € 611.000 meer dan opgenomen in de huidige meerjarenraming. Deze extra inkomst wordt in mindering gebracht op de bijdrage van de gemeenten voor het GBTP, voor de gemeente Eemnes scheelt dit € 4.000 in 2024 en € 1.000 in 2025. Ontwikkeling brandweerzorg Amersfoort De proefperiode (oktober 2021 – oktober 2023) heeft de VRU incidenteel uit de ontwikkel- en egalisatiereserve bekostigd. De structurele inbedding van de bezetting in Amersfoort-Noord (fase 1, uitbreiding met 7 fte) leidt tot een structurele verhoging van de kosten voor het basisbrandweerzorg (gemeentelijk basistakenpakket) met € 530.000 per jaar. Voor de realisatie van fase 2 en 3 is te zijner tijd (nog onbekend wanneer) nog een aanvullend structureel budget benodigd van ca. € 2,6 miljoen.

Begrotingswijziging nodig? Nee Uitvoering De gemeenten worden verzocht on hun reactie uiterlijk 6 februari 2024 kenbaar te maken. Wij hebben als gemeente aangegeven dat we na de raadsvergadering van 26 februari 2024, de zienswijze kenbaar maken. De zienswijzen worden besproken in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 25 maart 2025. Communicatie De zienswijze van de gemeenteraad wordt zo spoedig mogelijk na het besluit naar het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Utrecht verstuurd. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief gemeenteraden Kaders VRU begroting 2025 en geactualiseerde begroting 2024. 2. Kadersbegroting 2025 en geactualiseerde begroting 2024 3. Raadsbesluit 4. concept brief zienswijze Steller J.H. de Vries(jevri). Registratiedatum 15 december 2023

Pagina 5 van 5