Jaarstukken%20Eemnes%202021%20deel%20A%20-%20v20220601

JAARSTUKKEN 2021 JAARVERSLAG DEEL A en JAARREKENING

Dit is een uitgave van de Gemeente Eemnes Zuidersingel 1 3755 AZ Eemnes Postbus 71 3755 ZH Eemnes Telefoon: 14 035

Gemeente Eemnes

-2-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

1. LEESWIJZER ................................................................................................................... 5 2. AANBIEDING ................................................................................................................. 7 2.1 Het jaar 2021 ....................................................................................................................... 7 2.2 Onze gemeente ................................................................................................................... 8 2.3 Financieel .......................................................................................................................... 10 2.4 Infographic jaarrekening 2021 gemeente Eemnes............................................................... 11

3. FINANCIËLE ANALYSE .................................................................................................. 12 3.1 REKENINGRESULTAAT 2021 ............................................................................................... 12 3.2 VERKLARING SALDO 2021 .................................................................................................. 13 3.3 BUDGETOVERHEVELING 2021 NAAR 2022 .......................................................................... 14 3.4 SAMENVATTING RESULTAATBESTEMMING EN GEVOLGEN ALGEMENE RESERVE ................. 14 3.5 CONTROLEVERKLARING ..................................................................................................... 16

4. PROGRAMMAVERANTWOORDING .............................................................................. 18 4.1 VERPLICHTE BELEIDSINDICATOREN .................................................................................... 18 4.2 PROGRAMMA 1 – BESTUUR VAN DE GEMEENSCHAP .......................................................... 22 4.3 PROGRAMMA 2 – VEILIGHEID ............................................................................................ 26 4.4 PROGRAMMA 3 – PUBLIEK, VERGUNNING EN HANDHAVING .............................................. 29 4.5 PROGRAMMA 4 – MOBILITEIT............................................................................................ 35 4.6 PROGRAMMA 5 – GROENE LEEFOMGEVING ....................................................................... 41 4.7 PROGRAMMA 6 – MILIEU EN KLIMAAT .............................................................................. 46 4.8 PROGRAMMA 7 – RUIMTELIJKE ORDENING EN WONEN ..................................................... 53 4.9 PROGRAMMA 8 – WERK EN INKOMEN ............................................................................... 59 4.10 PROGRAMMA 9 – SOCIALE SAMENHANG ......................................................................... 65 4.11 PROGRAMMA 10 – SPORT, CULTUUR EN VRIJE TIJD ..........................................................

69 4.12 PROGRAMMA 11 – OPGROEIEN IN EEMNES ..................................................................... 73 4.13 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN ..................................................................................... 77 4.14 ONVOORZIEN .................................................................................................................. 80 4.15 OVERHEAD ...................................................................................................................... 80 4.16 VENNOOTSCHAPSBELASTING (Vpb) .................................................................................. 82 4.17 MUTATIES RESERVES ....................................................................................................... 84

5. PARAGRAFEN .............................................................................................................. 86 5.1 INLEIDING ......................................................................................................................... 86 5.2 PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING .......................................... 87 5.3 PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAAL GOEDEREN ............................................................... 99 5.4 PARAGRAAF FINANCIERING ..............................................................................................105 5.5 PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING ........................................................................................110 5.6 PARAGRAAF VERBONDEN PARTIJEN .................................................................................111 5.7 PARAGRAAF GRONDBELEID ..............................................................................................121 5.8 PARAGRAAF LOKALE HEFFINGEN ......................................................................................125

6. OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN ............................................................................133 7. ANALYSE SALDO 2021 ................................................................................................134 8. WET NORMERING TOPINKOMENS ..............................................................................138 9. INCIDENTELE BATEN EN LASTEN .................................................................................139 10. STRUCTURELE MUTATIES RESERVES..........................................................................141 Gemeente Eemnes

-3-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

11. ANALYSE BEGROTINGSRECHTMATIGHEID .................................................................142 11.1 ALGEMEEN .....................................................................................................................142 11.2 ANALYSE BEGROTINGSOVERSCHRIJDINGEN.....................................................................143 11.3 OVERSCHRIJDINGEN OP PROGRAMMA’S .........................................................................144

12. BALANS EN DE TOELICHTING ....................................................................................149 12.1 BALANS ACTIVA PER 31 dECEMBER 2021 .........................................................................149 12.2 BALANS PASSIVA PER 31 dECEMBER 2021 .......................................................................150 12.3 TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 dECEMBER 2021 ......................................................151 12.4 ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR WAARDERING EN RESULTAATBEPALING .....................151 12.5 ACTIVA ...........................................................................................................................157 12.6 PASSIVA .........................................................................................................................164

13. Elementen die buiten de balanstelling vallen ............................................................173 13.1 Garantstellingen .............................................................................................................173 13.2 Stille reserves .................................................................................................................173 13.3 Niet in de balans opgenomen verplichtingen en rechten ..................................................174

Bijlagen .........................................................................................................................175 Bijlage 1 Renterisico en kasgeldlimiet .....................................................................................175 Bijlage 2 Investeringen ...........................................................................................................176 Bijlage 3 Overzicht reserves ....................................................................................................178 Bijlage 4 Verantwoording specifieke uitkeringen (SISA-bijlage)................................................179 Bijlage 5 EMU-Saldo ...............................................................................................................180 Bijlage 6 Taakveld overzicht ...................................................................................................181 Controleverklaring .................................................................................................................184

Gemeente Eemnes

-4-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

1. LEESWIJZER Bij het samenstellen van de jaarstukken 2021 is voor dezelfde opzet gekozen als in 2020. De indeling van de jaarrekening is daarmee ook gelijk aan de begroting 2021. De jaarstukken zijn verdeeld in twee boekwerken Volgens artikel 24 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten, bestaan de jaarstukken uit:  het jaarverslag (programmaverantwoording en paragrafen);  de jaarrekening (programmarekening, balans en toelichting en een bijlage met de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen (SISA-bijlage)). De gemeente Eemnes heeft de jaarstukken 2021 in twee boekwerken opgenomen. Boekwerk 1: Jaarverslag deel A en jaarrekening In dit boekwerk zijn het jaarverslag en de jaarrekening opgenomen. Dit boekwerk voldoet aan alle eisen voortvloeiend uit wet- en regelgeving (zoals het BBV). Jaarverslag Het jaarverslag bevat de beleidsverantwoording per programma en de paragrafen. Per programma zijn de volgende onderdelen opgenomen:  Visie  Wat hebben we bereikt?  Wat ging goed / wat ging minder goed?  Wat heeft het gekost?  Toelichting diverse afwijkingen (realisatiecijfers ten opzichte van de begroting)  Mutaties reserves Paragrafen In de paragrafen worden de onderwerpen behandeld die van belang zijn voor het inzicht in de financiële positie van de gemeente Eemnes. De voorgeschreven paragrafen zijn opgenomen.

Jaarrekening De jaarrekening bestaat uit een overzicht van baten en lasten en de balans met toelichtingen en bijlagen. Deze is achter in deel A opgenomen. Het overzicht van de baten en lasten bestaat uit een overzicht waarmee inzicht wordt gegeven van de totale baten en lasten per programma inclusief de analyse van het saldo. Beide overzichten sluiten aan met de cijfers en toelichtingen zoals opgenomen in de programmaverantwoording. Tevens zijn de incidentele baten en lasten, de structurele mutaties in de reserves en de analyse op de begrotingsrechtmatigheid hierin opgenomen. Samen met het overzicht van baten en lasten is de balans het deel van de jaarrekening dat de basis vormt voor de controle van de rechtmatigheid en het oordeel over het getrouwe beeld van de jaarrekening door de accountant. Dit onderdeel bestaat uit de balans inclusief toelichting, het EMU-saldo, overzicht van de bouwrekeningen en een overzicht van de reserves en voorzieningen.

Gemeente Eemnes

-5-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

Boekwerk 2: Jaarverslag deel B en uitvoeringsinformatie In dit boekwerk zijn de programma’s verder verantwoord. Deze verantwoording bevat:  Wat hebben we daarvoor gedaan? (stoplichtenrapportage over de beleidsonderwerpen);  Beleidsindicatoren;  Wat heeft het gekost? (conform boekwerk 1). De uitvoeringsinformatie bevat:  een cijfermatige weergave op kostenplaatsniveau per programma;  een cijfermatige weergave op kostenplaatsniveau per verantwoordelijk organisatieonderdeel;  een overzicht van verantwoordelijk organisatieonderdeel per taakveld en kostenplaats. Weergave van bedragen De bedragen zijn weergegeven in hele euro’s. Bij het optellen van de bedragen kan hierdoor een afrondingsverschil ontstaan. Voor de leesbaarheid zijn alle analyses met betrekking tot de exploitatie afgerond op honderden euro’s. Duiding cijfers in financiële tabellen: Bedrag +: uitgaven of negatief resultaat (verlies)  meer uitgaven of minder inkomsten dan begroot Bedrag - : inkomsten of positief resultaat (winst)  minder uitgaven of méér inkomsten dan begroot

Rekening in één oogopslag Bij de rekening in één oogopslag is op hoofdlijnen inzicht in de financiële positie van de gemeente gegeven. Hierbij is tevens de resultaatbepaling en resultaatbestemming opgenomen. Daarnaast wordt een beeld gegeven van de belangrijkste inkomsten en uitgaven van de gemeente Eemnes. Overige gegevens De overige gegevens bestaan uit de controleverklaring van de accountant. Bijlagen De bijlagen bestaan uit onder andere het verplichte taakveldoverzicht en de SISA-verantwoording.

Gemeente Eemnes

-6-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

2. AANBIEDING 2.1 EEN BIJZONDER JAAR Het hele jaar was er eigenlijk geen regering. In de aanloop naar de verkiezingen van maart 2021 gebeurt er traditioneel niet veel, maar het duurde tot het nieuwe jaar voordat er een nieuwe regering aantrad. Dat leverde bijzondere momenten op als een beleidsarme meicirculaire en ook een beleidsmatig sobere Prinsjesdag. Hierdoor konden we als gemeente maar lastig ons meerjarenbeeld scherp krijgen. De oplopende tekorten in het sociaal domein en de Jeugdzorg hebben geleid tot een dekkingsplan, waarmee de Kadernota Ombuigen (die nog volop in uitvoering is) is aangevuld. Eind 2021 is een Transitie-agenda voor de Jeugdzorg vastgesteld, waarbij op termijn de kosten beter worden beheerst en omlaag kunnen. Goed nieuws was de ‘overwinning’ bij de arbitrage voor de Jeugdzorg. In 2022 krijgen we daardoor landelijk € 1,3 mrd. extra beschikbaar ter compensatie van de tekorten in de jeugdzorg. Echter teleurstellend zijn dan de besparingen die het Rijk toch weer inboekt op basis van een nog nader uit te werken Hervormingsagenda Jeugd. En natuurlijk is er ook geen compensatie voor de afgelopen jaren uitgekomen. Slecht nieuws kwam er uit de verschillende berekeningen voor wat betreft de Herverdeling Gemeentefonds, leek het eerst mee te vallen (een kleine negatief effect), maar dat liep rap op naar een herverdeeleffect van € 80 per inwoner.

Op een begroting van Eemnes is dat een bijna niet op te lossen aanslag. Gelukkig was er brede kritiek vanuit de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB), de VNG en vele deskundigen. Toch jammer dat het nieuwe kabinet niet eerst de tekortkomingen oplost, maar alvast met ingang van 2023 de herverdeling gaat invoeren. Ook bijzonder waren nog steeds de effecten van het (muterende) corona-virus. Het jaar 2021 begon in lockdown. Anders dan over 2020 worden gemeenten voor deze nieuwe lockdown nauwelijks gecompenseerd, terwijl er wel extra kosten zijn gemaakt, huren (deels) zijn kwijtgescholden, inkomsten zijn misgelopen en bijvoorbeeld het Huis van Eemnes wederom een tijd gesloten was. Die kosten en lagere inkomsten drukken volledig op het boekjaar 2021. 2.2 ZELFSTANDIG EEMNES In 2021 waren er 352 gemeenten, per 1 januari 2022 werden dat er 345 als gevolg van gemeentelijke herindelingen. Op 24 maart is de gemeente Weesp (19.334 inwoners) toegevoegd aan de gemeente Amsterdam, na deze herindeling zijn er nog 344 gemeenten. De herindelingen per 1 januari betroffen:  De gemeenten Uden (41.782 inwoners) en Landerd (15.529 inwoners) die zijn samengevoegd tot de gemeente Maashorst 57.311 inwoners).

 De gemeenten Boxmeer (29.065 inwoners), Cuijk (24.931 inwoners), Grave (12.483 inwoners), Mill en Sint Hubert (10.891 inwoners) en Sint Anthonis (11.606 inwoners) die zijn samengevoegd tot de gemeente Land van Cuijk 88.976 inwoners).  De gemeenten Heerhugowaard (56.742 inwoners) en Langedijk (27.992 inwoners) die zijn samengevoegd tot de gemeente Dijk en Waard (84.734 inwoners).  De gemeente Beemster (9.748 inwoners) die is toegevoegd aan de gemeente Purmerend (80.117 inwoners) samen 89.865 inwoners.

Gemeente Eemnes

-7-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

Het aantal gemeenten onder de 20.000 inwoners neemt gestaag af, in 2021 en 2022 met 9 naar 71 (20,6% van het totaal). Eemnes blijft de op 10 na kleinste gemeente van Nederland (en rekening houdende met de Waddeneilanden is Eemnes op het vasteland de 7e gemeente). 2.3 DEMOGRAFISCHE ONTWIKKELING Kijken we naar het jaar 2021 dan begonnen we met 9.362 inwoners, een groei van 115 t.o.v. 2020. De bevolkingsopbouw per 1 januari 2021 was als volgt:

Op 1 januari 2020 was 20,6% van onze inwoners 65 jaar of ouder, een jaar later is dat 21,1%. Eemnes vergrijst dus gestaag en dat betekent dat het aantal overlijdens ook toeneemt. De tendens om langer thuis te (moeten) wonen versterkt dit nog eens. Voorts hebben we met Ploeg- en Raadsvore en recent Amaris De Eemhof ook meer woningen voor echte senioren (80+) erbij gekregen. Ook de effecten van corona (officieel 7 sterfgevallen), maar in eerdere jaren zoals in 2019 de hittegolf (zomer) en griepgolf (winter 2018-19) zien we als kleine gemeente direct terug in het aantal overlijdens. In 2019 hadden we voor het eerst een sterfte-overschot (er gingen meer mensen dood dan er kinderen werden geboren). Gelukkig is dat in 2020 en 2021 weer omgeslagen. In 2021 zijn er wel relatief veel mensen overleden, 86 inwoners, waar de jaren daarvoor dat op gemiddeld 60 lag. Dat hoge aantal zal deels corona-gerelateerd zijn, deels het gevolg van uitgestelde ingrepen in ziekenhuizen en deels door de toenemende vergrijzing. Ondanks die hoge sterfte is er door het eveneens hoge aantal geboorten toch sprake van een (bescheiden) natuurlijke groei in 2021 (geboorten – sterfte) van 11 inwoners. Het effect van de nieuwbouw in Zuidpolder voor starters en (jonge) gezinnen zien we in 2020 en 2021 duidelijk terug. Het aantal geboortes zit duidelijk in de lift. In 2020 al 92 geboorten en in 2021 maar liefst 97.

We moeten terug naar 2009 (100 geboorten) en de jaren daarvoor om dergelijke aantallen te zien. OP 1 januari 2020 was 23,1% van onze bevolking 0 – 19 jaar, een jaar later was dat 23,0%. Dus nog wel een kleine daling, echter… in totalen gelukkig een kleine stijging van 2.134 naar 2.153. een omslag? Gemeente Eemnes

-8-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

Dus de ontgroening is (lijkt) langzaam op weg naar een omslag. Ontgroening is het percentage onder de 18-jaar t.o.v. de totale bevolking. En elk jaar vallen de 17-jarig daar uit als ze 18 worden en wordt het aan de onderkant weer aangevuld met nieuw geboren Eemnessers. De geboorten uit 2004 worden in 2022 18 jaar dus volwassen. In 2004 werden er 109 kinderen geboren. Dus als die allen nog in Eemnes wonen zouden we in 2022 109 geboorten moeten hebben…. En de komende 6 jaren gemiddeld 104. Dus de nieuwe aanwas in 2020 en 2021 is mooi, maar zit nog niet op het niveau van voor 2009. Gelukkig verhuizen veel (jonge) kinderen ook met hun ouders mee naar een gezinswoning in Eemnes. Dat betekent nieuwe aanwas (vergroening) en dus broodnodige versterking voor onze kinderopvang, basisscholen en verenigingen. Van de lage aantallen geboorten in de periode 2012 – 2019 (gemiddeld 70 per jaar) met als dieptepunt 61 geboorten in 2015 houden we nog wel even last, maar de nieuwe aanwas uit 2020 en 2021 zal de teruggang in leerlingaantallen op termijn wel keren. Geboorten en de vestiging van jonge gezinnen zijn cruciaal om vitale (basis)scholen te behouden. Kijken we naar de prognoses van het CBS voor Eemnes in 2026 dan zien we het volgende beeld t.o.v.

2021:  De bevolking groeit met 2,8% naar 9.627  Het aantal inwoners jonger dan 18 jaar daalt met 1,3%  Het aantal inwoners van 65 jaar en ouder groeit met 12,2%  Het aantal woningen groeit met 3,6% In 2026 is 19,1% van onze inwoners jonger dan 18 jaar (2021 19,9%) en 23,0% van onze inwoners is 65 jaar en ouder (2021 21,1%). 2.4 WONINGMARKT Ook in Eemnes zagen we in 2021 een overspannen woningmarkt, waarbij de prijzen verder zijn gestegen. Op Funda werden er in 2021 115 woningen aangeboden met een gemiddelde vraagprijs van €605.000 k.k., hetgeen gemiddeld op € 4.186 per m2 woonoppervlak neerkwam. Betaalbare (bereikbare) woningen tot de NHG-grens werden nauwelijks aangeboden. In de prijscategorie met een vraagprijs tot € 349.999 werden er 5 woningen aangeboden (5%). De vraagprijs voor deze woningen lag circa 11% boven de WOZ-waarde van 1-1-2020. Ook in Eemnes zagen we overbiedingen in deze schaarse markt. Het aantal op Funda aangeboden woningen met een vraagprijs tussen de € 350.000 en € 500.000 bedroeg 58 (50%), waarvoor gemiddeld € 417.500 werd gevraagd (28% boven de WOZ-waarde). De aangeboden woningen met een vraagprijs boven de € 500.000 bedroegen 52 stuks (45%) met een gemiddelde vraagprijs van € 843.500 (25% boven de WOZ waarde).

We zien dat veel Eemnessers een plek vinden in de Zuidpolder, tegelijk zien we dat de woning die men achterlaat niet meer een vraagprijs heeft die voor een starter is op te brengen. De traditionele starterswoningen in bijvoorbeeld Fazantenhof en Patrijzenhof gaan voor ruim €100.000 (of meer) boven de NHG-grens van de hand. IN CIJFERS In Eemnes zijn in 2021 er 7 woningen toegevoegd aan de woningvoorraad, die bestaat per 31/12/2021 uit 4.098 woningen. In Nederland zijn er 77.455 woningen (+0,96%) bij gekomen.

Gemeente Eemnes

-9-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

Qua niet-woningen is er in Zuidpolder verder gebouwd met vooral bedrijfsverzamelgebouwen. Het aantal niet-woningen is gestegen met 24 tot 595 objecten. In Nederland zijn er 10.897 (+ 0,93%) aan niet-woningen bij gekomen. Het aantal inwoners van Eemnes is uitgekomen op 9.449 per 31/12/2021 tegen 9.362 aan het begin van het jaar. Die groei met 87 inwoners is lager dan de groei in 2020 en is te danken aan de nieuwe woningen Zuidpolder opgeleverd in 2020 (het duurt even voordat men er gaat wonen), immigratie en de verhuisbewegingen tussen Eemnes en omliggende gemeenten. Nederland als geheel is gegroeid met 115.979 inwoners, gelijk aan een gemeente met de omvang van Ede. 2.5 FINANCIEEL: OP DE VALREEP TELEURSTELLEND Lang leken we 2021 af te kunnen sluiten met een positief resultaat. Echter in de afronding van de jaarrekening kwamen er enkele grote nadelige posten tevoorschijn. De grootste tegenvaller is de afrekening/claim door Sight voor het IBOR (Integraal Beheer Openbare Ruimte) van verricht meerwerk ten opzichte van het bestek uit 2019. Een combinatie van niet geleverde uren Buitendienst, geen goede afstemming van werkzaamheden, onvolledig bestek (onjuiste gegevens) en veel wisselingen en vacatures in het toezicht op het IBOR-contract. Een post van ruim €320.000 als claim voor verricht meerwerk in 2020 en 2021 is als last opgenomen in de jaarrekening.

De volledige claim is nu dus opgenomen, of deze ook daadwerkelijk volledig wordt betaald is onderwerp van discussie. De uitgaven in het sociaal domein waren zoals bekend hoger dan begroot. De verwachtingen zoals die in december zijn gepresenteerd zijn redelijk uitgekomen. De meerjarenbegroting was hierop al aangepast (verhoogd) en er is in 2021 succesvol gestart met her-indicaties om de kosten te beheersen. De kosten Jeugdzorg bleven (te) hoog in 2021. In 2021 zijn de kosten voor Jeugdhulp/zorg uitgekomen op € 2,5 mln t.o.v. € 2,0 mln in 2020. Vooral de hoge aantallen jongeren in de duurste zorg waren wederom veroorzaker van die stijging. De uitgaven voor de lichtere vormen van jeugdhulp/zorg zijn redelijk stabiel in lijn met 2020 gebleven. In tegenstelling tot de forse verliezen in 2019 en 2020 is het negatieve resultaat relatief bescheiden. Maar een kleine plus is uitgebleven. Door de maatregelen in de Kadernota Ombuigen en het Dekkingsplan 2022 – 2026 is onze meerjarenraming wel robuuster. R. van Benthem Portefeuillehouder Financiën

Gemeente Eemnes

-10-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

2.6 INFOGRAPHIC JAARREKENING 2021 GEMEENTE EEMNES

JAARREKENING 2021 GEMEENTE EEMNES WAAR KOMT HET GELD VANDAAN? RIJK Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

€

12.715.830

€ € € € € € € €

2.486.482 2.206.183 1.419.866 915.639 54.476 35.217 31.274 1.046

€ € €

7.404.723 802.509 9.590.400

€ 37.663.644

834.745 875.698 1.388.200 1.577.563 1.324.594 2.506.511 7.179.785 2.984.109 2.161.202 2.081.880 5.243.525 933.306 2.815.510 171.538 5.694.897

€ 37.773.061

LOKALE HEFFINGEN OZB Leges Afvalstoffenheffing Rioolheffing Hondenbelasting Begraafplaatsen Toeristenbelasting Parkeerkosten

OVERIGE INKOMSTEN Bijdrage uit de reserves Pacht / huur inkomsten Overige inkomsten

WAAR GAAT HET GELD NAARTOE? PROGRAMMA'S 01. Bestuur van de gemeenschap 02. Veiligheid 03. Publiek, vergunning en handhaving 04. Mobiliteit 05. Groene leefomgeving 06. Milieu en klimaat 07. Ruimtelijke ordening en wonen 08. Werk en inkomen 09. Sociale samenhang 10. Sport, cultuur en vrije tijd 11. Opgroeien in Eemnes Algemene dekkingsmiddelen Onvoorzien Overhead Vennootschapsbelasting Storting in de reserves

€ € € € € € € € € € € € € € € €

RESULTAAT

€

Gemeente Eemnes

-11-

-109.417

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

3. FINANCIËLE ANALYSE 3.1 REKENINGRESULTAAT 2021 De jaarrekening laat een nadelig resultaat zien van € 109.417 na bestemming van de reserves. In de primitieve begroting 2021 is nadelig resultaat van € 669.800 aangegeven. Na ombuigingen was de verwachting dat het boekjaar 2021 afgesloten zou worden met een voordelig resultaat van € 64.653. Een overzicht van de ontwikkeling van het saldo 2021 volgt hieronder: € 1.012.799 -1.340.188

Gerealiseerde baten en lasten programma's Gerealiseerde algemene dekkingsmiddelen Gerealiseerd totaal van saldo baten en lasten Gerealiseerd saldo mutaties reserves Gerealiseerde resultaat 2021

€

€

-327.389 436.806 109.417

Het nadelig resultaat kan worden onderverdeeld in: Globale specificatie resultaat 2021 Algemene dienst Sociaal domein Corona Gerealiseerd resultaat 2021

-735.495 722.030 122.882 109.417

V N N N

ALGEMENE DIENST Onder de rubriek algemene dienst wordt het resultaat gepresenteerd van alle taken en diensten van de gemeente Eemnes, exclusief het Sociaal Domein en de financiële gevolgen van de coronapandemie. SOCIAAL DOMEIN Binnen het Sociaal Domein is er sprake van een nadelig resultaat van € 722.030 welke voornamelijk het gevolg is van de hogere uitgaven binnen de jeugdzorg (= open-einde regeling) de geëscaleerde zorg 18- en de maatwerkdienstverleningen 18-. De overschrijding 2021 is deels een doorschuiven van de structureel hogere lasten sinds 2018. CORONA De gevolgen van de coronapandemie heeft per saldo een negatief effect op het resultaat van de gemeente Eemnes. Via de algemene uitkering is de gemeente gedeeltelijk gecompenseerd voor de gemaakte kosten.

Gemeente Eemnes

-12-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

3.2 VERKLARING SALDO 2021 Het nadelig saldo is hieronder op hoofdlijnen verklaard: PRG Verschillenanalyse 2021 op hoofdlijn 1 1 1 1 2 2 3 3 3 3 3 4 4 4 4 4 4 5 5 5 6 6 6 6 6 7 7 7 7 7 7 7 7 7 8 8 8 8 9 9 9 9 9 9 9 9 9 10

Toekomstvisie Eemnes Voorziening Pensioen (ex-) wethouders Voorziening Wachtgeld (ex-) wethouders Overige verschillen < 10.000 programma 1 Veiligheid en criminaliteit Overige verschillen < 10.000 programma 2 Burgerlijke stand Verkiezingen A.P.V. Leges Omgevingsvergunningen Overige verschillen < 10.000 programma 3 HOV Sprey-vandenBerg variant Straatreiniging Verkeersmaatregelen Parkeren Openbaar vervoer Overige verschillen < € 10.000 programma 4 Openbaar groen Speeltuinen-plaatsen Overige verschillen < € 10.000 programma 5 Rioolrecht Milieubeheer Klimaatbeleid Hondenoverlast Overige verschillen < € 10.000 programma 6 Noordersingel 6B, Dansschool Eemhof 1 Bedr.terrein ZB Zuid Bestemmingsplannen Implementatie Omgevingswet Zuidpolder verwervingsexploitatie Zuidpolder II (Zuid wonen) Volkshuisvesting Overige verschillen < € 10.000 programma 7 Bijstandsverlening - hogere instroom en loonkostensubsidie Minimabeleid Arbeidsparticipatie Overige verschillen < € 10.000 programma 8 Algemene voorzieningen Wmo en Jeugd Algemene voorzieningen Wmo Vluchtelingen Eerstelijnsloket/wijkteam WMO en Jeugd Maatwerkdienstverlening 18+ Geëscaleerde zorg 18+ Geëscaleerde zorg 18Openbare gezondheidszorg Overige verschillen < € 10.000 programma 9 Huis van Eemnes vastgoedexplotatie

Gemeente Eemnes

Algemene dienst 48.649 -28.978 -25.234 -9.936 10.224 12.838 10.886 25.227 -6.660 62.169 -1.055 -33.318 244.598 -37.340 -13.228 -30.076 13.839 66.402 -18.446 13.624 -36.674 -64.421 -99.645 16.455 6.916 19.048 -12.303 -41.000 -40.791 -72.160 -71.235 137.113 11.688 48.679

13.388 -13-

V/N

Sociaal Domein

V/N

N V V V N N N N V N V V N V V V N N V N V V V N N N V V V V V N N N 68.642

N

32.206 46.743 -5.066 -74.912 -29.728 -12.143 -63.365 181.147 -23.494 0 -12.295 -44.702

N N V V V V V N V N V V

Corona kosten

V/N

23.006

N

26.708

N

N Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

10 10 10 10

Huis van Eemnes personeelkosten Huis van Eemnes subsidie Sport Algemeen Overige verschillen < € 10.000 programma 10

27.966 122.496 16.330 -3.495

N N N V

N 2.964

11 11 11 11 11 11 11 11 11 11 11

Aartseveen 70-72, Noorderlicht/Hobbitste Vierkante Bosje 33 t/m 39, Clustersch Schoolpad 1-7 Sprong Openbaar basisonderwijs Algemeen Onderwijsbeleid Algemeen Leerlingenvervoer Algemene voorzieningen Jeugd Sport, bewegen en meedoen Kinderopvang Eerstelijnsloket/wijkteam Jeugd Maatwerkdienstverlening 18-

-14.075 -21.700 15.293 34.705 -25.203 -29.360 -61.484 -34.779 14.707 35.420 287.051

V V N N V V V V N N N

N 728

11 11 11 11

Persoonsgebondenbudget Jeugd Geëscaleerde zorg 18Jeugdgezondheidszorg Overige verschillen < € 10.000 programma 11

AD AD AD AD AD AD AD

Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Algemene uitkering Gemeentefonds Incidentele baten en lasten Toeristenbelasting Overige verschillen < € 10.000 Alg. dekkingsmiddelen Onvoorziene uitgaven Bestuursondersteuning/staf Overhead BEL Combinatie Overige verschillen < € 10.000 Overhead

AD AD AD AD

-16.279 487.245 -10.566 -1.978 14.151 -232.376 -71.836 -1.532.522 344.678 73.726 -5.354

N V V V N N V

-10.000 -120.937 -38.415 7.810

V V V N

V N V V

69.346

N

N 131

AD Vennootschapsbelasting MR Mutaties reserves RR Resultaat van de rekening van baten en lasten Totaal

6.633 436.806 109.605

N N N

-735.495

V

722.030

N

122.882

3.3 BUDGETOVERHEVELING 2021 NAAR 2022 Voor de budgetoverhevelingen is een afzonderlijk raadsvoorstel behandeld in de raadsvergadering van 4 juli 2022. Daarin zijn uitsluitend budgetoverhevelingen opgenomen die betrekking hebben op aanwending van bestemmingsreserves. Deze hebben geen in invloed op het jaarrekeningresultaat 2021. 3.4 SAMENVATTING RESULTAATBESTEMMING EN GEVOLGEN ALGEMENE RESERVE Het nadelig resultaat 2021 bedraagt € 109.417. In de Kadernota Ombuigen 2021-2024 is aangegeven dat er sprake is van een verwachte voordelig resultaat van € 64.653. Uw raad wordt voorgesteld om het nadelig resultaat van € 109.417 te onttrekken uit de algemene reserve.

Gemeente Eemnes

-14-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

N

De ontwikkeling van de algemene reserve inclusief de mutaties uit de vastgestelde begroting 20222025 ziet er als volgt uit: Ontwikkeling algemene reserve Stand 1-1-2021 (jaarrekening 2020)

1.124.173

Resultaatbestemming 2020

-1.860.462

Mutaties 2021 in de algemene reserve

2.262.432

Stand Algemene reserve vóór resultaatbestemming 2021

1.526.144

Resultaatbestemming 2021

-109.417

Stand 31-12-2021 ná resultaatbestemming 2021

1.416.727

Door het onttrekken van het nadelig resultaat uit de algemene reserve komt de algemene reserve en dus het eigen vermogen van de gemeente Eemnes verder onder druk waardoor we nog geen uitvoering kunnen geven aan de motie van uw raad om voldoende middelen in de algemene reserve te hebben.

Gemeente Eemnes

-15-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

3.5 CONTROLEVERKLARING De controleverklaring wordt voorafgaand aan de vaststelling door de gemeenteraad afzonderlijk aan de jaarstukken 2021 toegevoegd.

Gemeente Eemnes

-16-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

JAARVERSLAG (DEEL A)

Gemeente Eemnes

-17-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

4. PROGRAMMAVERANTWOORDING 4.1 VERPLICHTE BELEIDSINDICATOREN Onderstaande beleidsindicatoren zijn de verplichte onderdelen van de jaarstukken. De beleidsindicatoren maken de onderlinge vergelijkbaarheid van gemeenten beter mogelijk. Op de website waarstaatjegemeente.nl staat de landelijke database die continue wordt bijgewerkt. Raadplegen daarvan kan dan ook andere, meer recente, cijfers laten zien. Programma 1 - Bestuur van de Gemeenschap en overhead Nr

Doel

TV

1 2 3 4 5

Naam indicator

Begroting 2021 0,28 0,29 € 370 19,0% 12,0%

Formatie Bezetting Apparaatskosten Externe inhuur Overhead

Actueel

Meet- Bron moment Eigen gegevens Eigen gegevens Eigen gegevens Eigen gegevens Eigen gegevens

Toelichting beleidsindicatoren 1 Het aantal fte per 1.000 inwoners. 2 De bezetting in aantal fte per 1.000 inwoners. 3 De apparaatskosten per inwoner. 4 De kosten van externe inhuur als % van het totaal van de loonsom en de totale kosten van inhuur externen. 5 Percentage van de totale lasten. Programma 2 - Veiligheid Nr Doel TV Naam indicator 8 9 10 11

2.1 2.1 2.1 2.1

1.0 1.0 1.0 1.0

Winkeldiefstal per 1.000 inwoners Geweldsmisdrijven per 1.000 inwoners Diefstal uit woning per 1.000 inwoners Vernieling en beschadiging per 1.000 inwoners

Begroting 2021 0 2,1 4,4 4,2

Actueel 0,5 1,6 1,6 2,7

Meetmoment 2020 2020 2020 2020

Bron CBS - diefstallen CBS - criminaliteit CBS - diefstallen CBS - criminaliteit

Toelichting beleidsindicatoren 8 Het aantal winkeldiefstallen per 1.000 inwoners. 9 Het aantal geweldsmisdrijven per 1.000 inwoners. Voorbeelden van geweldsmisdrijven zijn seksuele misdrijven, levensdelicten zoals moord en doodslag en dood en lichamelijk letsel door schuld (bedreiging, mishandeling, etc.). 10 Het aantal diefstallen uit woningen per 1.000 inwoners. 11 Het aantal vernielingen en beschadigingen (in de openbare ruimte) per 1.000 inwoners. Hieronder vallen brandstichting, alle vormen van vernieling en misdrijven tegen de openbare orde en het openbaar gezag. Voorbeelden van misdrijven tegen de openbare orde en tegen het openbaar gezag zijn opruiing, huis-, computer- en lokaalvredebreuk, deelneming aan een criminele of terroristische organisatie, openlijke geweldpleging, godslastering, discriminatie en het doen van een valse aangifte. Omdat het delict mensenhandel vaak onder dezelfde feitcode geregistreerd wordt als het delict mensensmokkel, worden deze 2 delicten samengeteld en weergegeven bij de gewelds- en seksuele misdrijven.

Gemeente Eemnes

-18-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

Programma 6 - Milieu Nr Doel TV Naam indicator 33 34

6.1 8.1

7.0 Omvang huishoudelijk restafval 7.0 Percentage hernieuwbare elektriciteit

Begroting 2021 160 19,9%

Actueel 123 nb

Meet- Bron moment 2019 CBS - stat. hh afval 2019 RWS - klimaatmon.

Toelichting beleidsindicatoren 33 Het ingezameld aantal kilo niet gescheiden huishoudelijk afval per inwoner. 34 Hernieuwbare elektriciteit is elektriciteit die is opgewekt uit wind, waterkracht, zon of biomassa. Programma 7 - Ruimtelijke Ordening en Wonen Nr

Doel

TV

Naam indicator

14 16

7 7

3.0 3.0

35 36 37 38 39

9 10.1 9 9 9

8.0 8.0 8.0 8.0 8.0

Functiemenging in percentage Vestigingen (van bedrijven) per 1.000 inwoners WOZ-waarde woningen Nieuwbouw woningen Demografische druk Woonlasten éénpersoonshuishouden Woonlasten meerpersoonshuishouden

Begroting 2021 46,4% 212,5

Actueel

€ 344 13,3 77,6% € 747 € 970

€ 409 19,7 78,7% € 770 € 1.013

47,2% 221,6

Meet- Bron moment 2020 CBS - BAG / LISA 2020 LISA 2021 2020 2021 2021 2021

CBS - stat.WOZ BAG-ABF research CBS - bevolk.stat. COELO COELO

Toelichting beleidsindicatoren 14 De functiemengingsindex (FMI) weerspiegelt de verhouding tussen banen en woningen, en varieert tussen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen werken). Bij een waarde van 50 zijn er evenveel woningen als banen. 16 Het aantal vestigingen van bedrijven, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-65 jaar. 35 De gemiddelde WOZ waarde van woningen. 36 Het aantal nieuwbouwwoningen per 1.000 woningen, exclusief overige toevoegingen, zoals transformaties. 37 De som van het aantal personen van 0 tot 20 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 20 tot 65 jaar. 38 Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een éénpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten. 39 Het gemiddelde totaalbedrag in euro's per jaar dat een meerpersoonshuishouden betaalt aan woonlasten. Programma 8 - Werk en Inkomen Nr

Doel

TV

Naam indicator

21 23 24 26 27 28

7.3 7.3 7.3 7.3 7.3 7.3

6.0 6.0 6.0 6.0 6.0 6.0

Banen Kinderen in uitkeringsgezin Netto arbeidsparticipatie Percentage werkloze jongeren Personen met een bijstandsuitkering* Lopende re-ïntegratievoorzieningen*

Begroting 2021 584,1 3,0% 70,1% nb 152,7 207,6

Actueel 611,9 3,00% 70,3% 1,00% 213,4 119,3

Meetmoment 2020 2020 2020 2020 2021 2020

Bron LISA CBS - jeugd CBS - arbeidsdeeln. CBS - jeugd CBS - particip.wet CBS - particip.wet

1

*

1

* eenheidsmaatstaf gewijzigd van 1.000 inwoners naar nu 10.000 inwoners.

Gemeente Eemnes

-19-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

Toelichting beleidsindicatoren 21 Het aantal banen, per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar. Onder een baan wordt een vervulde positie verstaan. Dit betreffen zowel fulltimers, parttimers als uitzendkrachten. 23 Het percentage kinderen tot 18 jaar dat in een gezin leeft dat van een bijstandsuitkering moet rondkomen. Bijstandshuishouden is een huishouden waarvan minimaal 1 lid een bijstandsuitkering ontvangt. Onder bijstand wordt hier uitkeringen aan huishoudens o.g.v. de Wet werk en bijstand (tot 2015) en de Participatiewet (vanaf 2015) en het Besluit bijstandsverlening zelfstandigen 2004 verstaan. 24 Het percentage van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de potentiële beroepsbevolking. 26 Personen van 16 t/m 22 jaar die als werkzoekende staan ingeschreven bij het UWV Werkbedrijf en tegelijkertijd geen baan hebben als werknemer volgens de Polisadministratie. 27 Het aantal personen met een uitkering o.g.v. de Wet werk en bijstand (t/m 2014) en de Particiapatiewet (vanaf 2015). De uitkeringen (leefgeld) aan personen in een instelling, de elders verzorgden, zijn niet inbegrepen. Ook de uitkeringen aan dak- en thuislozen zijn niet inbegrepen. 28 Het aantal lopende re-ïntegratievoorzieningen, per 10.000 inwoners in de leeftijd van 15-64 jaar. Programma 9 - Sociale Samenhang Nr

Doel

TV

Naam indicator

32

9.3

6.0

Cliënten met een maatwerkarrangement WMO*

Begroting 2021 200

Actueel 350

Meet- Bron moment 2021 CBS mon.SD/WMO

Toelichting beleidsindicatoren 32 Aantal per 10.000 inwoners in de betreffende bevolkingsgroep. Een maatwerkarrangement is een vorm van specialistische ondersteuning binnen het kader van de Wmo. Voor de Wmo-gegevens geldt dat het referentiegemiddelde gebaseerd is op 327 deelnemende gemeenten. Programma 10 - Sport, Cultuur en Vrije Tijd Nr

Doel

TV

Naam indicator

20

10.1

5.0

Percentage niet-wekelijkse sporters

Begroting 2021 46,7%

Actueel 46,7%

Meet- Bron moment 2016 CBS/RIVM/GGD

Toelichting beleidsindicatoren 20

Het percentage niet-wekelijkse sporters t.o.v. bevolking van 19 jaar en ouder, dat niet minstens 1 x per week aan sport doet.

Programma 11 - Opgroeien in Eemnes Nr

Doel

TV

Naam indicator

6 17 18 19

11.3 11.4 11.4 11.4

1.0 4.0 4.0 4.0

22 29 30 31

11.3 11.1 11.1 11.1

6.0 6.0 6.0 6.0

Verwijzingen Halt per 1.000 jongeren Absoluut verzuim Relatief verzuim Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie Jongeren met een delict voor de rechter Jongeren met jeugdhulp Jongeren met jeugdbescherming Jongeren met jeugdreclassering

Gemeente Eemnes

-20-

Begroting 2021 13 0 28 1,4%

Actueel 8 0 23 1,1%

Meetmoment 2020 2020 2019 2020

1,0% 8,4% 0,5% nb

1,0% 9,4% 0,5% nb

2017 2021 2021 2021

Bron Stichting Halt DUO / Ingrado DUO / Ingrado DUO / Ingrado CBS - jeugd CBS - jeugd CBS - jeugd CBS - jeugd

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

Toelichting beleidsindicatoren 6

Het aantal verwijzingen naar Halt per 1.000 inwoners in de leeftijd van 12-18 jaar. Jongeren van 12 tot 18 jaar die een licht vergrijp plegen, worden door de politie of leerplichtambtenaren naar Bureau Halt verwezen voor een passende Halt-straf. Zij krijgen leeropdrachten en er volgen gesprekken met de jongeren en de ouders. Op deze manier kunnen jongeren rechtzetten wat zij fout hebben gedaan, zonder dat zij in aanraking komen met het Openbaar Ministerie. 17 Het aantal leerplichtigen of kwalificatieplichtingen dat niet staat ingeschreven op een school of instelling, per 1.000 leerlingen. Periode aanduiding '2018'staat voor schooljaar '2017-2018'. 18 Een jongere staat wel ingeschreven op een school, maar gedurende een bepaalde tijd de lessen/praktijk verzuimt. Ook veelvuldig te laat komen kan hiertoe worden gerekend. Periodeaanduiding '2018' staat voor schooljaar '2017-2018'. Per 1.000 leerlingen. 19 Het percentage van het totaal aantal leerlingen van het VO en MBO (12-23 jaar) dat voortijdig, d.w.z. zonder startkwalificatie, het onderwijs verlaat. Periode aanduiding '2018'staat voor schooljaar '2017-2018'. 22 Percentage 12 t/m 21 jarigen. 29 Het percentage jongeren tot 18 jaar met jeugdhulp ten opzicht van alle jongeren tot 18 jaar. Jeugdhulp is de hulp en zorg zoals deze bedoeld en beschreven is in de Jeugdwet (2014).

Het betreft hulp en zorg aan jongeren en hun ouders bij psychische, psychosociale en/of gedragsproblemen, een verstandelijke beperking van de jongere of opvoedingsproblemen van de ouders. 30 Jongeren met jeugdbescherming betreft jongeren tot 18 jaar die op enig moment in de verslagperiode een maatregel door de rechter dwingend opgelegd hebben gekregen. Jeugdbescherming is een maatregel die de rechter dwingend oplegt. Dat gebeurt als een gezonde en veilige ontwikkeling van een kind of jeugdige wordt bedreigd en vrijwillige hulp niet of niet voldoende helpt. Een kind of jongere wordt dan onder toezicht gesteld of onder voogdij geplaatst. In uitzonderlijke gevallen wordt de hulp of zorg voortgezet tot de leeftijd van 23 jaar. 31 Het percentage jongeren (12-23 jaar) met een jeugdreclasseringsmaatregel ten opzichte van alle jongeren (1223 jaar). Jeugdreclassering is een combinatie van begeleiding en controle voor jongeren vanaf 12 jaar, die voor hun 18e verjaardag met de politie in aanraking zijn geweest en een proces-verbaal hebben gekregen. Indien de persoonlijkheid van de dader of de omstandigheden waaronder het misdrijf is begaan daartoe aanleiding geven, kan het jeugdstrafrecht eveneens worden toegepast op jongvolwassenen in de leeftijd 18 t/m 23 jaar.

De jongere krijgt op maat gesneden begeleiding van een jeugdreclasseringsmedewerker om te voorkomen dat hij/zij opnieuw de fout ingaat. De begeleiding kan doorlopen tot de jongere 23 jaar wordt.

Gemeente Eemnes

-21-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

4.2 PROGRAMMA 1 – BESTUUR VAN DE GEMEENSCHAP MAATSCHAPPELIJKE OPGAVE

Onze samenleving verandert en als bestuur veranderen wij mee. Inwoners zijn steeds meer actief betrokken bij onze gemeente. Inwoners nemen initiatieven en er wordt gekoerst op directe vormen van democratie en zelfsturing. Dit vraagt van ons als bestuur een kanteling. Wij worden partner in een dialoogproces met onze inwoners en maatschappelijke instellingen waarin visie en doelen geformuleerd en gerealiseerd worden. Het bestuur heeft een open houding, waarbij er niet primair vanuit regels en procedures gewerkt wordt maar vanuit vertrouwen, dialoog en gelijkwaardigheid. Het Avirus Covid-19 heeft het afgelopen jaar enorm veel impact gehad op onze samenleving. Ook het komend jaar zullen de effecten hiervan nog volop zichtbaar zijn. Dit vraagt van de BEL Combinatie, onze gemeentelijke organisatie, maar ook van onze verbonden partijen zoals de HBEL (Huizen, Blaricum, Eemnes en Laren) om het bestuur hierbij te ondersteunen. Er wordt van buiten naar binnen gedacht en gekeken vanuit de mogelijkheden die er zijn om onze inwoners te ondersteunen bij de opgave waarvoor ze zich tot de gemeente wenden. De belangrijkste uitgangspunten als kleinschaligheid, de dorpse cultuur en landschappelijke waarden kunnen het beste geborgd blijven in een zelfstandig Eemnes. Dat betekent dat we de dingen doen die van belang zijn voor onze inwoners, zoals Ruimte, Vergunningen, Sociaal beleid.

We willen de komende jaren ook waar nodig de BEL versterken en de inrichting toekomstbestendig maken. Versterken kan ook door samenwerking te zoeken met buurgemeenten en voor elkaar dingen te doen, zoals in netwerkgemeenten gebruikelijk is. De samenwerking met Baarn wordt, zowel bestuurlijk als ambtelijk, verder vormgegeven, o.a. op het gebied van belastingsamenwerking. Dit kan los gezien worden van de huidige BEL.

Gemeente Eemnes

-22-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

WAT HEBBEN WE BEREIKT? Het afgelopen jaar zijn we op zoek gegaan naar het gedeelde toekomstbeeld van Eemnes richting 2030. De toekomstdroom die door veel inwoners gedeeld wordt is dat zij én hun kinderen in Eemnes kunnen blijven wonen, hun hele leven lang. We zien dat de toekomst onvermijdelijk verandering met zich meebrengt, ook voor een gemeente als Eemnes. De toekomstvisie gaat in op deze en andere ingrijpende ontwikkelingen die zorgen voor nieuwe kansen en uitdagingen. De toekomstvisie gaat over waar Eemnes voor staat en waar Eemnes voor gaat. De visie helpt ons om de blik op de lange termijn te richten en koers te bepalen. De toekomstvisie is tot stand gekomen op basis van een uitgebreid participatieproces met inwoners, ondernemers, ambtenaren, kinderen, jongeren, maatschappelijke organisaties en regionale partners. Op 25 oktober 2021 heeft de gemeenteraad de Toekomstvisie 2030 vastgesteld als richtinggevend kader voor de periode tot 2030 en besloten deze te gebruiken als onderlegger voor de Omgevingsvisie. Daarnaast is aan de politieke partijen verzocht om de toekomstvisie 2030 te betrekken bij de opstelling van de verkiezingsprogramma's 2022-2026. In 2021 is een onderzoek naar de mogelijkheid om met gemeente Baarn samen te werken op het gebied van belastingen afgerond.

Dit onderzoek werd uitgevoerd door ANG en heeft geresulteerd in het rapport ‘Rapportage onderzoek mogelijke belastingsamenwerking gemeente Baarn – Eemnes’. Doel van dit onderzoek was uit te zoeken wat de organisatorische, bestuurlijk juridische en personele consequenties zijn van de samenwerking en inzichtelijk te maken met welke (incidentele en structurele) kosten de samenwerking gepaard gaat. Op basis van deze rapportage heeft de gemeenteraad de financiële middelen beschikbaar gesteld met als doel om, gelet op de strategische visie op regionale samenwerking, de samenwerking tussen de gemeente Baarn en Eemnes verder te verdiepen en daarnaast door samen te werken op het gebied van belastingen de continuïteit, kwaliteit en betrouwbaarheid van deze werkzaamheden te borgen en tevens de kwetsbaarheden te verminderen en de dienstverlening aan de burgers/bedrijven verder te verbeteren. De COVID-pandemie heeft ook in 2021 veel gevraagd van onze inwoners. Als gemeente hebben we net als het jaar ervoor met name aandacht besteed aan de kwetsbare groepen, zoals onze ouderen en ondernemers. Veel vergaderingen, ook van de gemeenteraad, hebben digitaal plaatsgevonden. WAT GING GOED / WAT GING MINDER GOED? WAT GING GOED?  Ook dit jaar zijn we ondanks de coronacrisis er in geslaagd om goed in verbinding te blijven met onze inwoners en bedrijven.

De digitale mogelijkheden hebben ons hier goed bij geholpen en waar dat mogelijk was hebben fysieke bijeenkomsten plaatsgevonden.  De BEL Combinatie heeft in een tweede coronajaar laten zien dat zij veerkracht heeft. De reguliere dienstverlening naar onze inwoners en bestuur is gewoon door gegaan. Wij konden daardoor een groot deel van onze ambitie realiseren.

Gemeente Eemnes

-23-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

WAT GING MINDER GOED?  Ook in 2021 hadden we te maken met de coronacrisis. De opgave om in deze crisis onze ambities te realiseren waarbij ook een bezuinigingsopgave speelt, is een grote uitdaging. In de periode die voor ons ligt besteden wij hier nog meer aandacht aan. WAT HEEFT HET GEKOST? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn:

1. Bestuur van de gemeenschap Lasten Baten Saldo

Realisatie 2020

983.824 0 983.824

Begroting 2021 voor wijziging 779.453 0 779.453

Begroting 2021 na wijziging 794.657 0 794.657

Realisatie 2021

834.745 -55.588 779.157

Verschil -40.088 55.588 15.500

TOELICHTING AFWIJKINGEN LASTEN Het nadelig saldo van de lasten van het programma Bestuur van de Gemeenschap is € 40.100. Hieronder volgt een toelichting van de belangrijkste verschillen boven de € 10.000. GRIFFIE € 25.200 V Dit verschil wordt veroorzaakt door minder betaling van de salarissen en sociale lasten. RAAD EN COMMISSIES € 48.600 N Dit zijn kosten die gemaakt zijn voor de toekomstvisie en kosten voor NotuBiz Nederland voor het notuleren bij vergaderingen. COLLEGE B&W € 11.100 N Dit verschil betreft voornamelijk afrekeningen van Visma inzake de voorzieningen pensioenen (ex-) wethouders. TOELICHTING AFWIJKINGEN BATEN Het voordelig saldo van de baten van het programma Bestuur van de Gemeenschap is € 55.600. Hieronder volgt een toelichting van de belangrijkste verschillen. VOORZIENING PENSIOENEN (EX-) WETHOUDERS € 40.100 V Elk jaar vindt actualisatie plaats van de berekening van de (toekomstige) pensioenen van (ex-) wethouders. De geactualiseerde berekeningen met een rekenrente van 0,528% (jaarrekening 2020 was 0,082%), in de circulaire van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties, leidt per 1 januari 2022 tot een incidenteel voordeel in de voorziening van € 40.100. REKENKAMER BEL € 15.500 V Uit het jaarverslag 2021 van de rekenkamer BEL blijkt dat op het eigen onderzoek in verband met het Wob-onderzoek na, geen onderzoeken in 2022 doorlopen.

Omdat er geen andere onderzoeken doorlopen in 2022 stelt de rekenkamer BEL voor de reserve van € 46.476 terug te laten vloeien naar de algemene middelen van de BEL-gemeenten.

Gemeente Eemnes

-24-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

MUTATIES MET DE RESERVES Reserve Kapitaallasten Toekomstvisie Eemnes TOTAAL

Gemeente Eemnes

I/S I

Begroot Onttrekking Toevoeging 0 0 0 0

-25-

Rekening Onttrekking Toevoeging 24.381 0 24.381 0

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

4.3 PROGRAMMA 2 – VEILIGHEID MAATSCHAPPELIJKE OPGAVE

De Eemnessers geven de afgelopen jaren een positief beeld over de veiligheid in Eemnes: zij waarderen de veiligheid gemiddeld hoger dan de inwoners van de ons omliggende gemeenten. Dat willen we graag zo houden. Om dit te realiseren, is het belangrijk dat mensen elkaar kennen en dat ze zich betrokken voelen bij wat er speelt in hun buurt. Overlast willen we tegengaan en in overleg zoeken we naar passende oplossingen. De vraag naar veiligheid speelt zich niet alleen af op straat maar ook achter de voordeur. Veilig opgroeien als kind maar ook veilig kunnen leven en wonen als volwassene, zorg en veiligheid vullen elkaar hierin aan. Veiligheid is van iedereen en vóór iedereen. Het op peil houden van de veiligheid en de veiligheidsbeleving doen we samen met onze inwoners. Eenieder heeft hierin zijn eigen verantwoordelijkheid. We richten onze inzet op de zaken die we als gemeente kunnen beinvloeden. Daarbij hoort dat wij helder zijn over onze rol en duidelijk zijn over wat inwoners en bedrijven van ons mogen verwachten. En omgekeerd: wat verwachten wij van hen en welke afspraken maken we samen? WAT HEBBEN WE BEREIKT? De inzet op openbare orde en veiligheid richtte zich opnieuw in belangrijke mate op de coronacrisis. De coronacrisis betekende in 2021 een deels voortgezet, deels aangepaste set aan maatregelen ten opzichte van 2020 die regionaal en lokaal vertaald moesten worden.

Vanuit de portefeuille openbare orde en veiligheid is gevolg gegeven aan de volgende zaken:  Regie op de coronacrisis in de gemeente in het algemeen,  Informatievoorziening van en naar de veiligheidsregio,  Handhaving van de regionale noodverordening en neveneffecten van de coronacrisis onder jeugd, openbare ruimte en ondernemers. Daarnaast is het volgende bereikt:  BOA-capaciteit is geoptimaliseerd. Er is actief ingezet op corona gerelateerde handhaving. Vanwege extra boa budget ten behoeve van controle op Corona kon tijdelijk extra boa capaciteit ingezet worden. Naast de controles op Corona is er ook ingezet op reguliere handhaving,

Gemeente Eemnes

-26-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

  

 

Zienswijzen zijn voorbereid over de financiën en het beleid van de veiligheidsregio. Hiermee is invloed uitgeoefend op het regionale beleid, Diverse overlastcasussen zijn opgepakt en worden beheerst, Ondermijningssignalen zijn opgevolgd. Hierdoor zijn bepaalde locaties extra onderzocht op criminele activiteiten. Ook is er in 2021 extra werk verricht naar zicht op risicolocaties in het buitengebied, Cameratoezicht onderhouden op plaatsen waar het niet voldoende werkte, Extra overleggen over en zicht op jeugdoverlast en -criminaliteit. Dit zowel door lokale signalen als raakvlakken met problematiek uit het programma Straatwaarden (aanpak jeugdcriminaliteit) in Laren. We trekken hier gezamenlijk in op.

WAT GING GOED / WAT GING MINDER GOED? WAT GING GOED?  Er is een integrale aanpak voor corona, in kleinere vorm voortgezet ten opzichte van 2020. Vanuit de portefeuille Openbare Orde en Veiligheid vond er zowel bestuurlijk als ambtelijk intensieve afstemming plaats over de consequenties van de coronacrisis, Voor zover dit in beeld gebracht kon worden, gebeurde dat voor de portefeuilles sociaal domein, vergunningverlening en economische zaken,  De aanpak en overlast is opgepakt waar deze zich voordeden. Ook zijn er casussen in verband met (georganiseerde) criminaliteit verder opgepakt,  De inbraakcijfers (woningen) zijn beperkt gebleven, mede door het meer thuisblijven van inwoners,  Alle beleid en casuïstiek in het kader van zorg & veiligheid voor verward of gevaarlijk gedrag is behandeld,  Er is meer zicht ontwikkeld op risico's voor criminele invloeden in het buitengebied,  Er is een integrale en gemeente overstijgende aanpak voor overlast gevende en criminaliserende jeugd opgezet met een vernieuwde personele bezetting. WAT GING MINDER GOED?  Voorlichting op locatie over brandveiligheid of inbraakpreventie, door de geldende corona maatregelen,  Geen aanvragen voor subsidie inbraakpreventie (PKVW),  Digitale criminaliteit is toegenomen. Daar hebben we op ingespeeld door actuele voorlichting. Dit is echter niet voldoende voor goede preventie.

In overleg met buurgemeenten bepalen we onze aanpak in 2022,  (Jeugd)criminaliteit zoals vernieling en inbraken in voertuigen zijn toegenomen. Dit heeft onder andere te maken met de golf aan inbraken en diefstallen met betrekking tot agrarische en hovenierswerktuigen en een overlast gevende jeugdgroep. Op beide heeft de politie in samenwerking met de gemeente ingezet.

Gemeente Eemnes

-27-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

WAT HEEFT HET GEKOST? In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen die aan het programma verbonden zijn:

2. Veiligheid

Realisatie 2020

Lasten Baten Saldo

Begroting 2021 voor wijziging 840.400 0 840.400

822.184 0 822.184

Begroting 2021 na wijziging 851.786 0 851.786

Realisatie 2021

875.698 -850 874.848

Verschil -23.912 850 -23.062

TOELICHTING AFWIJKINGEN LASTEN Het nadelig saldo van de lasten van het programma Veiligheid is € 23.900. Hieronder volgt een toelichting van de belangrijkste verschillen boven de € 10.000. PERSONEEL VAN DERDEN € 15.200 N In verband met corona is er extra ingehuurd voor de Openbare Orde en Veiligheid (OOV). VEILIGHEIDSREGIO € 10.000 N Het betreft hier de kosten die gemaakt zijn voor de piketdiensten ten behoeve van de beschikbaarheid voor de Veiligheidsregio Utrecht. TOELICHTING AFWIJKINGEN BATEN Het voordelig saldo van de baten van het programma Veiligheid is kleiner dan € 10.000 en wordt derhalve niet toegelicht. MUTATIES MET DE RESERVES Reserve Kapitaallasten Bluswatervoorziening buitengebieden 1998 Brandputten (9X) 2008 TOTAAL

Gemeente Eemnes

I/S S S

Begroot Onttrekking Toevoeging 304 0 1.635 0 1.939 0

-28-

Rekening Onttrekking Toevoeging 304 0 1.249 0 1.553 0

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

4.4 PROGRAMMA 3 – PUBLIEK, VERGUNNING EN HANDHAVING MAATSCHAPPELIJKE OPGAVE

Door de verregaande digitalisering verwachten inwoners, bedrijven en organisaties dat hun vraag digitaal afgehandeld kan worden. Wanneer wij iets vragen of nodig hebben van onze gemeente, of actief benaderd worden door onze gemeente, willen we dat de gemeente als één geheel herkenbaar en aanspreekbaar is. Dit vraagt een omslag naar vraag gestuurd werken en een verdere ontwikkeling van onze I-dienstverlening. Verder vinden wij ook persoonlijk contact met onze inwoners belangrijk bij onze dienstverlening. We geven tijdig en helder antwoord en stellen ons klantgericht op richting onze inwoners. Klachten zien wij als kansen om de dienstverlening verder te verbeteren. In de komende jaren wordt het omgevingsrecht vereenvoudigd en gebundeld in één wet, de Omgevingswet. In dit nieuwe stelsel komen er minder vergunningen, meer zorgplicht en meer algemene regels. Er zal een omslag komen van vergunningverlening naar toezicht, handhaving en partnerschap. Het vraagt ook een ontwikkeling van onze medewerkers om nog meer vanuit de initiatiefnemer te kijken, van buiten naar binnen. In nauwe samenwerking met inwoners en bedrijven worden oplossingen bedacht. Wij zetten de komende jaren meer in op gebiedsgericht toezicht. Toezichthouders zijn aanwezig op straat, zij zijn de ‘oren en ogen’ en letten op alle handhavingsaspecten.

Onze Boa’s voeren het toezicht integraal uit waarbij de focus ligt op de grootste ergernissen zoals hondenpoepoverlast, verkeer- en parkeeroverlast, zwerfafval en vuurwerk. De Boa’s hebben bovendien een signaalfunctie ten aanzien van bijvoorbeeld illegale bouw of gebruik. WAT HEBBEN WE BEREIKT? De gemeente is primair een dienstverlenende organisatie voor haar inwoners en bedrijven. Het contact verloopt in veel gevallen in eerste instantie via de medewerkers van het team Publiek, aan de balie en telefonisch. Steeds meer verloopt het contact ook via onze digitale kanalen. Ook in 2021 hebben we weer duizenden (aan)vragen, producten en diensten voor onze inwoners en bedrijven doorgaans naar volle tevredenheid kunnen afhandelen. De kwaliteit van de dienstverlening is hierbij gecontinueerd ten opzichte van het jaar ervoor en we hebben stappen gezet om de dienstverlening verder te verbeteren.

Gemeente Eemnes

-29-

Jaarverslag (deel A) en jaarrekening 2021

TEAM PUBLIEK Het KCC binnen het team Publiek is het visitekaartje van de BEL Combinatie. Met de receptie en de balies in de centrale hal zijn zij het eerste gezicht van de BEL Combinatie en voor de gemeenten Blaricum, Eemnes en Laren. De balies, de receptie en de medewerkers van het kanaal telefonie vormen samen de totale Frontoffice Publiek, het zogenaamde Klantcontact Centrum (KCC) van de BEL Combinatie. Telefoontjes die binnenkomen bij het KCC, worden zoveel mogelijk zelf afgehandeld en daar waar de vraag specialistisch wordt, wordt het doorgezet naar de collega’s in de organisatie. De implementatie van de nieuwe telefooncentrale (eind 2020) heeft ons in staat gesteld de telefonische dienstverlening verder te verbeteren. Ook het digitale kanaal is een onderdeel van het KCC. De Midoffice en de Backoffice Burgerzaken van het team Publiek zijn onder andere verantwoordelijk voor het bijhouden, èn voor de kwaliteit, van de gegevens in de Basisregistratie Personen (BRP) en de Verkiezingen. In 2021 is het project LAA (Landelijke Aanpak Adreskwaliteit) binnen de BEL-gemeenten voorbereid en zal in 2022 worden geïmplementeerd. Dit project gaat over het aansluiten op het landelijke project LAA waarmee gegevens worden uitgewisseld tussen overheden. Met het project kunnen de gegevens in de BRP worden verbeterd en is er meer zicht op ongewenste bewoning.

Denk aan eerder inzicht krijgen van uitbuiting van arbeidsmigranten, eerder inzicht op bewoning van panden in relatie tot gebruiksmogelijkheden en bestemmingen, zicht op criminele activiteiten, actueler beeld van bewoning van panden en daarmee een verbetering van de kwaliteit van de BRP. BETERE STURING OP DE CIJFERS Ook in 2021 zijn de behaalde resultaten op het gebied van levertijden en wachttijden voor producten en diensten in de meeste gevallen binnen het gestelde normenkader uitgevoerd. Denk hierbij aan de afhandeling van berichten via social media, digitaal aangevraagde producten, vergunningen en wachttijden aan de publieksbalies. De telefoon hebben we in 2021 binnen het KCC in 85% van de gevallen binnen de gestelde norm (<30 seconden) opgenomen. We concluderen ook dat we niet alle vastgestelde servicenormen door aangepaste systemen, met weer net anders opgezette databestanden, goed kunnen meten en voorgaande jaren kunnen vergelijken. In 2022 zullen we dan ook een stap maken in het herijken van de servicenormen. Deze servicenormen willen we duurzaam meetbaar maken zodat we het beter en transparanter kunnen verantwoorden. WAAR STAAT JE GEMEENTE (WSJG) Het klanttevredenheidsonderzoek Waar Staat Je Gemeente (WSJG) werd in de eerste helft van 2020 uitgevoerd de drie BEL-gemeenten. Alle huishoudens ontvingen per brief een uitnodiging om deel te nemen aan het onderzoek.