Bijlage 3 Eemnes checklist beoordeling begrotingen verbonden partijen (GR-en) GR VRU kadernota 2024

Bijlage: beoordeling (ontwerp)begrotingen en jaarrekeningen Verbonden partijen Betreft gemeente: Eemnes – GR Veiligheidsregio Utrecht - GR VRU In deze bijlage wordt nader ingegaan op de beoordeling van de begroting in het kader van het opstellen van een voorstel voor een zienswijze namens de gemeenteraad op de begroting van de Verbonden partij. Deze bijlage wordt bij het college- en raadsvoorstel m.b.t. de zienswijze gevoegd.

Proces en data (deadlines) Processtap Datum ontvangst Zienswijze uiterlijk Opstellen voorstel Besluit college Informeren presidium Bespreken in commissie Besluit gemeenteraad Verzenden zienswijze/ Reactiebrief Vaststelling in Algemeen bestuur van GR

Datum 10-11-2022 2-2-2023 6-12-2022 13-11-2022 21-12-2022 16-01-2023 23-1-2023 31-01-2023

Toelichting

6-2-2023

NB. In voorgesteld besluit: niet verwijzen naar een brief: maar besluit met inhoud: wel of geen zienswijze indienen, omdat …..

Beoordeling van de pré-begroting zijnde de kadernota 2024 GR VRU 1. Autonome ontwikkelingen (begroting en jaarrekening) Kadernota: Welke ontwikkelingen worden opgenomen (cao, pensioen, inflatie) ? Conform artikel 4.2 A van de Gemeenschappelijke Regeling vormen de ijkpuntscores van het Gemeentefonds voor het onderdeel Brandweer en Rampenbestrijding de grondslag voor het relatieve aandeel van de gemeenten in de totale gemeentelijke bijdrage voor het gezamenlijk basistakenpakket (GBTP) De belangrijkste (autonome) effecten welke in de kadernota 2024 VRU verwerkt zijn betreffen: -

Loonaanpassing Correctie stelposten voorgaande jaren +2.5 % en mutatie naar 2024 +3,9% Prijsaanpassing Correctie stelposten voorgaand jaar +4.8 % en mutatie naar 2024 +2,5%

TOTAAL + 6,4% TOTAAL + 7,3%

Hier tegenover staat een toename van de Brede Doeluitkering (Bdur) aan de VRU ad € 369.000,= welke verrekend wordt op de kostentoename van bovenstaande onderwerpen. Kadernota: Welke ontwikkelingen uit eerdere besluitvorming (kadernota) NVT Uitgangspunt is begroting 2023 VRU (mede obv kadernota 2023), zaken aldaar aangekondigd en verwerkt worden nu doorgezet onder toevoegen budgetten voor loon en prijsaanpassingen.

Jaarrekening: Wat is het resultaat en wat is het structurele element daarin ? NVT Jaarrekening: wat is de resultaatbestemming? Waarom? Is dat logisch of is het eigenlijk een beleidsmatige wens (dan hoort het in kadernota) ? NVT Jaarrekening: wat is reservepositie van de WGR (max 5% gemeentelijke bijdragen) ? NVT Jaarrekening: wat krijgen we terug ? NVT

2. Beleidsmatig (begroting en jaarrekening) Pré begroting / kadernota 2024: Wat is algemene ontwikkeling ? Uitgangspunt is begroting 2023 VRU, zaken aldaar aangekondigd en verwerkt worden nu doorgezet onder toevoegen budgetten voor loon en prijsaanpassingen. Begroting en Jaarrekening: Hoe voert men taken voor de gemeente uit? Op basis taken voorgeschreven voor uitvoering door GR Veiligheidsregio als ook enkele kleine zelf door Eemnes gevraagde gemeentelijke aanvullingen. Begroting en Jaarrekening: Welke output-gegevens geven inzicht in prestaties WGR. Begroting: Welke nieuwe beleidswensen worden opgenomen, waarom en wat vinden wij daar van ? Welke opties zijn er ? Er worden géén nieuwe beleidswensen via de kadernota 2024 opgenomen, wel doorwerking zaken uit voorgaande kadernota’s /begrotingen.

3. Financieel kadernota / begroting Wat was bijdrage op basis van de vorige meerjarenbegroting ? € 623.000,= Wat is mutatie t.g.v. autonome ontwikkelingen ? € 63.000,= Wat is mutatie op basis van nieuw beleid ? € 0,00 Wat wordt voorgestelde meerjaren bijdrage (A) ? € 686.0000,= Wat stond (meerjarig) in onze laatste begroting (B) € 623.000,= En wat zijn de financiële gevolgen (A-B) ? € 63.000,= Wat is de reservepositie van de WGR (max 5% van de gemeentelijke bijdragen) ? nvt

4. Maatwerk (begroting) Welk maatwerk voert men uit ? Hoe tevreden zijn we daar over ? Hoe pakken de kosten daarvan uit (afrekening? Of nieuwe begroting) € 43.000,=

Intern (begroting en jaarrekening): aandachtspunt vervolg Bijwerken van de paragraaf Verbonden partijen n.a.v. de nieuwe gegevens (begroting / jaarrekening)