Checklist beoordeling begrotingen verbonden partijen (GR-en) VRU EEMNES

Bijlage: beoordeling (ontwerp)begrotingen en jaarrekeningen Verbonden partijen Betreft gemeente: Eemnes In deze bijlage wordt nader ingegaan op de beoordeling van de begroting in het kader van het opstellen van een voorstel voor een zienswijze namens de gemeenteraad op de begroting van de Verbonden partij. Deze bijlage wordt bij het college- en raadsvoorstel m.b.t. de zienswijze gevoegd.

Proces en data (deadlines) Processtap Datum ontvangst Zienswijze uiterlijk Opstellen voorstel Besluit college

Datum 1-4-2025

Toelichting Wijziging toegestuurd op 15-42025

24-6-2025 22-4-2025 6-5-2025

Informeren presidium Bespreken in commissie Besluit gemeenteraad Verzenden zienswijze/ Reactiebrief Vaststelling in Algemeen bestuur van GR

NB. In voorgesteld besluit: niet verwijzen naar een brief: maar besluit met inhoud: wel of geen zienswijze indienen, omdat …..

Beoordeling van de begroting 1. Autonome ontwikkelingen (begroting en jaarrekening) Begroting: Welke ontwikkelingen worden opgenomen (cao, pensioen, inflatie) ? Er is geen mutatie van de gemeentelijke bijdrage opgenomen op basis van de toekomstscenario’s. Dit leidt tot een verlaging van de gemeentelijke bijdrage in 2025 met € 2,7 mln. ten opzichte van de vastgestelde begroting 2025. De bijdrage in 2026 stijgt ten opzichte van de bijdrage in 2025 door reguliere loon- en prijsaanpassingen met € 3,6 mln. Voor de gemeente Eemnes betekent dit een verlaging van de gemeentelijke bijdrage in 2025 met € 693.000 (was begroot € 699.000). De begrote bijdrage in 2026 is € 756.000. Dat is een verhoging van € 36.000 meer dan in 2025.

2. Beleidsmatig (begroting en jaarrekening) Begroting en Jaarrekening: Wat is algemene ontwikkeling ? Algemene ontwikkeling is dat de Veiligheidsregio Utrecht de taken en verantwoordelijkheden die horen bij de veiligheidsregio naar behoren uitvoert. Er is afgelopen jaren een groei doorgemaakt en deze groei heeft tot op heden niet geleid tot een hogere bijdrage. Begroting en Jaarrekening: Hoe voert men taken voor de gemeente uit? De taken voor de gemeenten worden naar tevredenheid uitgevoerd. Begroting en Jaarrekening: Welke output-gegevens geven inzicht in prestaties WGR. Diverse, maar belangrijkste: preventie activiteiten van de brandweer. De operationele inzet van de brandweer, opleiden en oefenen. Begroting: Welke nieuwe beleidswensen worden opgenomen, waarom en wat vinden wij daar van ? Welke opties zijn er ? De toekomstscenario’s moeten nog verder worden uitgewerkt. Dit betreft de volgende opdrachten: -

-

-

-

-

scenario's op te stellen voor de toekomst van de waterongevallenbestrijdingsorganisatie met als uitgangspunten dat de hulpverlener uitgerust is om veilig op te kunnen treden volgens geldende regels en dat de wijze waarop de hulpverlening georganiseerd is; een beknopte analyse te verrichten naar de maatschappelijke en financiële kosten en baten van de AED-taak door de brandweer, vanwege een aantal ontwikkelingen zoals de mogelijke relatie tussen de AED-taak met PTSS, burgerhulpverlening en scenario’s toekomstige uitvoering taak; de mogelijkheden te verkennen voor het doorbelasten van de kosten voor tilassistentie en af- en inhijsingen, waarbij onderzocht wordt op welke wijze de kosten in rekeningen kunnen worden gebracht bij de ambulancedienst/zorgverzekeraars; te onderzoeken of en hoe de kosten voor het bevrijden van personen uit liften - in situaties waarbij er geen sprake is van een medisch urgentie situatie en daarmee geen wettelijke taak - kunnen worden verhaald op de verantwoordelijke partij; te verkennen welke samenwerkingen synergievoordelen en besparingsmogelijkheden zouden kunnen opleveren, enerzijds samenwerkingen met (ambtelijke) organisaties die op de schaal van de provincie Utrecht opereren en anderzijds samenwerking met de andere veiligheidsregio’s.

Toelichting: voor de uitwerkingen zijn verschillende ambitieniveaus ‘op orde’, ‘op Koers’ en ‘op kop’ nader uitgewerkt. Daar worden de nullijn en -3% scenario aan toegevoegd. Dit moet in Q3-Q4 inzichtelijk zijn.

-

-

- Op orde is wat minimaal nodig is om onze huidige taken te kunnen blijven uitvoeren. Hiermee zijn we wel reactief op de ontwikkelingen die al gaande zijn, wat risico’s met zich meebrengt. - Op koers is wat nodig is om de ambities in de Bestuursagenda 2024-2027 te verwezenlijken.

-

- Op kop betekent dat we koploper zijn op onderdelen of specifieke thema’s. Als VRU willen we een voorbeeldfunctie hebben ten opzichte van andere veiligheidsregio’s of omdat wij dit bestuurlijk noodzakelijk vinden. Gelet op de financiële situatie van gemeenten is dit scenario niet verder (financieel) uitgewerkt

-

Scenario ‘op orde’: Een extra bijdrage van € 0 in 2026, oplopend tot € 54.000 in 2030. Scenario ‘Op koers’: Een aanvullende extra bijdrage van € 3.000 in 2026, oplopend tot € 8.000 in 2030. Er volgt ook nog een scenario op basis van de nullijn en -3% scenario, dit wordt komende periode uitgewerkt door de VR.

-

3. Financieel kadernota / begroting De jaarrekening 2024 sluit met een positief saldo van € 7,3 miljoen. Belangrijke oorzaken:     

Incidenteel voordeel CAO Vacatureruimte Vertraagde invulling crisisbeheersing Rijksbijdrage Hogere overheadvergoeding crisisnoodopvang Restant door hogere opbrengst detacheringen

1,6 1,2 0,5 0,4 (structureel) 2,3

De prestatie-indicatoren blijven achter bij de ramingen voor 2024, wat duidt op een te ambitieuze begroting, waardoor er een resultaat ontstaat met een overcapaciteit die niet wordt ingevuld. In de jaarrekening 2024 wordt voor het resultaat als volgt bestemd: Verhogen weerstandsvermogen Diverse projecten en programma’s Terug te storten gemeenten

1,2 1,3 4,8

Het Algemeen Bestuur heeft besloten om 4,8 miljoen van het rekeningresultaat terug te storten naar de deelnemende gemeenten. In de zienswijze zullen we opnemen om dit bedrag te reserveren in afwachting van de nadere uitwerking en besluitvorming over de onderwerpen uit de toekomstscenario’s, onder de voorwaarde dat dit bedrag wordt gebruikt om de stijging van de jaarlijkse bijdrage in de komende jaren te compenseren. Ontwerpbegroting 2026 + geactualiseerde begroting 2025 Het Dagelijks Bestuur (DB) heeft opdracht gegeven, naar aanleiding van de ingediende zienswijzen. Om een “gezamenlijke verkenning te starten naar een werkbare afstemming tussen de prijsaanpassingssystematiek van de VRU en de indexeringssystematiek van het gemeentefonds”. Daarin zouden dan wel de gevolgen van het ravijnjaar 2026, waarin het gemeentefonds met 2,4 miljard wordt gekort, moeten worden meegenomen. Een aantal gemeenten heeft gevraagd een aanvullend bezuinigingsscenario uit te werken, dat uitgaat van een reductie van 3 tot 5% op de gemeentelijke bijdrage.

Het DB beschouwt een krimpscenario van 3% als “zeer onwenselijk”. Daarbij verwijst het DB naar een voorgenomen bezuiniging van 10% op de rijksbijdrage. De ontwikkeling van de verdelingsgrondslag van de Algemene Uitkering is van invloed op de bijdrage in de totale kosten, die voor rekening van Eemnes komen. De bijdrage van Eemnes stijgt van 0,64% naar 0,65%. De stelpost loonontwikkeling is voor 2025 verlaagd van 5,4 naar 2,0% (incidenteel), omdat de huidige CAO nog doorloopt. Voor 2026 wordt uitgegaan van een loonstijging van 3,4%. Samenvatting effect mutaties financieel kader:

Dat betekent een incidentele verlaging in 2025 met € 2,77 miljoen en een structurele verhoging met € 3,6 miljoen. Voor Eemnes betekent dit dat de bijdrage in 2025 daalt van € 699.000 naar € 693.000 en de bijdrage in 2026 € 735.000 gaat bedragen. Voor 2025 was in de begroting 2025 van Eemnes nog een bedrag geraamd van € 720.000. Dat is inclusief een vergoeding voor het pluspakket van 21.000. In totaal gaat de bijdrage in 2026 dus naar € 756.000. Dat is € 36.000 meer dan in 2025.

4. Maatwerk (begroting) Welk maatwerk voert men uit ? Postcommandant (270 uur), 1 tankautospuit extra. Hoe tevreden zijn we daar over ? De 2e tankautospuit dient aangepast te worden. De VRU gaat dit oppakken in Q2-Q3 van 2025 en zal dit in stappen doen. De VRU stelt dit op dit moment niet als hoofdprioriteit. De kosten voor de TUO overeenkomst worden nu als collectief gedragen, mogelijk dat dit in de toekomst voor rekening komt van de gemeente. Hoe pakken de kosten daarvan uit (afrekening? Of nieuwe begroting) ? Nog niet bekend.