Grondexploitaties woningbouwontwikkelingen Hilt en Hinkstapsprong (HSS)

BESLISVOORSTEL RAAD EEMNES Besluitvormend orgaan Gemeente Eemnes - Gemeenteraad Gemeentecode Eemnes Onderwerp Grondexploitaties woningbouwontwikkelingen Hilt en Hinkstapsprong (HSS) Portefeuillehouder Th. Reijn (Eemnes) GEHEIM Reden geheimhouding: Voorstel openbaar, GREX ivm aanbestedingen geheim Einddatum geheimhouding: 1 maart 2025 Korte inhoud Voor de projecten Hilt en HSS is een herziening van de grondexploitaties opgesteld Besluiten 1.

De herziene grondexploitaties Hilt en HSS vast te stellen.

2.

De gewijzigde grondexploitaties Hilt en HSS met toelichting aan te merken als geheim op grond van artikel 10, lid 2b van de Wet openbaarheid van bestuur tot 1 maart 2025

Aanleiding voorstel Verleden jaar zijn de grondexploitaties voor de Hilt en HSS door de gemeenteraad vastgesteld. Voor beide locaties is er een herziening gemaakt van de GREX. Doel Een nieuw actueel overzicht van de verwachte inkomsten en uitgaven voor de projecten Hilt en HSS.

Pagina 1 van 4

Toelichting besluit (argumenten)

1.1 De exploitatie van de Hilt sluit met een beter resultaat dan in 2021 geraamd De grondexploitatie van de Hilt sluit met een positief resultaat van ca. € 6,0 miljoen

(2021: € 2,3 geraamd). Dat resultaat wordt vooral beïnvloed door een meevaller voor wat betreft de grondverkoop. Hier tegenover staan hogere kosten voor wat betreft het bouwrijp en woonrijp maken van het gebied (raming 2022) en de hoger kosten van het projectmanagement (uren BEL).

1.2 De exploitatie HSS sluit met een lager resultaat De grondexploitatie van de HSS sluit met een positief saldo van ca € 8.000,- ten opzicht

van een geraamd positief saldo van ruimt € 200.000 in 2021. Dit komt door de toename van de kosten van projectmanagement (uren BEL) en de toegenomen kosten van het bouwrijp maken.

Vastgesteld wettelijk- en beleidskader BBV

Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie N.v.t.

KANTTEKENINGEN 1.1 Er zijn nog risico’s op tegenvallers Veel bedragen in de GREXEN zijn tot stand gekomen door middel werkelijke kosten, offertes, en aangepaste ramingen per 1-1-2022 (bouwrijp en woonrijp). Uiteraard lopen we nog wel risico’s op tegenvallers. De belangrijkste zijn: - Tegenvallers bij aanbestedingen bouw en woonrijp: Hoewel er in beide plannen nog niet zijn aanbesteed, zijn de ramingen naar boven toe bijgesteld. Vooral bij de HSS laat dat een toename zien in de kosten voor woonrijp maken. De toename wordt veroorzaakt door de algemene stijging van kosten van materialen, een verkeerde aanname bij de oppervlakte voor woonrijp maken bij de HSS bij de vorige raming en het volledig gebruik van gebakken materialen. Als het resultaat daartoe aanleiding geeft, kan bij de HSS bijvoorbeeld nog wel worden gekozen voor het toepassen van beton. Dat lijkt vooralsnog niet nodig vanwege de bijstelling van de GREX van de Hilt. - Asbest in de school: Van de Alliantie hebben wij vernomen, dat er in de school meer asbest zat dan waarvan we op grond van de onderzoeken uit mochten gaan. Het risico is contractueel bij de gemeente neergelegd. De extra kosten kunnen worden opgevangen binnen de post ‘onvoorzien’ van de HSS. In de Grexen zijn bedragen opgenomen van € 149.000,- en € 70.000,- om deze risico’s op te vangen.

Pagina 2 van 4

1.2 Er zijn kansen op meevallers Voor beide projecten wordt subsidie aangevraagd bij de provincie Utrecht. De kans hierop is reëel. In de Grexen is hiervoor nog geen bedrag opgenomen.

1.3 Tussentijdse winstneming Vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dient tussentijdse winstneming plaats te vinden op basis van de zogenaamde POC-methode (Percentage of Completion). Vooruitlopend op winstneming dient de grondexploitatie wel aan een aantal voorwaarden te voldoen. De belangrijkste voorwaarde is dat de gronden moeten zijn verkocht. -

De Hilt voldoet niet aan de belangrijkste voorwaard om in de jaarrekening 2021 winst te nemen.

-

De tussentijdse winstneming van de HSS bedraagt € 491. Dit bedrag is niet materieel en wordt dus niet verwerkt in de jaarrekening 2021.

FINANCIËN De herziene grondexploitaties van De Hilt en HSS zien er als volgt: Herziene grondexploitaties samengevat Lasten Baten Totaal (nominale waarde)

Hilt € 2.417.051 € 8.429.000 6.011.949

HSS € 745.450 € 753.108 7.658

Totaal € 3.162.501 € 9.182.108 6.019.607

De grondexploitaties sluiten per saldo met een verwachte voordeel van ca. € 6,0 mln. Een deel van dit resultaat is reeds verwerkt in de (meerjaren)begroting van Eemnes. In het volgende overzicht wordt dit weergegeven. Reeds ingezette winstneming grexen

Inzet

2022

2023

Totaal

De Hilt Winstneming De Hilt (Herziening 2020) Dotatie aan de reserve kapitaallasten 2.324.081 0 2.324.081 Winstneming De Hilt 50% (Dekkingsplan 2022) Incidentele dekking tekort 2022 & 2023 800.000 800.000 1.600.000 Nominale winst o.b.v. Herziening 2021 -6.011.949 Nog niet ingezette winst De Hilt Vrij beschikbaar -2.087.868

HSS Winstneming HSS (Herziening 2020) Dotatie aan de reserve kapitaallasten Winstneming De Hilt 50% (Dekkingsplan 2022) Incidentele dekking tekort 2022 & 2023 Nominale winst o.b.v. Herziening 2021 Teveel ingezette winst

217.624 -50.000

Nog niet bestemde winstneming

0 0

217.624 -50.000 -7.658 159.966 -1.927.902

Pagina 3 van 4

Uitgangspunt in bovenstaand overzicht is dat de lagere winst van HSS wordt gecompenseerd door de hogere winstneming van De Hilt. Op basis hiervan is per saldo ca € 1,9 mln. vrij beschikbaar ten behoeve van de algemene dienst. Daarbij dient wel rekening te houden met een VPB-aanslag als gevolg van een hogere winstneming van De Hilt. De detailinformatie van de herziene grondexploitaties zijn opgenomen in de bijlage.

UITVOERING -

COMMUNICATIE -

BIJLAGEN Grex Hilt met toelichting Grex HSS met toelichting Kopie rentetoerekening Kopie winstneming Steller Hjong Registratiedatum 15 maart 2022

Pagina 4 van 4