Checklist%20beoordeling%20begrotingen%20verbonden%20partijen%20%20RUD%20Utrecht%20ontwerpkadernota%202023

Bijlage: beoordeling (ontwerp)begrotingen en jaarrekeningen Verbonden partijen Betreft gemeente: Eemnes- RUD Utrecht ontwerp kadernota 2023 In deze bijlage wordt nader ingegaan op de beoordeling van de begroting in het kader van het opstellen van een voorstel voor een zienswijze namens de gemeenteraad op de begroting van de Verbonden partij. Deze bijlage wordt bij het college- en raadsvoorstel m.b.t. de zienswijze gevoegd.

Proces en data (deadlines) Processtap Datum ontvangst Zienswijze uiterlijk Opstellen voorstel Besluit college Informeren presidium Bespreken in commissie Besluit gemeenteraad Verzenden zienswijze/ Reactiebrief

Vaststelling in Algemeen bestuur van GR

Datum

Toelichting

6-12-2021 1-02-2022 December 21/jan 22 18-01-2022

28 februari 2022 1 maart 2022

Verzoek van RUD Utrecht is uiterlijk 18 februari zienswijze te ontvangen. Dit is niet mogelijk. Hierover is contact gelegd en zijn afspraken gemaakt met de RUD Utrecht.

31 maart 2022

Beoordeling van de Kadernota RUD Utrecht 2022 1. Autonome ontwikkelingen (begroting en jaarrekening) Begroting: Welke ontwikkelingen worden opgenomen (cao, pensioen, inflatie) ? De stijging van de totale bijdrage [alle deelnemende partijen] bestaat uit een stijging van de vaste bijdrage (€303.000) en een stijging van de variabele bijdragen (€ 112.000). De stijging van de vaste bijdrage wordt veroorzaakt doordat er structureel €130.000 is toegevoegd vanuit het programma ‘samen op weg’. Daarnaast stijgt het tarief met ongeveer 3% door caowijzigingen die resulteren in hogere loonkosten. De stijging van de variabele bijdragen wordt veroorzaakt door een verhoging van de tarieven als gevolg van de cao-wijzigingen die leiden tot hogere loonkosten. De bijdrage stijgt voor Eemnes in 2023 met €39.000 ten opzichte van 2022. De vaste kosten bedragen €95.000 en de variabele bijdrage €140.000.

Begroting: Welke ontwikkelingen uit eerdere besluitvorming (kadernota) en wat is onze zienswijze daarop ? Uit de kadernota 2023 blijkt: -

Wel wat (mogelijke) gevolgen zijn voor de gemeentelijke bijdrage per deelnemer. De stijging van de kosten wordt gedrukt door de verschuiving van de bodemtaken van de provincie naar de gemeenten. Hierover is echter nog veel duidelijk. Op basis van een inschatting die gebruikt is bij de begroting zorgt het echter voor een daling van het aantal afgenomen uren. Aangezien de inschatting van de afname nog niet definitief is voor de deelnemende gemeenten, moet rekening worden gehouden dat de variabele- en vaste bijdrage nog zullen stijgen en/of verschuiven.

2. Beleidsmatig (begroting en jaarrekening) Begroting en Jaarrekening: Wat is algemene ontwikkeling ? In de ontwerpkadernota 2023 ligt de nadruk op ontwikkelingen die worden voorzien en bepalend zijn voor werkwijze en accenten die in de (uitvoering van) de bij de organisatie belegde taken worden gelegd. De reeds uitgedragen uitgangspunten (vanuit deelnemende partijen en RUD Utrecht) zijn vertaald in de ontwerpkadernota Begroting en Jaarrekening: Hoe voert men taken voor de gemeente uit? De taken worden door de RUD Utrecht naar tevredenheid uitgevoerd Begroting en Jaarrekening: Welke output-gegevens geven inzicht in prestaties WGR. Elk jaar ontvangt de gemeente Eemnes een gemeentelijke rapportage waarin wordt gerapporteerd over producten, diensten en indicatoren die gemeente specifiek zijn. Daarnaast wordt door de RUD Utrecht tweemaal per jaar middels een bestuursrapportage gereflecteerd op de financiën en de voortgang van de productie op totaalniveau. Deze dienen ter aanvulling op het jaarverslag en geeft inzicht in de prestaties wet gemeenschappelijke regeling. Begroting: Welke nieuwe beleidswensen worden opgenomen, waarom en wat vinden wij daar van ? Welke opties zijn er ? In 2023 ligt de focus op het doorontwikkelen van een uitvoeringsdienst die vooral gericht is op het uitvoeren van de VTH-kerntaken naar een technisch adviserende uitvoeringsorganisatie.

Om deze stap te maken, zet de RUD in 2023 in op: 1. Versterken van de VTH-kerntaken (§3.1. Ontwerp kadernota 2023 RUD Utrecht, vanaf pag. 11) 2. Ontwikkelen en verbreden advisering (§3.2. Ontwerp kadernota 2023 RUD Utrecht, vanaf pag. 13) 3. Organisatieontwikkeling (§3.3. Ontwerp kadernota 2023 RUD Utrecht, vanaf pag. 17).

3. Financieel kadernota / begroting Wat was bijdrage op basis van de vorige meerjarenbegroting ?

€196.000 Wat is mutatie t.g.v. autonome ontwikkelingen ? Stijging van €17000,- vaste bijdrage Wat is mutatie op basis van nieuw beleid ? Stijging van €22000,- variabele bijdrage Wat wordt voorgestelde meerjaren bijdrage (A) ? €235.000,Wat stond (meerjarig) in onze laatste begroting (B) €202.000,En wat zijn de financiële gevolgen (A-B) ? Aan de hand van de nu bekende gegevens en rekening houdend dat nog op een aantal belangrijke ontwikkelingen besluitvorming moet plaatsvinden, wordt de financiële gevolgen geschat op een toename van € 33.000

4. Maatwerk (begroting) Welk maatwerk voert men uit ? De RUD Utrecht voert de basis VTH-taken milieu uit voor Eemnes op basis van de DVO en de jaarlijkse uitvoeringsprogramma’s. Aanvullende opdrachten zijn niet opgenomen in de begroting. Voor aanvullende opdrachten wordt op basis van de kosten een voorstel gedaan aan de gemeente. Wanneer dossiers meer tijd en/of werk kosten en buiten de daarvoor gebruikte kengetallen dreigen te vallen (meer kosten met zich mee nemen) wordt dit besproken met de accounthouder. Eventueel aanvullende kosten worden meegenomen in de eindafrekening op de variabele bijdrage. Hoe tevreden zijn we daar over ? Tevreden, de ervaring is dat vanuit RUD Utrecht tijdig aan wordt gegeven wanneer een dossier de gebruikte kengetallen dreigt te overschrijden en gaat hierover in gesprek met de accounthouder. Hoe pakken de kosten daarvan uit (afrekening? Of nieuwe begroting) ? Volgt bij behandeling jaarrekening.

Intern (begroting en jaarrekening): aandachtspunt vervolg Bijwerken van de paragraaf Verbonden partijen n.a.v. de nieuwe gegevens (begroting / jaarrekening)