Kadernota 2024 raadsvoorstel

BESLISVOORSTEL RAAD EEMNES Besluitvormend orgaan Gemeente Eemnes - Gemeenteraad Gemeentecode Eemnes Onderwerp Kadernota 2024 raadsvoorstel Portefeuillehouder Benthem, R. van Openbaar Ja Korte inhoud Met het vaststellen van de kadernota 2024 zijn de kaders bepaald voor de op te stellen begroting 2024 het hierop gebaseerde financieel meerjarenperspectief 2025 – 2027. Besluiten De raad besluit: -

De kadernota 2024 vast te stellen.

Aanleiding voorstel In de kadernota worden de ontwikkelingen voor 2024 en verder weergegeven. Dit wordt vertaald in een financieel meerjarenperspectief. Daarmee wordt een belangrijke basis gelegd voor de nog op te stellen begroting 2024. Doel Vaststellen van de beleidsuitgangspunten voor 2024 en het hierop gebaseerde financieel meerjarenperspectief.

Pagina 1 van 5

Toelichting besluit (argumenten)

1.1 De gemeenteraad stel de richtlijnen en kaders voor de begroting vast In de vastgestelde financiële verordening van de gemeente Eemnes is bepaald dat het de bevoegdheid van de raad is de richtlijnen en de kaders voor het volgende begrotingsjaar vast te stellen.

1.2 De financiële kaders sluiten aan bij de gestelde uitgangspunten. De financiële kaders zoals opgenomen in hoofdstuk twee van de voorliggende kadernota sluiten aan bij de richtlijnen van de Provincie. Daarnaast sluiten de financiële kaders aan bij de recent overeengekomen Principeakkoord CAO en lokale ontwikkelingen.

1.3 De kadernota 2024 houdt rekening met de meeste recente informatie. In de kadernota 2024 zijn alle genomen besluiten verwerkt vanaf het moment van vaststellen van de programmabegroting 2023 tot en met de raadsvergadering van maart 2023. Daarnaast is het in februari 2023 bereikte principeakkoord COA verwerkt en de lokale ontwikkelingen zoals deze bij het opstellen van deze kadernota bekend zijn. Duurzaamheid Niet van toepassing Vastgesteld wettelijk- en beleidskader -

Gemeentewet

-

Financiële verordening 2020 (artikel 5)

Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie De kadernota van Eemnes heeft betrekking op de ontwikkelingen van de gemeente Eemnes. De financiële gevolgen uit de kadernota 2024 van de BEL Combinatie zijn overgenomen in deze kadernota.

Kanttekeningen

1.1 De geïnventariseerde ontwikkelingen is een stand van nu De geïnventariseerde ontwikkelingen zijn de ontwikkelingen die we nu in kunnen schatten. Het is mogelijk dat er tussen het vaststellen van de kadernota 2024 en het opstellen van de begroting 2024 ontwikkelingen voordoen die van wezenlijke invloed zijn op het begrotingssaldo. Een voorbeeld hiervan is onder andere de publicatie van de meicirculaire 2023.

Pagina 2 van 5

1.2 De jaarschijven zijn negatief Er een verwacht structureel tekort in 2024 van € 921.000 oplopend naar een structureel tekort van € 1.528.000 in 2026 en verder. Dit betekent dat we naar aanloop van de

begroting 2024, die in november 2023 ter besluitvorming wordt gebracht, maatregelen zullen moeten nemen om de begroting sluitend te krijgen. Inkomsten De meicirculaire is wederom cruciaal voor onze toekomstige financiële positie. Als het effect van de voorgestelde Bbp-indexatie is dat de financiële vooruitzichten stabieler worden, dan is dat winst. De algemene uitkering is voor elke gemeente de belangrijkste inkomstenbron, dus de uitkomst van die circulaire is wederom doorslaggevend. De OZB is een veel kleinere bron van inkomsten. Bij de begroting wordt een nieuwe raming van de areaaluitbreiding (nieuwe woningen) gemaakt. Ook de inflatiecorrectie zal dan meegenomen worden. DNB verwacht voor 2024 overigens ook een hoge inflatie van 5,0%. De overige inkomsten zijn veelal incidenteel van aard of hebben een bescheiden omvang. Stelposten en nieuw beleid In de begroting 2023 – 2026 zijn verschillende stelposten opgenomen. De belangrijkste zijn die voor inflatie. Daarnaast zijn stelposten opgenomen voor nieuw beleid vanuit het collegeprogramma. Beide zullen in de zomer verder worden afgewogen. Dat betekent dat we het nieuwe beleid wederom tegen het licht houden, wellicht zullen schrappen of in een aangepaste (goedkopere) variant gaan uitwerken (koerswijzigingen). Taakstellingen en bezuinigen. Niet uitgesloten moet worden dat er uiteindelijk ook bezuinigd moet worden.

Dat kan door de kaasschaaf toe te passen (bijvoorbeeld geen of beperkte inflatiecorrectie van subsidies en budgetten). Vroeger zou ook een taakstelling op de gemeentelijke organisatie een deel van de oplossing zijn. We hebben echter net samen met Laren en Blaricum besloten tot een investering in onze werkorganisatie, gericht op het oplossen van kwetsbaarheden en de nieuwe taken waarvoor we als gemeente staan. Een goed toegeruste en dienstverlenende gemeente is noodzakelijk om als zelfstandige gemeente te blijven bestaan.

Pagina 3 van 5

Financiën Voor een uitgebreide toelichting op de financiën wordt verwezen naar de in de bijlage opgenomen kadernota 2024. Samengevat heeft de kadernota 2024 het volgende effect op het verwachte begrotingssaldo van Eemnes: Bedra gen x € 1.000

Omschrijving

2024

2025

2026

2027

Saldo begroting 2023 1e begrotingswijziging: Perspectiefnota 2023 Geactualiseerd saldo begroting 2023

-865 697 -168

-1.257 692 -565

-28 -373 -401

-28 -373 -401

1. Autononome ontwikkelingen 1b. Verwachte compensatie loonontwikkeling 2 Lokale ontwikkelingen 3 Gemeenschappelijke regelingen

530 -500 875 356

635 -492 1.021 356

930 -489 1.051 356

930 -489 1.113 356

Verwacht saldo begroting 2024

1.093

955

1.447

1.509

Waarvan incidenteel

-253

-223

19

19

Verwacht structureel saldo begroting 2024

840

732

1.466

1.528

- = Voordeel + = Na deel

Voornoemde betekent dat de gemeente Eemnes geen financiële ruimte heeft om nieuwe beleidswensen in de begroting 2024 te kunnen opnemen. Voornoemde betekent ook dat Eemnes mogelijk maatregelen zal moeten nemen naar de begroting 2024 toe om een sluitende begroting 2024 – 2027 te kunnen aanbieden aan de gemeenteraad. Volledigheidshalve wordt hiervoor verwezen naar hoofdstuk 5 van deze kadernota. Begrotingswijziging nodig? Nee Uitvoering Met het vaststellen van de kadernota 2024 kan de begroting 2024 en het daarin opgenomen meerjarenperspectief 2025 -2027 worden opgesteld. Communicatie Na vaststelling door de raad wordt de kadernota 2024 aangeboden aan gedeputeerde staten van de provincie Utrecht.

Pagina 4 van 5

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief kadernota 2024 2. Kadernota 2024 3. Raadsbesluit kadernota 2024 Steller R. Koster(rkost). Registratiedatum 11 april 2023

Pagina 5 van 5