Bijlage 5 Beoordelingsformulier begroting

Betreft: gemeente Eemnes en de jaarrekening 2022, begroting 2024 AVU, In deze bijlage wordt nader ingegaan op de beoordeling van de begroting in het kader van het opstellen van het voorstel om wel of niet een zienswijze in te dienen namens de gemeenteraad op de begroting van de Afvalverwijdering Utrecht (AVU). Deze bijlage wordt bij het college- en raadsvoorstel m.b.t. begroting en jaarrekening van de AVU gevoegd.

Processtap Datum ontvangst Zienswijze uiterlijk Opstellen voorstel Besluit college Informeren presidium Bespreken in commissie Besluit gemeenteraad Verzenden zienswijze/ reactiebrief Vaststelling in Algemeen Bestuur GR

Datum 14-02-2024 15-05-2024 28-03-2024 02-04-2024 10-04-2024 06-05-2024 27-05-2024 28-05-2024

Toelichting Uitstel gekregen tot eind mei

29-05-2024

Beoordeling van de begroting 1. Autonome ontwikkelingen Begroting: Welke ontwikkelingen worden opgenomen (cao, pensioen, inflatie) ? In 2025 is er als gevolg van met name hogere kosten voor personeel (zowel intern als gevolg van de cao als extern) en mobiliteit een stijging te noteren van 3.8% ten opzichte van 2024. Deze ontwikkeling van de beheerskosten ligt in lijn met de landelijke trend. De 2%-indexatie lijkt voorlopig tot het verleden te behoren, voor 2025 is dan ook geraamd met 4% t.o.v. 2024. Omdat de economische situatie zich wel lijkt te stabiliseren, weliswaar op een hoog niveau, wordt er bij de meerjarenbegroting uitgegaan van een meer realistische indexatie van 3% voor de jaren 2026 t/m 2028. Begroting: Welke ontwikkelingen uit eerdere besluitvorming (kadernota) en wat is onze zienswijze daarop ? Gezien het feit dat de AVU-begroting voor het grootste deel wordt bepaald door tonnages welke de deelnemende gemeenten opgeven en contractueel vastgelegde tarieven en de AVU zelf geen beleid ontwikkelt, zijn de financiële kaders beperkt en afgebakend. Er is daarom gekozen om deze kaders niet in een aparte kadernota te beschrijven, maar om deze kaders in de begroting op te nemen. Jaarrekening: Wat is het resultaat en wat is het structurele element daarin ? Volgens het overzicht van lasten en baten over 2023 is sprake van een positief resultaat van € 37.480.

Het jaar er voor was er ook een positief resultaat. Jaarrekening: wat is de resultaatbestemming? Waarom? Is dat logisch of is het eigenlijk een beleidsmatige wens (dan hoort het in kadernota)?

De gemeenschappelijke regeling AVU, behoudens een reservering voor onderhoud voor de glas-, papier- , kunststof en textielcontainers, kent geen reserves en/of voorzieningen. Dit betekent dat eventuele tegenvallers direct worden verrekend met de deelnemende gemeenten. Jaarrekening: wat is reservepositie van de WGR (max 5% gemeentelijke bijdragen) ? Er is geen reservepositie, al het geld van de deelnemers wordt, al dan niet via een bestemmingsreserve, terugbetaald aan de deelnemers. Jaarrekening: wat krijgen we terug ? Eemnes krijgt €37.480 terug van de AVU.

2. Beleidsmatig Wat is algemene ontwikkeling? De algemene ontwikkeling is dat de kosten voor de AVU toenemen tot in ieder geval 2026. Dit komt door de tariefsverhoging van de afvalstoffenbelasting welke het gevolg is van het regeerakkoord en de aanbesteding in 2020. Die aanbesteding vond plaats terwijl er geen vraag was naar afval. De prijzen voor de verwerking zijn daardoor gestegen ten opzichte van de lopende voordelige contracten. De verwachting is dat met de nieuwe aanbesteding voordeligere contracten worden. Dat wil niet zeggen dat de kosten daarmee automatisch gaan dalen. Vanaf 2026 komt er namelijk ook een CO² heffing van €3 per Kton. Hoe voert men taken voor de gemeente uit? De AVU is een beleidsarme organisatie die zelf geen beleid ontwikkeld. De AVU heeft de volgende contracten voor overslag, transport en verwerking: -

-

-

-

-

Overslag en transport huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval en gft regio Amersfoort. De overslag en het transport voor de regio Amersfoort wordt verzorgd door de N.V. ROVA op en vanaf de overslaglocatie van ROVA te Amersfoort op basis van een dienstverleningsovereenkomst. Verwerken van restafval en grof huishoudelijk restafval Het huishoudelijk restafval van de regio Amersfoort wordt verbrand in de installatie van AVR Afvalverwerking B.V. in Duiven. Het grof huishoudelijk restafval van de regio’s Amersfoort wordt verwerkt in de scheidingsinstallatie van Van Vliet te Nieuwegein Verwerken van gft-afval Voor het verwerken van het gft-afval uit de regio Amerfoort heeft de AVU een contract met Attero. Het gft-afval wordt in Wilp vergist en daarna verder gecomposteerd. Aanbesteding overslag, transport en verwerking van huishoudelijk restafval, grof huishoudelijk restafval en gft-afval. De aanbesteding is in 2020 afgerond. Nieuwe aanbesteding wordt momenteel voorbereid. Inzamelen injectienaalden en oude medicijnen Voor de inzameling en verwerking van gebruikte injectienaalden en oude medicijnen heeft de AVU een dienstverleningsovereenkomst met de Dienst Stadsbedrijven van de gemeente Utrecht. Glas

-

-

Het ledigen van de glasbakken in de Utrechtse gemeenten wordt op basis van een dienstverleningsovereenkomst uitgevoerd door de Dienst Stadsbedrijven van de gemeente Utrecht. Met Maltha is een contract gesloten voor de overslag in Utrecht, de afvoer per schip vanuit Utrecht naar Heijningen en de verwerking van het glas tot grondstof voor de glasindustrie. Papier en karton De inzameling, het transport en de verwerking van het oud papier en karton wordt door Remondis (inzameling) en door Peute Papierrecycling B.V. (verwerking) uitgevoerd. Kunststof verpakkingsafval, drankenkartons en blik Voor de overslag, het transport, de sortering en de vermarkting van kunststof verpakkingsafval, drankenkartons en blik geldt een contract met SUEZ.

Huishoudelijk textiel De gemeente heeft voor huishoudelijk textiel een contract lopen met de kringloopwinkel Eemnes. Brandbaar afval GFT afval Glas Papier PDB

Begroot 2023 1.400 1.300 410 500 352

Werkelijk 2023 1.244 1.260 451 409 319

Begroot 2025 1.250 1.300 450 410 319

Begroting: Welke nieuwe beleidswensen worden opgenomen, waarom en wat vinden wij daar van nvt Welke opties zijn er ? 1. Financieel kadernota / begroting Wat was de bijdrage op basis van de vorige meerjarenbegroting ? De netto bijdrage voor 2024 is begroot op € 415.616 Wat is mutatie t.g.v. autonome ontwikkelingen ? De mutatie van autonome ontwikkeling is 4%. Dit komt door de inflatie. Normaliter werd er 2% gehanteerd. Voor de jaren 2026 t/m 2028 wordt een stijging van 3% verwacht. Wat is mutatie op basis van nieuw beleid ? Er is geen nieuw beleid. Wat wordt voorgestelde meerjaren bijdrage (A) ? De voorgestelde meerjarenraming wordt € 419.480 Wat stond (meerjarig) in onze laatste begroting (B) ? In de begroting 2024 is een bedrag van € 415.616 opgenomen. En wat zijn de financiële gevolgen (A-B) ? Een nadeel van circa € 4.000 euro.

Wat is de reservepositie van de WGR (max 5% van de gemeentelijke bijdragen) ? N.v.t.

2. Maatwerk (begroting) Welk maatwerk voert men uit ? N.v.t. Hoe tevreden zijn we daar over ? N.v.t. Hoe pakken de kosten daarvan uit (afrekening? Of nieuwe begroting) ? N.v.t. Intern (begroting en jaarrekening): aandachtspunt vervolg Bijwerken van de paragraaf Verbonden partijen n.a.v. de nieuwe gegevens (begroting / jaarrekening)